Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 24Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.24.
Abod Község önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Az 50510/26/01825 ügyszámú hatósági szerződés 2022. augusztus 31. napjáig, egy hónappal meghosszabbításra került 3 fővel, mely alapján 426.000 forint támogatás átvétele várható. Ennek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát növeli.
Az 50510/30/00594 ügyszámú mezőgazdasági közfoglalkoztatási programban a sertés és tyúk beszerzés felhalmozási kiadásként került tervezésre, melyet a dologi kiadások előirányzatára szükséges átcsoportosítani 352.425 forint összegben.
Az 50510/26/01863 ügyszámú hatósági szerződés alapján 3 fő közfoglalkoztatott 2022. 09. 01. napjától történő foglalkoztatásához 2022. évben 1.278.000 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások, valamint a szociális hozzájárulási adó előirányzatát növeli, a leutalt 319.500 forint előleg 2023. évi felhasználása tartalékba helyezésre került.
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2022. június-augusztus hónapokban 132.208 forint támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A közfoglalkoztatási program keretén belül megvásárolt homlokrakodó kiegészítő elemeihez a közfoglalkoztatási felhalmozási céltartalékból 268.948 forint átcsoportosítása vált szükségessé.
A térfigyelő kamerarendszer kiépítéséhez 5.842 forint felhalmozási céltartalékból történő átcsoportosítása vált szükségessé.
A képviselő-testület 38/2022. (VI. 24.) határozatával az Abod, Tóth út 6. szám alatti önkormányzati ingatlant bérbe adta, melyből 2022. évben 60.000 forint bevétellel kalkulálhatunk. A bevétel összegével a közfoglalkoztatási működés céltartalék került növelésre.
Az előző pont szerinti bérlő alkalmi foglalkoztatás keretében lát el feladatokat, melynek várható 60.000 forint kiadása, valamint az azt terhelő járulékkiadás a tartalékból került biztosításra.
Egy településen működő vállalkozás 1.000.000 forint működési célú támogatást nyújtott az önkormányzatnak, mellyel az általános tartalék előirányzatát célszerű növelni.
A 2021. évi beszámoló alapján 20.520 forint visszafizetési kötelezettség keletkezett a szünidei étkeztetéshez kapcsolódóan, melynek forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A képviselő-testület 45/2022. (IX. 09.) határozatával külterületi szántók másik szántókra történő cseréjéről döntött, melyből 1.936.980 forint felhalmozási bevétel, valamint 1.916.880 forint beruházási kiadás keletkezik. A 20.100 forint különbözettel a felhalmozási céltartalék előirányzatát javasolt növelni.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A tartalékok módosításáról rendelkezik.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.