Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 07. 01Abod Község önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet elfogadása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások, pályázati támogatások változásaiból eredő módosítások, képviselő-testületi döntések költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
A 2021. évről áthúzódó és a 2022. évi közfoglalkoztatási programokhoz kapcsolódóan 130.680 forint összegben merül fel két dolgozó munkába járásához utazási bérlet kiadása, melyet a közfoglalkoztatásból származó saját bevételből képzett tartalékból javasolt biztosítani.
Az ÉRV Zrt. által végzendő felújítási kiadásokból 211.600 forint dologi kiadásokra történő átcsoportosítása szükséges az egyéb hatósági díjak kiadásához.
Az 50510/30/00594 ügyszámú hatósági szerződés alapján a 2022. 03. 01.- 2023. 02. 28. időszakban megvalósítandó 5 fős mezőgazdasági közfoglalkoztatási program megvalósításához 2022. évben 10.777.523 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát, 2.514.968 forint a dologi kiadások, 2.287.905 forint a beruházási kiadások, a 2023. évet érintő kiadások 1.086.300 forintos összege a tartalék előirányzatát növeli.
Az 50510/26/01825 ügyszámú hatósági szerződés alapján a 2022. 03. 01.- 2022. 07. 31. időszakban megvalósítandó 4 fős hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program megvalósításához 2.341.658 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát, 211.658 forint a dologi kiadások előirányzatát növeli.
A polgármester a polgármesteri keret terhére a Miskolci Egyházmegyei Karitász részére az orosz-ukrán háború menekültjeinek támogatására 100.000 forint összegű közcélú adományt adott.
A Belügyminisztérium 681.500 forint vissza nem térítendő támogatást nyújtott a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás ráfordításainak csökkentésére, melyet a szolgáltató felé tovább kell utalni.
A Magyar Államkincstártól 2021. évi területalapú támogatásként 358.640 forint, zöldítési támogatásként 639.043 forint kerül átvételre, melyek a tartalék előirányzatát növelik.
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2022. január-május hónapokban 210.551 forint támogatás átvétele valósult meg, mely a tartalék előirányzatát növeli.
A Magyar Falu Program keretén belül megvalósuló Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése pályázatban beszerzésre került eszközök beruházási kiadásának teljesítéséhez 3.957.320 forintot szükséges a felújítási kiadásokról, a műszaki ellenőrzéshez pedig 35.000 forintot a dologi kiadásokról átcsoportosítani.
Képviselő-testület a 29/2022. (IV. 13.) határozatával fedezetet biztosított az edelényi központi orvosi ügyeleti ellátás 2022. május 1. napjával megkötendő feladatellátási szerződéshez, mely 29.112 forint összeget jelent az általános tartalékból.
A közvilágítással kapcsolatos kiadások teljesítéséhez a dologi kiadások előirányzatára 635.000 forint szükséges biztosítani az általános tartalék előirányzatából.
A képviselő-testület a 9/2022. (II. 7.) határozatával döntött az Abod külterület 072/22, 096/22 és 096/23 hrsz-ú szántók másik szántókra történő cseréjéről, melynek felhalmozási bevételei és felhalmozási kiadásai az előirányzatokon átvezetésre kerültek, 13.200 forint a felhalmozási céltartalék előirányzatát növeli.
A kulturális feladatellátás keretén belül foglalkoztatott dolgozó decemberi béréhez kapcsolódóan felmerült minimum szociális hozzájárulási adó teljesítéséhez 7.833 forint fedezet szükséges, mely a kulturális támogatás dologi kiadásainak terhére kerül biztosításra.
A közfoglalkoztatás keretében megszerezett lakóház elektromos hálózatának külön mérési lehetőségének kialakításához, a villamos mérőhely karbantartásához és a hátsó épület világításának rendbetételéhez a beérkezett árajánlat alapján – érintésvédelem nélkül - 630.970 forint fedezet szükséges, melyet javasolt a közfoglalkoztatási bevételekből képzett tartalékból biztosítani.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A tartalékok módosításáról rendelkezik.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását és kiegészítését tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.