Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023.(II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 23Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (VI. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.23.
Abod Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023.(II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet elfogadása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2023. január-május hónapokban 236.446 forint támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A minimálbér és a garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára biztosítandó támogatásról szóló 68/2023. (III. 10.) Korm. rendelet alapján a 1075/2023. (III. 10.) Korm. határozattal létrehozott 12. A 2023. évi bérintézkedések támogatása címén az önkormányzat 963.900 forint támogatást kapott, melyből 469.900 forint a falugondnoki szolgálathoz, 494.000 forint a kulturális feladatokhoz kapcsolódik. A falugondnoki szolgálat támogatásából 200.000 forint a személyi juttatások (falugondnok cafetéria), 269.900 forint a dologi kiadások előirányzatát növeli, míg a kulturális bértámogatás a személyi juttatások és a járulékok előirányzatát növeli.
A polgármester cafetéria juttatásának 200.000 forintos összegét az eredeti költségvetés nem tartalmazta, mely az általános tartalékból került biztosításra.
Az 50510/30/00613 ügyszámú hatósági szerződés alapján a 2023. 03. 01.- 2024. 02. 28. időszakban megvalósítandó 5 fős mezőgazdasági közfoglalkoztatási program megvalósításához 2023. évben 9.596.627 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát, 2.673.924 forint a dologi kiadások, 128.003 forint a beruházási kiadások, a következő évben felhasználandó támogatás 1.235.400 forintos összege a céltartalék előirányzatát növeli.
Az 50510/26/01980 ügyszámú hatósági szerződés alapján a 2023. 04. 01.- 2023. 11. 30. időszakban megvalósítandó 1 fős hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program megvalósításához 1.086.618 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát, 98.298 forint a dologi kiadások előirányzatát növeli.
A szünidei gyerekétkeztetési feladatokhoz az eredetileg tervezett előirányzaton felül 10.773 forinttal több támogatás átvétele várható, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A 2022. évi egységes területalapú támogatás kifizetése iránti kérelemnek helyt adó határozat alapján 1.183.993 forint támogatás átvétele várható, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A közfoglalkoztatási program megelőlegezésének 98.350 forintos összege a megelőlegezések bevételi és kiadási előirányzatát növeli.
A Magyar Falu Program keretén belül megvalósult közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés és közösségszervező bértámogatása pályázat elszámolása eredményeképpen 2.404 forint támogatás visszafizetési és 93 forint kamatfizetési kötelezettség keletkezett, melyet az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A kulturális támogatás terhére alkalmazott dolgozó foglalkoztatásához 206.584 forint átcsoportosítása vált szükségessé a bér és járulék előirányzatára a dologi kiadások terhére.
A képviselő-testület a 25/2023. (IV. 27.) határozatával döntött az Abod, Tóth út 6. szám alatti ingatlanon lemezgarázs beszerzéséhez és a telepítéshez szükséges betonozott alap elkészítéséhez 750.000 forint összegben a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó céltartalék terhére. A felhalmozási céltartalék 583.412 forint összegben teljes mértékben felhasználásra került, a fennmaradó 166.588 forint a működési céltartalékból került biztosításra.
A képviselő-testület a 18/2023. (III. 23.) határozatával jóváhagyta az edelényi központi háziorvosi ügyelet átszervezetését, miszerint 2023. 04. 01. napjától a feladatot az Országos Mentőszolgálat látja el. Ennek következtében az áprilistól év végéig Edelény Város Önkormányzatának fizetendő 362.943 forint összegű ügyeleti hozzájárulással javasolt az általános tartalék előirányzatát növelni.
A közfoglalkoztatási működési céltartalék terhére 51.000 forint összegben vadkamera került beszerzésre, mely a beruházási kiadások előirányzatát növeli.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 2. §-hoz
A 2023. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 3. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.