Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 24Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.24.
Abod Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, az állami támogatások megfelelő felhasználása miatti módosításokból, a többletbevételek felhasználásaiból, illetve a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2023. szeptember-október hónapokban 97.180 forint támogatás átvétele valósult meg, mellyel javasolt az általános tartalék előirányzatát növelni.
A 2023. júliusban benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igényt a Belügyminisztérium 255.058 forinttal támogatta, mellyel javasolt az általános tartalék előirányzatát növelni.
Az egyéb szolgáltatásokból (földbérleti díjakból) származó bevételek előirányzata 223.482 forinttal meghaladta a tervezett előirányzatot, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A közfoglalkoztatásból származó saját bevételek (szolgáltatások, készletértékesítés ellenértéke) előirányzatok előreláthatóan 1.600.000 forinttal meghaladják a tervezett előirányzatot, melyből 29.450 forintot a dologi kiadások előirányzatán szükséges felhasználni, a fennmaradó összeggel a közfoglalkoztatási céltartalék előirányzatát javasolt növelni.
Az Abod, belterület buszmegálló peronok kialakításának vállalkozási díjához, a buszmegállóknál elhelyezendő szeméttárolók, valamint a kivitelezés műszaki ellenőrzésének díjához a felhalmozási céltartalék fennmaradó 2.750.165 forint előirányzatát, valamint az általános tartalékból 8.249.835 forintot javasolt biztosítani mindösszesen 11.000.000 forint összegben.
Képviselő-testület 2023. július 1. napjával módosította a magánszemélyek kommunális adójáról szóló 5/2013. (IV. 22.) önkormányzati rendeletét, mely által az adó mértéke 18.000 forint/év/adótárgyról 6.000 forint/év/adótárgy összegre változott. Ezáltal a kommunális adóból tervezett 1.800.000 forint nem fog teljes mértékben teljesülni. Jelen előterjesztésig 302.390 forinttal kevesebb adóbevétel teljesült. A lakossági hulladékszállítás átvállalt kötelezettsége előreláthatóan 122.279 forinttal fog csökkenni. A kötelezettséggel csökkentett 180.111 forint bevétel forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani.
Jelen képviselő-testületi ülés előterjesztését képezi a polgármester egyhavi illetményével egyező összegű jutalmazására vonatkozó javaslat, melynek forrásául 587.600 forintot javasolt az általános tartalékból biztosítani.
Jelen képviselő-testületi ülés előterjesztését képezi a falugondnok, valamint a közművelődési és szervezési referens 2023. évi munkájának elismeréseként bruttó 316.000 forint/fő összegű egyhavi külön juttatás és az azt terhelő szociális hozzájárulási adó biztosítása. A falugondnok juttatásának összegét a falugondnoki feladatokra tervezett dologi kiadások terhére javasolt biztosítani. A közművelődési referens részére biztosítandó juttatás forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani, melyet a referens jelenlegi foglalkoztatójának, az Edelényi Közös Önkormányzati Hivatalnak céljellegű támogatásként javasolt átadni.
Az ÉRV Zrt. által számlázott működési kiadások előreláthatóan 74.100 forinttal, a felújítási kiadások 257.937 forinttal meghaladják a tervezett előirányzatot, melyek forrását az általános tartalék javasolt biztosítani.
A szociális feladatok egyéb támogatása jogcím megfelelő elszámolásának biztosítása érdekében a falugondnoki feladatokra eredetileg tervezett - a szociális feladatok egyéb támogatásából kiegészített - előirányzatokból 640.000 forint átcsoportosítása szükséges az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatára. A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendelet módosítása jelen képviselő-testületi ülés tárgyát képezi.
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcím felhasználására tervezett beruházási kiadások előreláthatóan a dologi kiadások között kerülnek majd felhasználására, így 325.620 forint átcsoportosítása szükséges.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 2. §-hoz
A 2023. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 3. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.