Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 02. 25Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.25.
Abod Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások, az előirányzatokon felül teljesült bevételek miatt, valamint az állami támogatások elszámolása érdekében szükséges módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2022. november-december hónapokban 88.139 forint támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A Magyar Falu Program keretében megvalósuló Tanya- és falugondnoki buszok beszerzése pályázat 2022. évre tervezett dologi kiadásainak előirányzatából 178.610 forint nem került felhasználásra, melyből 119.610 forint az általános tartalék előirányzatát növeli, 59.000 forint támogatás visszafizetésével az államháztartáson belüli támogatások előirányzata került növelésre.
A Magyar Falu Program keretében megvalósuló Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése pályázat 2022. évre tervezett dologi kiadásainak előirányzatából 103.200 forint nem került felhasználásra, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A közművelődési feladatok támogatásának felhasználása során a dologi kiadások előirányzatáról 762.472 forint átcsoportosítása vált szükségessé, melyből 582.922 forintot a beruházási kiadásokra, 179.550 forintot a képviselő-testület 65/2022. (XII. 15.) határozata alapján jutalom kifizetésére a személyi juttatások előirányzatára kell átcsoportosítani.
A képviselő-testület 64/2022. (XII. 15.) határozatával a polgármester jutalmazásáról döntött, melyhez 345.800 forint az általános tartalékból a személyi juttatások előirányzatára került átcsoportosításra.
A falugondnoki feladatok ellátásához 593.850 forintot volt szükséges biztosítani az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatáról, melyből 487.913 forint a dologi kiadásokhoz, 1.324 forint a szociális hozzájárulási adóhoz, 179.266 forint a képviselő-testület 65/2022. (XII. 15.) határozata alapján a falugondnok jutalmazásához került biztosításra.
A 2022. októberi felmérésben a szünidei gyermekétkeztetés tekintetében az étkezési adagok csökkenése miatt 21.546 forint lemondásra került, mellyel a dologi kiadások kerültek csökkentésre.
A közfoglalkoztatási saját bevételek felhasználásából tervezett dologi kiadásokból 26.000 forint átcsoportosítása szükséges az egyszerűsített foglalkoztatás keretében alkalmazottak béréhez és közterhéhez 6.000 forint, illetve 20.000 forint összegben.
Az ivóvíz- és szennyvízhálózat üzemeltetéséből származó bérleti- és használati díj bevételéből tervezett felújítások előirányzatáról a hatósági díjakra 54.900 forintot szükséges átcsoportosítani a dologi kiadások előirányzatára.
A közhatalmi bevételeken belül az egyéb közhatalmi bevételek előirányzata az eredetileg tervezett előirányzathoz képest 7.215 forinttal alacsonyabb összegben, a magánszemélyek kommunális adójának előirányzata 272.788 forinttal magasabb összegben teljesült, összességében 265.573 forinttal több közhatalmi bevétel realizálódott, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A közfoglalkoztatásból származó saját bevételek az eredetileg tervezett előirányzathoz képest 1.574.470 forinttal magasabb összegben teljesültek, mellyel az általános tartalékot javasolt növelni.
Zöldítési támogatás átvétele 25.632 forintban teljesült, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A tartalékok módosításáról rendelkezik.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.