Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 21Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.11.21.
Abod Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a nem tervezett kiadások felmerüléséből, valamint többletbevételek felhasználásából eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2024. szeptember-november hónapokban 140.912 forint támogatás átvétele valósult meg, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A Magyar Falu Program keretében az önkormányzat 19.160.609 forint támogatást kapott az Önkormányzati útépítés Abod településen pályázat megvalósításához, melyből 229.991 forint felhasználása a dologi kiadások előirányzatán, 18.930.618 forint a beruházási kiadások előirányzatán várható.
Az egyszerűsített foglalkoztatás keretében foglalkoztatott dolgozók bérének közterhe a szociális hozzájárulási adó és munkaadói járulékok előirányzata helyett a személyi juttatások előirányzatát terheli, így 64.800 forint átcsoportosítása szükséges.
Az önkormányzat reprezentációs kiadásainak teljesítéséhez előreláthatóan 100.000 forint szükséges, melynek forrását javasolt az általános tartalékból biztosítani.
Lakossági víz- és csatornatámogatás jogcímen az önkormányzat 531.600 forint támogatásban részesült, melyet a szolgáltató részére tovább kell utalni, az államháztartáson kívüli működési célú támogatások kiadásának előirányzatát növeli.
Az önkormányzat által második alkalommal benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igény 106.989 forint támogatást nyert, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A szociális célú tüzelőanyagpályázat keretében beszerzendő tűzifa vételárához, valamint a szállítási kiadásokhoz előreláthatóan 237.760 forint önerő szükséges, melynek forrása az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat terhére biztosítható.
2024. 10. 01. napjától 4 órás foglalkoztatás keretében egy fő közfoglalkoztatás szervező alkalmazása javasolt a közfoglalkoztatási feladatok hatékony ellátása érdekében, melynek havi bruttó 190.000 forint és az azt terhelő szociális hozzájárulási adó forrása a közfoglalkoztatási saját bevételekből képzett tartalékból biztosítható.
A kulturális feladatok állami bérkiegészítő támogatásának terhére a 2024. évi rendezvények lebonyolításához egy fő megbízási jogviszony keretében került igénybevételre bruttó 380.000 forint díjazással.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 3. §-hoz
A 2024. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.