Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Abod Község önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 06. 27Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.06.27.
Abod Község önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet elfogadása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2024. január-május hónapokban 242.950 forint támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A falugondnok cafetéria juttatásának 240.000 forintos összegét az eredeti költségvetés nem tartalmazta, melyet az ellátottak pénzbeli juttatása előirányzatról javasolt biztosítani.
Az 50510/30/00661 ügyszámú hatósági szerződés alapján a 2024. 03. 01.- 2025. 02. 28. időszakban megvalósítandó 5 fős mezőgazdasági közfoglalkoztatási programhoz 2024. évben 13.164.880 forint támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatát, 4.950.982 forint a dologi kiadások, 399.993 forint a beruházási kiadások, a következő évben felhasználandó támogatás 1.420.710 forintos összege a céltartalék előirányzatát növeli.
Az 50510/30/00613 ügyszámú hatósági szerződés alapján megvalósuló közfoglalkoztatási program megelőlegezésének 253.222 forintos összege a megelőlegezések bevételi és kiadási előirányzatát növeli. A programhoz kapcsolódóan 20.948 forint táppénz hozzájárulás fizetés merült fel, melynek forrását a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó működési céltartalékból javasolt biztosítani.
A napelem által megtermelt és fel nem használt áram a szolgáltató részére számlázásra került 723.036 forint összegben, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
Az előző évben kifizetett áramdíjakhoz kapcsolódóan 608.284 forint túlfizetés keletkezett, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A képviselő-testület a 11/2024. (II. 21.) határozatával döntött az Abod, 096/37 hrsz-ú legelő értékesítéséről, melynek 62.400 forintos vételárával a felhalmozási céltartalék előirányzatát javasolt növelni.
A képviselő-testület a 17/2024. (III. 28) határozatával döntött az Abod, külterület 010/47 hrsz-ú szántó értékesítéséről, melynek 10.000 forintos vételárával a felhalmozási céltartalék előirányzatát javasolt növelni.
A képviselő-testület döntésének megfelelően 2024. évben első alkalommal benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igény 129.238 forinttal került támogatásra, melyből 462 forinttal a dologi kiadások, 128.776 forinttal az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A Belügyminisztérium szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódóan 853.440 forint támogatásban részesítette az önkormányzatot, melynek felhasználása a dologi kiadások előirányzatán került tervezésre. Az önerő és a kiszállítás költsége az ajánlatok beérkezése után a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása terhére kerül majd biztosításra.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 3. §-hoz
A 2024. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.