Rudolftelep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 25

Rudolftelep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2024. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.25.
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az (1) bekezdés megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.
A (2) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. melléklet alapján.
A (3) bekezdés tartalmazza a bevételek és kiadások részletezését, kiemelt előirányzatok, előirányzatok és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet alapján.
Rudolftelep Községi Önkormányzat teljesített bevétele 713.371.600.-Ft volt 2023. évben.
A költségvetés tervezett bevétele 598.409.355.-Ft volt, mely számottevően az egyéb működési és felhalmozási célú támogatások növekedésével változott.
A (4) bekezdés tartalmazza a működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint.
Az (5) bekezdés tartalmazza a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 4. melléklet szerint.
A 2. §-hoz
Az (1) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat beruházási kiadásait az 5. melléklet alapján. Beruházások jogcímen 59.815.496.- Ft kiadás teljesült.
A (2) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat felújítási kiadásait a 6. melléklet alapján. Felújítások jogcímen 7.049.120.- Ft kiadás teljesült.
A (3) bekezdés tartalmazza az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez a hozzájárulást 7. melléklet szerint.
A (4) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat, és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően.
A (5) bekezdés tartalmazza a költségvetési szervek maradványát és annak felhasználását a 9. mellékletnek megfelelően.
Az (6) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat állami támogatását jogcímenként a 10. mellékletnek megfelelően.
A (7) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. melléklet szerint.
A (8) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat adósság állományának alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 12. melléklet szerint.
A (9) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat által adott közvetett támogatások kimutatását a 13. mellékletnek megfelelően.
A (10) bekezdés tartalmazza a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 14. mellékletnek megfelelően.
A (11) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 15. melléklet szerint.
A (12) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 16. mellékletnek megfelelően.
A (13) bekezdés tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 17. melléklet szerint.
A (14) bekezdés a többéves kihatással járó döntésről szóló rendelkezést tartalmaz.
A 3. §-hoz
A maradványt érintő intézkedésekkel kapcsolatos rendelkezéseket tartalmaz.
A 4. §-hoz
A költségvetési szervek vezetőinek a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről való értesítéséről szóló rendelkezést tartalmaz.
A 6. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.