Tésenfa Községi Önkormányzat képviselő-testületének 6/2015.(V.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2015. 05. 23

Tésenfa Községi Önkormányzat képviselő-testületének 6/2015.(V.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

2015.05.23.

Tésenfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra (a továbbiakban: Képviselő-testület) terjed ki, címrendet az 1. számú melléklet tartalmazza.

2. § A képviselő-testület a zárszámadásról szóló rendeletét az Áht. 91. § (2) bekezdésében meghatározott tartalommal alkotja meg.

3. § A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően

48 431 eFt bevétellel,

41 609 eFt kiadással

hagyja jóvá.

Részletes rendelkezések

4. § (1) A Képviselő-testület 2014. évi pénzforgalmi mérlegét a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2014. évi bevételeit és kiadásait jogcímenkénti részletezettséggel a 3/a. és 3/b. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2014. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi állami támogatásainak felhasználását jogcímenkénti bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el.

6. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 7/1. melléklet, a beruházási kiadások előirányzatát feladatonként a 7/2. melléklet, az EU-s finanszírozásból megvalósuló beruházásokat a 7/3. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület 2014. december 31-i fordulónappal vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a 8. melléklet szerint fogadja el.

8. § (1) A Képviselő-testület a 2014. évi pénzmaradványát a 9. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2014. évben az Ávr. 28. §-ában felsorolt közvetett támogatásokat nem nyújtott, így azt a 10. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2014. évi engedélyezett létszámkeretét a 12. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 13. melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az önkormányzat tulajdonosi részesedéseiről szóló tájékoztatót e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

9. § Az önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a 11. melléklet szerint nincsenek.

Záró rendelkezések

10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1-14. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT CÍMRENDJE

1. melléklet

Cím

Alcím

Kormányzati funkció

Előirányzat csoport

Kiemelt előirányzat

1. Tésenfa Községi
Önkormányzat


011130


Önkormányzati jogalkotás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

013320

Köztemető fenntartás és műk.

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

041231,041232,041233,041237

Közfoglalkoztatás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

szociális hozzájárulási adó

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

045160

Közutak, hidak üzemeltetése

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

047410

Ár -és belvízvédelem

kötelező feladat

működési

dologi kiadás

051030

Nem veszélyes hulladék

nem kötelező feladat

működési

dologi kiadás

064010

Közvilágítás

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

066010

Zöldterület-kezelés

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

066020

Községgazdálkodás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat tehelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

082044

Könyvtár

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

egyéb működési célú kiadás

082091,082092,082093,082094

Művelődési ház

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

107055

Falugondnok

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEG

2. melléklet

(ezer Ft-ban)

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %- a

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés
%-a

M Ű K Ö D T E T É S

Működési bevételek

1 745

1 065

1 047

98,31

Személyi juttatások

17 069

20 506

20 506

100,00

Közhatalmi bevételek

456

957

957

100,00

Munkaadókat terhelő kiadások

3 037

3 586

3 586

100,00

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

17 275

19 253

19 253

100,00

Dologi kiadások

7 198

14 160

7 172

50,65

Működési célú tám. ÁHT belülről

15 136

21 210

21 210

100,00

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 219

5 688

5 688

100,00

Működési célú pénzeszköz átvétel

0

192

44

22,92

Műk.célú tám. ÁHT belülre

234

955

955

100,00

ÁHT belüli megelőlegezés

0

447

447

100,00

Műk.célú tám. ÁHT kívülre

145

0

0

Pénzmaradvány

1 882

2 523

2 523

100,00

Műk. célú visszatérítendő támogatás

0

0

0

Finanszírozási kiadás

0

0

0

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN

36 494

45 647

45 481

99,64

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN

34 902

44 895

37 907

84,43

F E L H A L M O Z Á S

Felhalmozási bevételek

0

0

0

Felhalmozási kiadások

1 592

3 702

3 702

Területi kiegyenlítő támogatás

Felújítás

1 089

2 945

2 945

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

0

2 950

2 950

Beruházás

503

757

757

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

0

0

0

Fejlesztési célú kölcsönnyújtás

0

0

0

Felhalmozási célú hitel felvétele

0

0

0

Hitel törlesztés

0

0

0

Felhalmozási céltartalék

0

0

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN

0

2 950

2 950

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 592

3 702

3 702

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

36 494

48 597

48 431

99,66

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

36 494

48 597

41 609

85,62

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

36 494

48 597

48 431

99,66

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

36 494

48 597

41 609

85,62

3/a. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat

2014. évi költségvetés bevételei

ezer Ft-ban

Bevételi jogcím- csoport száma


Bevételi jogcím


Eredeti előirányzat


Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés
%-a

I.

Önkormányzat működési bevételei

1. Működési bevételek (B4)

1 745

1 065

1 047

0,00

2. Önkormányzat sajátos működési bevételei

2.1. Vagyoni típusú adók (B34)

170

121

121

100,00

2.2. Átengedett központi adók (B354)

150

755

755

100,00

2.3. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

2.4. Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

136

81

81

100,00

Közhatalmi bevételek (B3)

456

957

957

100,00

Önkormányzat működési bevételei összesen:

2 201

2 022

2 004

99,11

II.

Támogatások

1. Önkormányzatok költségvetési támogatása

1.1. Normatív hozzájárulások (B11)

17 275

19 253

19 253

100,00

Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen:

17 275

19 253

19 253

100,00

III.

Felhalmozási bevételek (B5)

1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
(B51+B52+B53)

2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

3. Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel

Felhalmozási bevételek összesen:

IV.

Támogatásértékű bevétel

1. Működési célú tám. ÁHT belülről (B1-B11)

15 136

21 210

21 210

100,00

ebből:társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz

2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel (B2)

2 950

2 950

100,00

Támogatásértékű bevétel összesen:

15 136

24 160

24 160

100,00

V.

Véglegesen átvett pénzeszközök

1. Működési célú pénzeszköz átvétel (B6)

192

44

22,92

2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel (B7)

Véglegesen átvett pénzeszközök összesen:

192

44

VI.

Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele,
értékpapírok kibocsátásának bevétele

VII.

Hitelek

1. Működési célú hitel felvétele

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

Hitelek összesen:

VIII.

Költségvetési kiegészítés, visszatérülés

0

IX.

Pénzmaradvány átvétele

FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

34 612

45 627

45 461

99,64

X.

Pénzforgalom nélküli bevételek

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

1 882

2 523

2 523

Pénzforgalom nélküli bevételek összesen:

1 882

2 523

2 523

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

36 494

48 150

47 984

99,66

XI.

ÁHT belüli megelőlegezés (B814)

447

447

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

36 494

48 597

48 431

99,66

3/b. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat

2014. évi költségvetés kiadásai

ezer Ft-ban

Kiadási
jogcím- csoport száma


Kiadási jogcímek


Eredeti előirányzat


Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés
%-a

I.

Folyó (működési) kiadások

1. Személyi juttatások (K1)

17 069

20 506

20 506

100,00

2. Munkaadókat terhelő járulékok (K2)

3 037

3 586

3 586

100,00

3. Dologi kiadások (K3)

7 198

14 160

7 172

50,65

4. Működési kiadás ÁHT belülre (K501+…+K506)

234

955

955

100,00

5. Működési kiadás ÁHT kívülre (K507+…+K512)

145

0

0

6. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)

7 219

5 688

5 688

100,00

Folyó (működési) kiadások összesen:

34 902

44 895

37 907

84,43

II.

Felhalmozási kiadások

1. Felújítások (K7)

1 089

2 945

2 945

2. Beruházások (K6)

503

757

757

3. Egyéb felhamozási célú kiadások (K8)

0

0

0

4. Felhalm. célú pénzeszközátadás államh.on kívülre

5. Pénzügyi befektetések kiadásai

Felhalmozási kiadások összesen:

1 592

3 702

3 702

III.

Kölcsönök nyújtása és törlesztése

1. Működési célú visszatérítendő támogatás

0

2. Fejlesztési célú kölcsönnyújtás

Kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen:

IV.

Tartalékok

1. Általános tartalék

2. Céltartalék

Tartalékok összesen:

V.

Finanszírozási kiadások

1. Finanszírozás átadás

2. Hitel törlesztés

Finanszírozási kiadások összesen:

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

36 494

48 597

41 609

85,62

VI.

Kiegyenlítő, függő, átfutó tételek

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

36 494

48 597

41 609

85,62

Tésenfa Községi Önkormányzat

2014. évi költségvetési kiadásai kormányzati funkciónként

4. melléklet

ezer Ft-ban


Korm.funkció


Korm. funkció megnev.

Személyi juttatás K1

Járulékok K2

Dologi kiadás K3

Ellátottak jutt. K4

Beruházás, fejl., felúj. K6+K7+K8

Műk. célú tám. ÁHT belül K501-
K506

Műk. célú tám. ÁHT kívül K507-K512

Finanszírozási kiadás


összesen

011130

Jogalkotás

3 863

751

2 976

5 688

948

14 226

013320

Köztemető fenntartás

12

12

041231

Rövid közfogl.

0

041232

START téli közfogl.

306

41

72

7

426

041233

Hosszabb közfogl.

13 932

2 138

2 087

662

18 819

041237

Közfogl. mintaprogram

0

045160

Közutak, hidak

0

064010

Közvilágítás

366

366

066020

Községgazdálkodás

305

82

618

3 040

4 045

082044

Könyvtári szolgáltatások

60

15

75

082092

Közművelődés

85

85

107055

Falugondnok

2 040

559

956

3 555

Összesen:

20 506

3 586

7 172

5 688

3 702

955

0

0

41 609

Összes kiadás:

20 506

3 586

7 172

5 688

3 702

955

0

0

41 609

2014. évi költségvetési bevételei kormányzati funkciónként

ezer Ft-ban


Korm.funkció


Korm. funkció megnev.

Működési
ktgv. tám.
B11

Műk. tám.
ÁHB B1- B11

Közhatalmi
bevételek B3

Működési
bevételek B4

Felhalmozási
bevételek B2+B5

Átvett
pénzeszköz B6+B7

Pénzmaradvány
igénybevétele B8131

ÁHT belüli
megelőlegezés B814


összesen

011130

Jogalkotás

14 089

377

957

195

44

2 523

447

18 632

013320

Köztemető fenntartás

100

100

041231

Rövid közfogl.

1 826

1 826

041232

START téli közfogl.

1 909

18

1 927

041233

Hosszabb közfogl.

16 870

834

17 704

041237

Közfogl. mintaprogram

0

045160

Közutak, hidak

84

84

064010

Közvilágítás

425

425

066010

Zöldterület-kezelés

928

928

066020

Községgazdálkodás

228

2 950

3 178

082044

Könyvtári szolgáltatások

222

222

107055

Falugondnok

3 405

3 405

Összesen

19 253

21 210

957

1 047

2 950

44

2 523

447

48 431

Összes bevétel:

19 253

21 210

957

1 047

2 950

44

2 523

447

48 431

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetés

5. melléklet ezer Ft-ban

6. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi állami támogatásai jogcímenkénti bontásban

ezer Ft-ban

Jogcím

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

Helyi önkormányzatok működésének általános
támogatása (B111)

8 413

8 413

8 413

100,00

Települési önkormányzatok egyes köznevelési
feladatainak támogatása (B112)

0

0

0

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
(B113)


8 640


7 443


7 443


100,00

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása (B114)

222

222

222

100,00

Működési célú központosított előirányzatok (B115)

0

564

564

100,00

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
(B116)

0

2 611

2 611

100,00

Összesen

17 275

19 253

19 253

100,00

7/1. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata feladatonként

Beruházási kiadások előirányzata feladatonként

ezer Ft-ban

7/2. melléklet

ezer Ft-ban


Beruházás megnevezése

2014. évi előirányzat

Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés %-a

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

400

596

596

100,00

Beruházás ÁFÁ-ja (K67)

103

161

161

100,00

ÖSSZESEN:

503

757

757

100,00

EU-s finanszírozásból megvalósuló beruházás


7/3. melléklet ezer Ft-ban

8. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

Vagyonkimutatás

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról 2014. december 31.

ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám


Előző év


Tárgyév

Változás
%-a

állományi érték

1

2

3

4

5

A/I. Immateriális javak

01

4

4

100,00

A/II. Tárgyi eszközök

02

75 910

75 563

99,54

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

03

20

20

100,00

A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

04

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

05

75 934

75 587

99,54

B/I. Készletek

06

B/II. Értékpapírok

08

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

0

0

C) PÉNZESZKÖZÖK

09

1 626

6 822

419,56

D) KÖVETELÉSEK

10

37

191

516,22

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

897

0

0,00

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

12

78 494

82 600

105,23

FORRÁSOK

Sorszám


Előző év


Tárgyév

Változás
%-a

állományi érték

1

2

3

4

5

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

22

108 520

108 520

100,00

G/II. Nemzeti vagyon változásai

23

G/III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

1 626

1 626

100,00

G/IV. Felhalmozott eredmény

-32 293

-32 293

100,00

G/V.Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

0

670

G) SAJÁT TŐKE

24

77 853

78 523

100,86

H/I. Kötelezettségek költségvetési évben esedékes

31

0

162

H/II. Kötelezettségek költségvetési évet követően esedékes

0

447

H/III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

641

641

100,00

H) KÖTELEZETTSÉGEK

47

641

1 250

195,01

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉS ELSZÁMOLÁSAI

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

2 827

FORRÁSOK ÖSSZESEN

48

78 494

82 600

105,23

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

Pénzmaradvány alakulása 2014. évről

9. melléklet

ezer Ft-ban

Sor-

Képződött

K o r r e k c i ó

Módosított

Kötelezettséggel terh.

Szabad pénzmaradv.

szám

p.maradv.

Növekedés

Csökkenés

p.maradv.

Műk.száll.

Fejl.szállító

Működési

Fejlesztési

1.

Záró pénzkészlet

6 822

Értékpapír

2.

Költségvetési aktív elszámolás

3.

Költségvetési passzív elszámolás

4.

Költségvetési pénzmaradvány

6 822

6 822

10. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi közvetett támogatásai

Közvetett támogatás megnevezése

Megnevezés, indoklás
(önkormányzati rendelet, határozat)

Közvetett támogatás


mértéke %


összege eFt

ellátottak térítési díja

nyújtott kölcsön

helyi adó kedvezmény, mentesség

helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény, mentesség

egyéb nyújtott kedvezmény

Közvetett támogatás öszesen:

0

11. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi adósságállománya

ezer Ft-ban

Hitel fajta

2014.01.01-én

2014. 12.31-én

fennálló

fennálló

tartozás

tartozás

Rövid lejáratú átmeneti munkabér hitel

Rövid lejáratú átmeneti likvid hitel

Pályázati hitel

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség

Mindösszesen:

12. melléklet

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi létszámadatai

Önkormányzat

Önkormányzati dolgozók

Engedélyezett létszám

Tényleges létszám 2014.XII.31-én

Átlagos létszám

Közalkalmazottak

1

1

1

Közfoglalkoztatottak

24

24

16

MINDÖSSZESEN

25,00

25,00

17,00

Tésenfa Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetés Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásbanimage1.png

13. melléklet

Vállalt jövőbeni kötelezettségek

Összesen

0

0

0

0

14. melléklet

Az önkormányzat tulajdonosi részesedéseiről szóló tájékoztató

Gazdálkodó szervezet neve

Részvény/törzsbetét összege
névértéke eFt-ban

1.

Baranya-Víz Zrt.

10

Tulajdonosi részesedés
összesen


10