Tésenfa Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2019.(III.19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 20- 2020. 06. 17

Tésenfa Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2019.(III.19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.03.20.

Tésenfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Tésenfa Községi Önkormányzatra, képviselő-testületére, és az általa irányított költségvetési szervre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat

2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését

77.556.017 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

77.556.017 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

0 Ft költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

3. § (1) Tésenfa Községi Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2019. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2019. évi

a) helyi adó bevételének összege: 1.105.000 Ft,

b) az állami támogatás összege: 18.557.930 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2019. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 12. melléklete,

b) az általános és céltartalékot a rendelet 8. melléklete,

c) Az önkormányzat cofogonként és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendelet 2. és 3. melléklete

d) Felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete

da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.

e) Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 7. melléklete

f) Címrendjét a rendelet 13. melléklete

g) Az Önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát a rendelet 14. melléklete

szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 Ft, melyből

a) a működési hiány 0 Ft

b) a felhalmozási hiány 0 Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a 4. § szerinti költségvetési működési hiány finanszírozásáról naptári éven belül lejáró hitel felvételével gondoskodik.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

III. Fejezet

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 millió Ft értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek támogatására 0 Ft-ot biztosít.

(2) A támogatás folyósítására és elszámolására az Ávr. 72. § -73. § rendelkezéseit kell megfelelően alkalmazni.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szerv az Alapító Okiratban meghatározott feladatát látja el.

11. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

13. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

14. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2019. január 1. napjától alkalmazandók.

(2) E rendelet mellékletét képezik a 3-6. §-okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) 1. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,

b) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások,

c) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek,

d) 9. melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve,

e) 10. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási terve,

f) 11. melléklet : Az önkormányzat 2019. évi állami támogatásokból származó bevételei,

g) 15. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásainak kimutatása.

(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1-15. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVJAVASLAT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

1. melléklet

(Ft-ban)

B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2019. évi költségvetési javaslat	Megnevezés	Rovat száma	2019. évi költségvetési javaslat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	23 487 531	Személyi juttatások	K1	11 399 669
Közhatalmi bevételek	B3	1 105 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	2 189 291
Működési bevételek	B4	331 135	Dologi kiadások	K3	13 097 718
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 889 195
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	0	Egyéb működési célú kiadások	K5	467 349
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		24 923 666	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		29 043 222
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	Beruházás	K6	47 716 026
Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7	43 230
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		47 759 256
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	52 632 351	Finanszírozási kiadások	K9	753 539
Egyéb finanszírozási bevételek	B8	0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		52 632 351	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		753 539
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		77 556 017	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		77 556 017

2. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetési kiadás

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzato k és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető- fenntartás és - működtetés	041237 Közfoglalkoztat ási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálk odási egyéb szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkezte tés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101			489 590			2 064 000			2 892 312		5 445 902
02	Normatív jutalmak	K1102											0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103											0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104											0
05	Végkielégítés	K1105											0
06	Jubileumi jutalom	K1106									482 052		482 052
07	Béren kívüli juttatások	K1107	148 699								96 000		244 699
08	Ruházati költségtérítés	K1108											0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109											0
10	Egyéb költségtérítések	K1110											0
11	Lakhatási támogatások	K1111											0
12	Szociális támogatások	K1112											0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113											0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	148 699	0	489 590	0	0	2 064 000	0	0	3 470 364	0	6 172 653
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 758 528										4 758 528
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122						468 488					468 488
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123											0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	4 758 528	0	0	0	0	468 488	0	0	0	0	5 227 016
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	4 907 227	0	489 590	0	0	2 532 488	0	0	3 470 364	0	11 399 669
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	956 412		50 039			491 720			691 120		2 189 291
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311											0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	110 000	40 200			97 955	407 740	600 000		640 000	444 094	2 339 989
23	Árubeszerzés	K313											0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	110 000	40 200	0	0	97 955	407 740	600 000	0	640 000	444 094	2 339 989
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	80 000										80 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	210 000										210 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	290 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	290 000
28	Közüzemi díjak	K331		4 500			280 000	300 000			32 500		617 000
29	Vásárolt élelmezés	K332								676 819			676 819
30	Bérleti és lízing díjak	K333						502 441					502 441
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334						50 000					50 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335											0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336						729 921					729 921
34	Egyéb szolgáltatások	K337	170 000					3 792 719	817 323		180 000		4 960 042
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	170 000	4 500	0	0	280 000	5 375 081	817 323	676 819	212 500	0	7 536 223
36	Kiküldetések kiadásai	K341						30 000					30 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342											0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	30 000	0	0	0	0	30 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	153 900	12 070			102 045	1 545 167	382 677	182 741	243 000	119 906	2 741 506
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352											0
41	Kamatkiadások	K353											0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354											0
43	Egyéb dologi kiadások	K355						110 000			50 000		160 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	153 900	12 070	0	0	102 045	1 655 167	382 677	182 741	293 000	119 906	2 901 506
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	723 900	56 770	0	0	480 000	7 467 988	1 800 000	859 560	1 145 500	564 000	13 097 718
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41											0
47	Családi támogatások	K42											0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43											0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44											0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45											0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46											0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47											0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48										1 889 195	1 889 195
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 889 195	1 889 195
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501											0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021						233 890					233 890
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022											0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023											0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	0	0	0	233 890	0	0	0	0	233 890
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503											0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504											0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505											0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506						103 638				99 821	203 459
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507											0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508											0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509											0
67	Kamattámogatások	K510											0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511											0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512									30 000		30 000
70	Tartalékok	K513											0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	0	0	0	0	0	337 528	0	0	30 000	99 821	467 349
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61											0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62											0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63											0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64						37 571 674					37 571 674
76	Részesedések beszerzése	K65											0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66											0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67						10 144 352					10 144 352
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	0	0	0	0	0	47 716 026	0	0	0	0	47 716 026
80	Ingatlanok felújítása	K71		34 039									34 039
81	Informatikai eszközök felújítása	K72											0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73											0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		9 191									9 191
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	43 230	0	0	0	0	0	0	0	0	43 230
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81											0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82											0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83											0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84											0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85											0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86											0
91	Lakástámogatás	K87											0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88											0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89											0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	6 587 539	100 000	539 629	0	480 000	58 545 750	1 800 000	859 560	5 336 984	2 553 016	76 802 478

3. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetési bevétel

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzat ok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető- fenntartás és - működtetés	018010 Önkormányzat ok elszámolásai a központi költségvetéssel	041237 Közfoglalkoztat ási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálk odási egyéb szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkezte tés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.	16.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111			8 572 370										8 572 370
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112													0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak	B113			8 185 560										8 185 560
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114			1 800 000										1 800 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115													0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116													0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	18 557 930	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18 557 930
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12													0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13													0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14													0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson	B15													0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16							4 929 601						4 929 601
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	0	0	18 557 930	0	0	0	4 929 601	0	0	0	0	0	23 487 531
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21													0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22													0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23													0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele	B24													0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25													0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311													0
21	Társaságok jövedelemadói	B312													0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32													0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33													0
25	Vagyoni tipusú adók	B34												100 000	100 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351													0
27	Fogyasztási adók	B352													0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353													0
29	Gépjárműadók	B354												1 000 000	1 000 000
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355													0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 000 000	1 000 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36												5 000	5 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 105 000	1 105 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401													0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402							316 135						316 135
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403													0
37	Tulajdonosi bevételek	B404													0
38	Ellátási díjak	B405													0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406													0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407													0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081													0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082							5 000						5 000
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	5 000	0	0	0	0	0	5 000
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091													0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092													0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410													0
48	Egyéb működési bevételek	B411							10 000						10 000
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	0	0	0	0	0	0	331 135	0	0	0	0	0	331 135
50	Immateriális javak értékesítése	B51													0
51	Ingatlanok értékesítése	B52													0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53													0
53	Részesedések értékesítése	B54													0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55													0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61													0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62													0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63													0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson	B64													0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65													0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71													0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72													0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73													0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B74													0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75													0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	0	0	18 557 930	0	0	0	5 260 736	0	0	0	0	1 105 000	24 923 666

				4.melléklet
	TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
	2019. évi költségvetés finanszírozási kiadás
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018010 Önkormányzato k elszámolásai a központi költségvetéssel	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113		0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121		0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122		0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123		0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124		0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125		0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126		0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913		0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	753 539	753 539
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915		0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916		0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	753 539	753 539
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922		0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923		0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924		0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925		0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93		0
29	Váltókiadások	K94		0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	753 539	753 539

				5.melléklet
	TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
	2019.évi költségvetés finanszírozási bevétel
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	Összeszen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113		0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121		0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122		0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123		0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124		0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	52 632 351	52 632 351
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132		0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	52 632 351	52 632 351
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815		0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816		0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	52 632 351	52 632 351
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822		0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823		0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824		0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825		0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0
29	Váltóbevételek	B84		0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	52 632 351	52 632 351

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetés

6. melléklet

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások
	Bevételek	Kiadások
*Önkormányzat* *eszköz* *beszerzése:*	47 *641* *536*	47 *716* *026*
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Ingatlan vásárlás, építés	37 513 020	37 513 020
Ingatlan vásárlás, építés áfája	10 128 516	10 128 516
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		58 654
Beruházások áfá-ja		15 836
*START* *közmunka:*	0	0
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés
Beruházások áfá-ja
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Összesen	47 641 536	47 716 026

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetés

7. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés

2019

2020

2021

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	23 487 531	24 192 157	25 788 839
Közhatalmi bevételek	1 105 000	1 138 150	1 174 571
Működési bevételek	331 135	341 069	351 983
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Önkormányzatok költségvetési támogatása	0	0	0
Pénzmaradvány	52 632 351	2 000	2 000
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	77 556 017	25 673 376	27 317 393
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
Személyi juttatások	11 399 669	11 741 659	12 117 392
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	2 189 291	2 254 970	2 327 129
Dologi kiadások	13 097 718	13 490 650	13 922 350
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 889 195	1 945 871	2 008 139
Egyéb működési célú kiadások	467 349	481 369	496 773
Államháztartási megelőlegezés visszafizetése	753 539	776 145	800 982
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	29 796 761	29 796 761	29 796 761
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
Felhalmozási bevételek	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Beruházás	47 716 026	49 147 507	50 720 227
Felújítás	43 230	44 527	45 952
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	47 759 256	49 192 034	50 766 179
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN	77 556 017	25 673 376	27 317 393
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN	77 556 017	78 988 795	80 562 940

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetés

8. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék	0	Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi költségvetés

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2019	2020	2021



Összesen	0	0	0	0

Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019.évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

10. melléklet

(adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés		Eredeti előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2019. év összesen
I.	Bevételek
	Működési célú támog. állh.belülről	23 488	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 957	1 961	23 488
	Felhalmozási célú támog.állh.belülről	0													0
	Közhatalmi bevételek	1 105			552						553				1 105
	Működési bevételek	331				165						166			331
	Felhalmozási bevételek	0
	Működési célú átvett pénzeszközök	0													0
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0													0
	Pénzmaradvány	52 632	1 178	497	6 689	7 076	7 344	7 241	7 475	7 241	6 685	358	424	424	52 632
Bevételek összesen		77 556	3 135	2 454	9 198	9 198	9 301	9 198	9 432	9 198	9 195	2 481	2 381	2 385	77 556
II.	Kiadások
	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	11 400	950	950	950	950	950	950	950	950	950	950	950	950	11 400
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.	2 189	182	182	182	182	182	182	182	182	182	182	182	187	2 189
	Dologi kiadás	13 098	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 092	1 086	13 098
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 889	157	157	157	157	157	157	157	157	157	157	157	162	1 889
	Egyéb működési célú kiadások	467		30			103		234			100			467
	Beruházás	47 716			6 817	6 817	6 817	6 817	6 817	6 817	6 814				47 716
	Felújítás	43		43											43
	Egyéb felhalmozási kiadások	0													0
	Államháztartási megelőlegezés visszafiz.	754	754												754
Kiadások összesen		77 556	3 135	2 454	9 198	9 198	9 301	9 198	9 432	9 198	9 195	2 481	2 381	2 385	77 556
Havi halmozott eltérés			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
2019.évi költségvetés
	11. melléklet
Állami támogatás
Megnevezés	Összeg (eFt-ban)
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	928
Közvilágítás fenntartásának támogatása	480
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	100
Közutak fenntartásának támogatása	84
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása- beszámítás után	0
Polgármesteri illetmény támogatása	1 981
Települési Önkormányzatok szociális és egyéb támogatása	4 226
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása	3 100
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésnek támogatása	859
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása	1 800
Összesen:	18 558

	12.melléklet
TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
2019.évi Ellátottak juttatásai
Kiadások	Terv (eFt)
Társadalombiztosítási ellátások (K41)	0
Családi támogatások (=63+…+72) (K42)	0
ebből: családi pótlék (K42)
ebből: anyasági támogatás (K42)
ebből: gyermekgondozást segítő ellátás (K42)
ebből: gyermeknevelési támogatás (K42)
ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése (K42)
ebből: életkezdési támogatás (K42)
ebből: otthonteremtési támogatás (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	0
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (=75+…+82) (K44)	0
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka (K44)
ebből: kivételes rokkantsági ellátás (K44)
ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása (K44)
ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése (K44)
ebből: közgyógyellátás [Szoctv.50. § (1)-(2) bekezdése] (K44)
ebből: cukorbetegek támogatása (K44)
ebből: egészségügyi szolgáltatási jogosultságra való jogosultság szociális rászorultság alapján [Szoctv. 54. §- a] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (=84+…+91) (K45)	0
ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alalpból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés (K45)
ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága (K45)
ebből: átmeneti bányászjáradék (K45)
ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása (K45)
ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése (K45)
ebből: mezőgazdasági járadék (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (=93+94) (K46)	0
ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez (K46)
ebből: lakbértámogatás (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=96+97) (K47)	0
ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai (K47)
ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (>=99+…+117) (K48)	1929
ebből: házastársi pótlék (K48)
ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások (K48)
ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése (K48)
ebből:nemzeti gondozotti ellátások (K48)
ebből: nemzeti helytállásért pótlék (K48)
ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés (K48)
ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás (K48)
ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, művészjáradék, balettművészeti életjáradék (K48)
ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás (K48)
ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása (K48)
ebből: életjáradék termőföldért (K48)
ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások (K48)
ebből: szépkorúak jubileumi juttatása (K48)
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bekezdése] (K48)
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	1635
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	294
ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [Szoctv. 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1929

Címrend 2019
13. melléklet
Cím	Alcím	Jogcímcsoport	Előirányzat csoport	Kiemelt előirányzat
TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT		011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		önként vállalt feladat	működési	átadott pénzeszköz
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		013320	Köztemető-fenntartás és -működtetés
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram
		nem kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		064010	Közvilágítás
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
		kiemelt előirányzat	működési	dologi kiadások
		082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		104037	Intézmény kivüli gyermekétkeztetés
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		107055	Falugondnoki és tanyagondnoki szolgálat
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
		nem kötelező feladat	működési	Bursa ösztöndíj
		nem kötelező feladat	működési	Szülési segély
		nem kötelező feladat	működési	Egyéb természetbeni támogatás
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás

14. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019. évi létszámadatok

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2019. évre	Tényleges létszám 2018.XII.31- én	Átlagos létszám 2019. évre	Engedélyezett létszám 2019. évre	Tényleges létszám 2018.XII.31- én	Átlagos létszám 2019. évre	Engedélyezett létszám 2019. évre	Tényleges létszám 2018.XII.31-én	Átlagos létszám 2019. évre

Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
Ügyintéző	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	7,00	7,00	7,00	12,00	12,00	12,00

15. melléklet

TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2019. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg