Tésenfa Községi Önkormányzat képviselő-testületének 3/2020.(III.10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 11- 2021. 05. 26

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Tésenfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Tésenfa Községi Önkormányzatra, képviselő-testületére, és az általa irányított költségvetési szervre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat

2020. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 79.797.274 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 79.797.274 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Tésenfa Községi Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2020. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2020. évi

a) helyi adó bevételének összege: 1.105.000 Ft,
b) az állami támogatás összege: 20.670.590 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2020. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 12. melléklete,
b) az általános és céltartalékot a rendelet 8. melléklete,
c) Az önkormányzat cofogonként és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendelet 2. és 3. melléklete
d) Felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete
- da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.
e) Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 7. melléklete
f) Címrendjét a rendelet 13. melléklete
g) Az Önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát a rendelet 14. melléklete

szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 Ft, melyből

a) a működési hiány 0 Ft
b) a felhalmozási hiány 0 Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a 4. § szerinti költségvetési működési hiány finanszírozásáról naptári éven belül lejáró hitel felvételével gondoskodik.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

III. FEJEZET A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 millió Ft értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra
b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek támogatására 0 Ft-ot biztosít.

(2) A támogatás folyósítására és elszámolására az Ávr. 72. § -73. § rendelkezéseit kell megfelelően alkalmazni.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szerv az Alapító Okiratban meghatározott feladatát látja el.

11. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

13. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

14. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. FEJEZET Záró rendelkezések

15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2020. január 1. napjától alkalmazandók.

(2) E rendelet mellékletét képezik a 3-6. §-okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) 1. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,
b) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások,
c) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek,
d) 9. melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve,
e) 10. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási terve,
f) 11. melléklet : Az önkormányzat 2020. évi állami támogatásokból származó bevételei,
g) 15. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi közvetett támogatásainak kimutatása.

(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVJAVASLAT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

			(Ft-ban)
B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetési javaslat	Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetési javaslat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	27 510 351	Személyi juttatások	K1	12 917 609
Közhatalmi bevételek	B3	1 105 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	1 697 436
Működési bevételek	B4	334 176	Dologi kiadások	K3	59 082 558
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 587 368
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	0	Egyéb működési célú kiadások	K5	313 880
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		28 949 527	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		78 598 851
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	Beruházás	K6	371 600
Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		371 600
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	50 847 747	Finanszírozási kiadások	K9	826 823
Egyéb finanszírozási bevételek	B8	0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		50 847 747	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		826 823
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		79 797 274	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		79 797 274

2. melléklet

2020.évi költségvetési kiadás

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	6.	7.	8.		10.	11.	12.	13.	14.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101				5 290 797						3 079 512		8 370 309
02	Normatív jutalmak	K1102												0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103												0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104												0
05	Végkielégítés	K1105												0
06	Jubileumi jutalom	K1106												0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	734 085									96 000		830 085
08	Ruházati költségtérítés	K1108												0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109												0
10	Egyéb költségtérítések	K1110												0
11	Lakhatási támogatások	K1111												0
12	Szociális támogatások	K1112												0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				12 407								12 407
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	734 085	0	0	5 303 204	0	0	0	0	0	3 175 512	0	9 212 801
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3 589 200											3 589 200
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122							115 608					115 608
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123												0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	3 589 200	0	0	0	0	0	115 608	0	0	0	0	3 704 808
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	4 323 285	0	0	5 303 204	0	0	115 608	0	0	3 175 512	0	12 917 609
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	533 427			575 681			18 208			570 120		1 697 436
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311												0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	35 000	78 000		270 084			1 656 181			820 000		2 859 265
23	Árubeszerzés	K313												0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	35 000	78 000	0	270 084	0	0	1 656 181	0	0	820 000	0	2 859 265
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	75 420											75 420
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322												0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	75 420	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	75 420
28	Közüzemi díjak	K331		5 000				280 000	889 665	620 000				1 794 665
29	Vásárolt élelmezés	K332									688 488			688 488
30	Bérleti és lízing díjak	K333												0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334												0
32	Közvetített szolgáltatások	K335												0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336												0
34	Egyéb szolgáltatások	K337							40 836 733	600 000				41 436 733
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	0	5 000	0	0	0	280 000	41 726 398	1 220 000	688 488	0	0	43 919 886
36	Kiküldetések kiadásai	K341												0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342												0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	30 000	17 000		72 923		75 600	11 314 572	310 000	185 892	222 000		12 227 987
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352												0
41	Kamatkiadások	K353												0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354												0
43	Egyéb dologi kiadások	K355												0
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	30 000	17 000	0	72 923	0	75 600	11 314 572	310 000	185 892	222 000	0	12 227 987
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	140 420	100 000	0	343 007	0	355 600	54 697 151	1 530 000	874 380	1 042 000	0	59 082 558
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41												0
47	Családi támogatások	K42												0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43												0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44												0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45												0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46												0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47												0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48											4 587 368	4 587 368
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 587 368	4 587 368
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501												0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021			83 880									83 880
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022												0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023												0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	83 880	0	0	0	0	0	0	0	0	83 880
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503												0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504												0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505												0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506			230 000									230 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507												0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508												0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509												0
67	Kamattámogatások	K510												0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511												0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512												0
70	Tartalékok	K513												0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	0	0	313 880	0	0	0	0	0	0	0	0	313 880
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61												0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62												0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63												0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				80 000				212 000				292 000
76	Részesedések beszerzése	K65												0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66												0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				21 600				58 000				79 600
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	0	0	0	101 600	0	0	0	270 000	0	0	0	371 600
80	Ingatlanok felújítása	K71												0
81	Informatikai eszközök felújítása	K72												0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73												0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74												0
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81												0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82												0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83												0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84												0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85												0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86												0
91	Lakástámogatás	K87												0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88												0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89												0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	4 997 132	100 000	313 880	6 323 492	0	355 600	54 830 967	1 800 000	874 380	4 787 632	4 587 368	78 970 451

3. melléklet

2020.évi költségvetési bevétel

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.	16.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111			8 621 210										8 621 210
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112													0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113			10 249 380										10 249 380
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114			1 800 000										1 800 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115													0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116													0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	20 670 590	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 670 590
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12													0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13													0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14													0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15													0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				5 504 761			1 335 000						6 839 761
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	0	0	20 670 590	5 504 761	0	0	1 335 000	0	0	0	0	0	27 510 351
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21													0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22													0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23													0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24													0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25													0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311													0
21	Társaságok jövedelemadói	B312													0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32													0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33													0
25	Vagyoni tipusú adók	B34												100 000	100 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351													0
27	Fogyasztási adók	B352													0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353													0
29	Gépjárműadók	B354												1 000 000	1 000 000
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355													0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 000 000	1 000 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36												5 000	5 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 105 000	1 105 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401													0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402													0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403													0
37	Tulajdonosi bevételek	B404													0
38	Ellátási díjak	B405													0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406													0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407													0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081													0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082							5 000						5 000
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	5 000	0	0	0	0	0	5 000
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091													0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092													0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410													0
48	Egyéb működési bevételek	B411							329 176						329 176
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	0	0	0	0	0	0	334 176	0	0	0	0	0	334 176
50	Immateriális javak értékesítése	B51													0
51	Ingatlanok értékesítése	B52													0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53													0
53	Részesedések értékesítése	B54													0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55													0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61													0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62													0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63													0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64													0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65													0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71													0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72													0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73													0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74													0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75													0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	0	0	20 670 590	5 504 761	0	0	1 669 176	0	0	0	0	1 105 000	28 949 527

4. melléklet

2020. évi költségvetés finanszírozási kiadás

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113		0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121		0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122		0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123		0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124		0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125		0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126		0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913		0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	826 823	826 823
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915		0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916		0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	826 823	826 823
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922		0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923		0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924		0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925		0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93		0
29	Váltókiadások	K94		0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	826 823	826 823

5. melléklet

2020.évi költségvetés finanszírozási bevétel

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	Összeszen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113		0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121		0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122		0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123		0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124		0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	50 847 747	50 847 747
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132		0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	50 847 747	50 847 747
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815		0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816		0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	50 847 747	50 847 747
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822		0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823		0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824		0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825		0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0
29	Váltóbevételek	B84		0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	50 847 747	50 847 747

6. melléklet

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások
*Önkormányzat eszköz beszerzése:*	0	*270 000*
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Ingatlan vásárlás, építés
Ingatlan vásárlás, építés áfája
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		212 000
Beruházások áfá-ja		58 000
*START közmunka:*	0	*101 600*
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		80 000
Beruházások áfá-ja		21 600
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Összesen	0	371 600

7. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2020	2021	2022

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	27 510 351	28 335 662	30 205 815
	Közhatalmi bevételek	1 105 000	1 138 150	1 213 268
	Működési bevételek	334 176	344 201	366 919
	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	0	0	0
	Pénzmaradvány	50 847 747	52 373 179	55 829 809
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	79 797 274	82 191 192	87 615 811
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	12 917 609	13 305 137	14 183 276
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	1 697 436	1 748 359	1 863 751
	Dologi kiadások	59 082 558	60 855 035	64 871 467
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 587 368	4 724 989	5 036 838
	Egyéb működési célú kiadások	313 880	323 296	344 634
	Államháztartási megelőlegezés visszafizetése	826 823	851 628	907 835
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	79 425 674	79 425 674	79 425 674
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
	Felhalmozási bevételek	0	0	0
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0

	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Beruházás	371 600	382 748	408 009
	Felújítás	0	0	0
	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	371 600	382 748	408 009
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		79 797 274	82 191 192	87 615 811
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		79 797 274	82 191 192	87 615 811

8. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék	0	Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2020	2021	2022



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet

2020.évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek
	Működési célú támog. állh.belülről	27 510	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 292	2 298	27 510
	Felhalmozási célú támog.állh.belülről	0													0
	Közhatalmi bevételek	1 105			552						553				1 105
	Működési bevételek	334	28	28	28	28	28	28	28	28	28	28	27	27	334
	Felhalmozási bevételek	0
	Működési célú átvett pénzeszközök	0													0
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0													0
	Pénzmaradvány	50 848	5 029	4 516	3 752	4 472	4 202	4 202	4 204	4 205	3 652	4 206	4 207	4 201	50 848
Bevételek összesen		79 797	7 349	6 836	6 624	6 792	6 522	6 522	6 524	6 525	6 525	6 526	6 526	6 526	79 797
II.	Kiadások
	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	12 918	1 076	1 076	1 076	1 076	1 076	1 076	1 077	1 077	1 077	1 077	1 077	1 077	12 918
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.	1 697	141	141	141	141	141	141	141	142	142	142	142	142	1 697
	Dologi kiadás	59 082	4 923	4 923	4 923	4 923	4 923	4 923	4 924	4 924	4 924	4 924	4 924	4 924	59 082
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 587	382	382	382	382	382	382	382	382	382	383	383	383	4 587
	Egyéb működési célú kiadások	314		314											314
	Beruházás	372			102	270									372
	Felújítás	0													0
	Egyéb felhalmozási kiadások	0													0
	Államháztartási megelőlegezés visszafiz.	827	827												827
Kiadások összesen		79 797	7 349	6 836	6 624	6 792	6 522	6 522	6 524	6 525	6 525	6 526	6 526	6 526	79 797
Havi halmozott eltérés			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

11. melléklet

Állami támogatás

Megnevezés	Összeg (eFt-ban)
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	1 048
Közvilágítás fenntartásának támogatása	480
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	100
Közutak fenntartásának támogatása	84
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása- beszámítás után	0
Polgármesteri illetmény támogatása	1 909
Települési Önkormányzatok szociális és egyéb támogatása	5 125
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása	4 250
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésnek támogatása	874
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása	1 800
Összesen:	20 670

12. melléklet

2019.évi Ellátottak juttatásai

Kiadások	Terv (eFt)
Társadalombiztosítási ellátások (K41)	0
Családi támogatások (=63+…+72) (K42)	0
ebből: családi pótlék (K42)
ebből: anyasági támogatás (K42)
ebből: gyermekgondozást segítő ellátás (K42)
ebből: gyermeknevelési támogatás (K42)
ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése (K42)
ebből: életkezdési támogatás (K42)
ebből: otthonteremtési támogatás (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	0
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (=75+…+82) (K44)	0
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka (K44)
ebből: kivételes rokkantsági ellátás (K44)
ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása (K44)
ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése (K44)
ebből: közgyógyellátás [Szoctv.50. § (1)-(2) bekezdése] (K44)
ebből: cukorbetegek támogatása (K44)
ebből: egészségügyi szolgáltatási jogosultságra való jogosultság szociális rászorultság alapján [Szoctv. 54. §-a] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (=84+…+91) (K45)	0
ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alalpból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés (K45)
ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága (K45)
ebből: átmeneti bányászjáradék (K45)
ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása (K45)
ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése (K45)
ebből: mezőgazdasági járadék (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (=93+94) (K46)	0
ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez (K46)
ebből: lakbértámogatás (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=96+97) (K47)	0
ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai (K47)
ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (>=99+…+117) (K48)	4587
ebből: házastársi pótlék (K48)
ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások (K48)
ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése (K48)
ebből:nemzeti gondozotti ellátások (K48)
ebből: nemzeti helytállásért pótlék (K48)
ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés (K48)
ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás (K48)
ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, művészjáradék, balettművészeti életjáradék (K48)
ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás (K48)
ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása (K48)
ebből: életjáradék termőföldért (K48)
ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások (K48)
ebből: szépkorúak jubileumi juttatása (K48)
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bekezdése] (K48)
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	4367
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	220
ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [Szoctv. 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	4587

13. melléklet

Címrend

Cím	Alcím	Jogcímcsoport	Előirányzat csoport	Kiemelt előirányzat
TÉSENFA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT		011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		önként vállalt feladat	működési	átadott pénzeszköz
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		013320	Köztemető-fenntartás és -működtetés
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram
		nem kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		064010	Közvilágítás
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
		kiemelt előirányzat	működési	dologi kiadások
		082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		104037	Intézmény kivüli gyermekétkeztetés
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		107055	Falugondnoki és tanyagondnoki szolgálat
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
		nem kötelező feladat	működési	Bursa ösztöndíj
		nem kötelező feladat	működési	Szülési segély
		nem kötelező feladat	működési	Egyéb természetbeni támogatás
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás

14. melléklet

2020. évi létszámadatok

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre

Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
Ügyintéző	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	6,00	6,00	6,00	11,00	11,00	11,00

15. melléklet

2020. évi közvetített támogatás

Jogcím	Összeg