Sósvertike Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018(II.27.) önkormányzati rendelete
Sósvertike Község Önkormányzatának 2018.évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 05. 30- 2024. 03. 20Sósvertike Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018(II.27.) önkormányzati rendelete
Sósvertike Község Önkormányzatának 2018.évi költségvetéséről
Sósvertike Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Sósvertike Község Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról az alábbiakat rendeli el:
1. §
.
A rendelet hatálya
2. §
.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke és annak finanszírozása
3. §
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak részletezése
4. §
.
Általános és céltartalékok
5. §
.
Költségvetési létszámkeret
6. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. §
Az előirányzatok módosítása
8. §
A gazdálkodás szabályai
9. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Jelen Rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2018. költségvetési évre, 2018. január 01. napjától alkalmazni kell.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
1. melléklet
B E V É T E L E K |
|||
1. sz. táblázat |
|||
Sor- |
Bevételi jogcím |
2018. évi |
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
22 823 991 |
29 109 373 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
11 664 831 |
11 664 831 |
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9 359 160 |
9 609 216 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
1 800 000 |
1 800 000 |
1.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
||
1.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
6 035 326 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
10 976 316 |
51 075 109 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
||
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
10 976 316 |
51 075 109 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
||
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
14 365 000 |
18 866 963 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
15 000 000 |
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
14 365 000 |
3 866 963 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
||
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
1 400 000 |
963 326 |
4.1. |
Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) |
1 150 000 |
803 316 |
4.1.1 |
- Vagyoni típusú adók |
200 000 |
196 000 |
4.1.2. |
- Termékek és szolgáltatások adói |
950 000 |
607 316 |
4.2. |
Gépjárműadó |
200 000 |
144 566 |
4.3. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||
4.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
50 000 |
15 444 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) |
237 000 |
350 201 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
50 000 |
87 500 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
140 000 |
114 000 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
45 000 |
3 575 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
||
5.5. |
Ellátási díjak |
||
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||
5.8. |
Kamatbevételek |
1 000 |
27 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
8 |
|
5.10. |
Egyéb működési bevételek |
1 000 |
145 091 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
3 838 |
|
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
||
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
||
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
6.4. |
Részesedések értékesítése |
3 838 |
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
156 325 |
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
151 000 |
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
5 325 |
|
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
||
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
49 802 307 |
100 525 135 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
||
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
||
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
12 956 874 |
12 879 411 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
12 956 874 |
12 879 411 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
911 156 |
|
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
911 156 |
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||
13.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
||
13.3. |
Betétek megszüntetése |
||
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
||
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||
16. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) |
12 956 874 |
13 790 567 |
17. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) |
62 759 181 |
114 315 702 |
K I A D Á S O K |
|||
2. sz. táblázat |
|||
Sor- |
Kiadási jogcím |
2018. évi |
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
41 852 219 |
77 974 188 |
1.1. |
Személyi juttatások |
19 047 096 |
46 059 730 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 713 113 |
5 364 206 |
1.3. |
Dologi kiadások |
10 687 819 |
14 017 631 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 420 000 |
7 746 498 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 984 191 |
4 786 123 |
1.6. |
- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések |
122 735 |
|
1.7. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||
1.8. |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||
1.9. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||
1.10. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
3 884 191 |
2 751 188 |
1.11. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||
1.12. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
255 000 |
|
1.13. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||
1.14. |
- Kamattámogatások |
||
1.15. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
100 000 |
1 657 200 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
19 494 003 |
6 987 503 |
2.1. |
Beruházások |
19 494 003 |
3 297 388 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||
2.3. |
Felújítások |
2 617 061 |
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
1 073 054 |
|
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
1 073 054 |
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||
2.12. |
- Lakástámogatás |
||
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
3. |
Tartalékok (3.1.+3.2.) |
500 000 |
28 441 052 |
3.1. |
Általános tartalék |
500 000 |
28 441 052 |
3.2. |
Céltartalék |
||
4. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) |
61 846 222 |
113 402 743 |
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) |
||
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
||
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||
6.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
||
6.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||
6.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
||
7. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) |
912 959 |
912 959 |
7.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||
7.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
912 959 |
912 959 |
7.3. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
||
7.4. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
||
7.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
8. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
||
8.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||
8.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása |
||
8.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||
8.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
||
9. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.) |
912 959 |
912 959 |
10. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) |
62 759 181 |
114 315 702 |
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||
3. sz. táblázat |
|||
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-) |
-12 043 915 |
-12 877 608 |
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-) |
12 043 915 |
12 877 608 |
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Forintban! |
|||||
Bevételek |
Kiadások |
||||
Megnevezés |
2018. évi eredeti előirányzat |
2018. évi módosított előirányzat |
Megnevezés |
2018. évi eredeti előirányzat |
2018. évi módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
22 823 991 |
29 109 373 |
Személyi juttatások |
19 047 096 |
46 059 730 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
10 976 316 |
51 075 109 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 713 113 |
5 364 206 |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
10 687 819 |
14 017 631 |
||
Közhatalmi bevételek |
1 400 000 |
963 326 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 420 000 |
7 746 498 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
156 325 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 984 191 |
4 786 123 |
|
5.-ből EU-s támogatás |
Tartalékok |
500 000 |
28 441 052 |
||
Egyéb működési bevételek |
237 000 |
350 201 |
|||
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.) |
35 437 307 |
81 654 334 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) |
42 352 219 |
106 415 240 |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
7 827 871 |
12 879 411 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
Költségvetési maradvány igénybevétele |
7 827 871 |
12 879 411 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
||
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||||
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) |
911 156 |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
|||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Betét elhelyezése |
||||
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
911 156 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
912 959 |
912 959 |
|
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.) |
7 827 871 |
13 790 567 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.) |
912 959 |
912 959 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.) |
43 265 178 |
95 444 901 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.) |
43 265 178 |
107 328 199 |
Költségvetési hiány: |
-6 914 912 |
-24 760 906 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
Tárgyévi hiány: |
- |
12 794 454 |
Tárgyévi többlet: |
- |
- |
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Forintban! |
|||||
Bevételek |
Kiadások |
||||
Megnevezés |
2018. évi eredeti előirányzat |
2018. évi módosított előirányzat |
Megnevezés |
2018. évi eredeti előirányzat |
2018. évi módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
14 365 000 |
18 866 963 |
Beruházások |
19 494 003 |
3 297 388 |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
15 000 000 |
Felújítások |
2 617 061 |
||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
1 073 054 |
|||
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
14 365 000 |
3 870 801 |
|||
Tartalékok |
|||||
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) |
14 365 000 |
18 870 801 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) |
19 494 003 |
6 987 503 |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
5 129 003 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
Költségvetési maradvány igénybevétele |
5 129 003 |
Hitelek törlesztése |
|||
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||||
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||||
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||
Értékpapírok kibocsátása |
|||||
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||||
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) |
5 129 003 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|||
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
19 494 003 |
18 870 801 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
19 494 003 |
6 987 503 |
Költségvetési hiány: |
5 129 003 |
- |
Költségvetési többlet: |
- |
11 883 298 |
Tárgyévi hiány: |
- |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
11 883 298 |
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||
---|---|---|---|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2017. évi módosított előirányzat |
1 |
2 |
3 |
5 |
laptop könyvtár |
99 990 |
2018. |
99 990 |
hangtechnika, tartozékok - műv.ház |
156 550 |
2018. |
156 550 |
nyomtató könyvtár |
74 285 |
2018. |
74 285 |
Helyi sajátosság programban megvalósuló beruházás 100 %-ban támogatott |
1 249 902 |
2018. |
1 249 902 |
fűnyírótraktor MTD zöldterület |
658 999 |
2018. |
658 999 |
Kistelepülési Önkormányzatok pályázata |
750 062 |
2018. |
750 062 |
laminálógép könyvtár |
11 190 |
2018. |
11 190 |
LG smart televízió könyvtár |
151 510 |
2018. |
151 510 |
hűtőszekrény műv.ház |
144 900 |
2018. |
144 900 |
ÖSSZESEN: |
3 297 388 |
3 297 388 |
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||
---|---|---|---|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2017. évi módosított előirányzat |
1 |
2 |
3 |
5 |
belvíz, közút, földút programban megvalósuló felújítás 100 %-ban támogatott |
2 617 061 |
2018. |
2 617 061 |
ÖSSZESEN: |
2 617 061 |
2 617 061 |