Ág Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2016. (III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Ág Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotási hatáskörben a  2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, Képviselőtestület hivatala) és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

2. §(1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2016. évi költségvetését az Áht. 23.§. (2) bekezdés alapján az alábbiak szerint állapítja meg.

A költségvetési egyenleg összegét                                0 Ft-ban

                  tárgyévi költségvetési bevételét                      19902736  Ft-ban        

                  tárgyévi költségvetési kiadását                       19902736 Ft-ban

                  tárgyévi költségvetési hiányát                                      0 Ft-ban

                   - ebből működési célú                                                  0 Ft-ban

állapítja meg

Ezen belül:

  a működési célú bevételt                                          19902736 Ft-ban

            ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                   15484736 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:             4418000 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                               0 Ft-ban

  a működési célú kiadásokat                                     18697369 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                14339369 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:          4358000 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                            0 Ft-ban

  működési célú kiadásokon belül:

                   - a személyi juttatások kiadásai                    5769623 Ft-ban

                   - a munkaadókat terhelő járulékokat            1518000 Ft-ban

                   - a dologi kiadásokat                                     5284519 Ft-ban

                   - az ellátottak pénzbeli juttatásait                 5112524 Ft-ban

                   - a speciális célú támogatásokat                        1013103 Ft-ban

                   - az általános tartalékot                                                  0 Ft-ban

                   - a céltartalékot                                                               0 Ft-ban

  a felhalmozási célú bevételt                                                            0 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                                 0 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:                         0 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                               0 Ft-ban

  a felhalmozási célú kiadásait                                             1205367 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                       1205367 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat                            0 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                                 0 Ft-ban

  felhalmozási célú kiadásokon belül:

        - felújítási kiadást                                                             1205367 Ft-ban

        - beruházási kiadást                                                                     0 Ft-ban

        - felhalmozási célú pénzeszköz átadást                                        0 Ft-ban

        - céltartalékot                                                                                0 Ft-ban

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §(1) Az önkormányzat bevételi előirányzat csoportjait e rendelet 1. melléklete tartalmazza

 (2) Az önkormányzat kiadási előirányzat csoportjait e rendelet 2. és 3. melléklete tartalmazza.

(3) A Képviselőtestület az általa irányított költségvetési szervek költségvetéséhez fenntartóként átadott pénzeszközöket e rendelet 2. melléklete szerint a 6.sor Gyermekétkeztetés  a 7. sorokon szereplő Óvoda, valamint a 8. sorokon szereplő Védőnői szolgálat kiadások tekintetében hagyja jóvá.

(4) A Képviselőtestület az államigazgatási szakfeladat költségvetését e rendelet 2. melléklete

szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselőtestület a felhalmozási kiadások előirányzatait célonként e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

 (6) A Képviselőtestület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen e rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A Képviselőtestület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselőtestület az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre vonatkozó éves létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. §. A Képviselőtestület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében működési célú likvidhitel felvételét kezdeményezheti

A bevételi többlet kezelése

5 §.(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja oly módon, hogy az a működést nem veszélyeztetheti.

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja oly módon, hogy az a működést nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződés, illetve pénzügyi művelet lebonyolításáról a Képviselőtestület dönt.

Általános és céltartalék

6. §(1) A Képviselőtestület az önkormányzat céltartalékát 0  Ft összegben

 (2) A Képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 0  Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§    A Képviselőtestület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 6. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8.§ A 2016. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

A 2016. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

Támogatások

9. § (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(2) A Képviselőtestület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem a helyi önkormányzati költségvetési szervek útján végeztet – az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10.§ (1) A Képviselőtestület és szervei szervezeti és működési szabályzatában átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht 34. § (1) bekezdése . alapján gyakorolja.

 (2) Az Áht. 34.§. (2) bekezdése alapján a polgármester a költségvetési főösszeg 10%-a értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról. Döntéséről tájékoztatja a képviselőtestületet.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselőtestület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

11.§(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

 (2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárlag a Képviselőtestület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselőtestület jóváhagyásával vállalhatnak.

12.§ (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A helyi önkormányzat Képviselőtestülete a pénzmaradvány gazdasági szükséghelyzetben történő felhasználását határozatban állapítja meg.

13. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve az önálló költségvetési szervként működő Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. §(1) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a Képviselőtestület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. §(1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-a.

(2) A céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-át.

(3) A költségvetési szerv által jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-át nem haladhatja meg.

(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(5) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

16. §.(1) A támogatott szervezetek illetve magánszemélyek számára a képviselőtestület az Áht. szabályai szerinti számadási kötelezettséget írja elő a céltámogatások rendeltetésszerű felhasználásáról.

(2)Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

17. §(1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

18.§ (1) Ez a rendelet kihirdetésének napján lép hatályba, a benne foglaltakat 2016. január 01. napától kell alkalmazni.

(2) E rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik a helyben szokásos módon.

Stollmayer Dánielné                                                                                  Rubecz Zoltánné

polgármester                                                                                                  jegyző           

Záradék:

A rendelet kihirdetve:

Ág, 2016. március 03.

Rubecz Zoltánné

jegyző