Ág Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotási hatáskörben a  2017. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, Képviselőtestület hivatala) és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

2. §(1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetését az Áht. 23.§. (2) bekezdés alapján az alábbiak szerint állapítja meg.

A költségvetési egyenleg összegét                                0 Ft-ban

                  tárgyévi költségvetési bevételét                      53113720Ft-ban        

                  tárgyévi költségvetési kiadását                       53113720 Ft-ban

                  tárgyévi költségvetési hiányát                                      0 Ft-ban

                   - ebből működési célú                                                  0 Ft-ban

állapítja meg

Ezen belül:

  a működési célú bevételt                                          53113720 Ft-ban

            ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                   17221508  Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:           358922212 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                                0 Ft-ban

  a működési célú kiadásokat                                       51778810 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                   18244174 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:          335346636 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                                0 Ft-ban

  működési célú kiadásokon belül:

                   - a személyi juttatások kiadásai                          26955250 Ft-ban

                   - a munkaadókat terhelő járulékokat                   3401660 Ft-ban

                   - a dologi kiadásokat                                          16050726 Ft-ban

                   - az ellátottak pénzbeli juttatásait                        4740000 Ft-ban

                   - a speciális célú támogatásokat                              631174 Ft-ban

  a felhalmozási célú bevételt                                                               0 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                                0 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat:                        0 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                              0 Ft-ban

  a felhalmozási célú kiadásait                                                  1334910 Ft-ban

     ezen belül:

            - önkormányzati kötelező feladat:                                 0 Ft-ban

            - önkormányzati önként vállalt feladat               1334910 Ft-ban

            - államigazgatási feladat:                                               0 Ft-ban

  felhalmozási célú kiadásokon belül:

        - felújítási kiadást                                                                         0 Ft-ban

        - beruházási kiadást                                                            1334910 Ft-ban

        - felhalmozási célú pénzeszköz átadást                                       0 Ft-ban

        - céltartalékot                                                                               0 Ft-ban

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §(1) Az önkormányzat bevételi előirányzat csoportjait e rendelet 1. melléklete tartalmazza

(2) Az önkormányzat kiadási előirányzat csoportjait e rendelet 2. és 3. melléklete tartalmazza.

(3) A Képviselőtestület az általa irányított költségvetési szervek költségvetéséhez fenntartóként átadott pénzeszközöket e rendelet 2. melléklete szerint az   1. sor a Közös Hivatal, 6.sor Gyermekétkeztetés  a 7. sorokon szereplő Óvoda, 9. sor Család és gyermekjóléti szolgálat  kiadások tekintetében hagyja jóvá.

(4) A Képviselőtestület az államigazgatási szakfeladat költségvetését e rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselőtestület a felhalmozási kiadások előirányzatait célonként e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A Képviselőtestület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen e rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A Képviselőtestület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselőtestület az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre vonatkozó éves létszám-előirányzatát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. §. A Képviselőtestület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében működési célú likvidhitel felvételét kezdeményezheti

A bevételi többlet kezelése

5 §.(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja oly módon, hogy az a működést nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződés, illetve pénzügyi művelet lebonyolításáról a Képviselőtestület dönt.

Általános és céltartalék

6. §(1) A Képviselőtestület az önkormányzat céltartalékát 0  Ft összegben állapítja meg.

(2) A Képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 0  Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7.§    A Képviselőtestület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 6. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8.§ A 2017. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

Támogatások

9. § (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(2) A Képviselőtestület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem a helyi önkormányzati költségvetési szervek útján végeztet –  az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10.§ (1) A Képviselőtestület és szervei szervezeti és működési szabályzatában átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht 34. § (1) bekezdése . alapján gyakorolja.

(2) Az Áht. 34.§. (2) bekezdése alapján a polgármester a költségvetési főösszeg 10%-a értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról. Döntéséről tájékoztatja a képviselőtestületet.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselőtestület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

11.§(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

 (2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárlag a Képviselőtestület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselőtestület jóváhagyásával vállalhatnak.

12.§ (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A helyi önkormányzat Képviselőtestülete a pénzmaradvány gazdasági szükséghelyzetben történő felhasználását határozatban állapítja meg.

13. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve az önálló költségvetési szervként működő Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. §(1) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a Képviselőtestület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. §(1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-a.

(2) A céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-át.

(3) A költségvetési szerv által jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0 %-át nem haladhatja meg.

(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(5) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

16. §.(1) A támogatott szervezetek illetve magánszemélyek számára a képviselőtestület az Áht. szabályai szerinti számadási kötelezettséget írja elő a céltámogatások rendeltetésszerű felhasználásáról.

(2)Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

17. §(1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

18.§ (1) Ez a rendelet kihirdetésének napján lép hatályba, a benne foglaltakat 2017. január 01. napától kell alkalmazni.

(2) E rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik a helyben szokásos módon.

Stollmayer Dánielné                                                                                  Rubecz Zoltánné

polgármester                                                                                                  jegyző           

Záradék:

A rendelet kihirdetve: Ág, 2017. március 14.

Rubecz Zoltánné

jegyző