Ág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Ág Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 11

Ág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Ág Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.11.

Ág Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Ág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 62.561.362 forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 62.561.362 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 1.349.000 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 58.269.037 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 2.943.325 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 62.561.362 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 25.535.923 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 2.2.409.755 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 16.362.920 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 10.176.325 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2.022.315 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 4.408.523 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 1.645.601 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2023. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2023. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzat által tervezett beruházásokat és felújításokat a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2023. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

7. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2023. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2023. január 1-jétől kezdődően – 60 000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2023. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2023. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tétlek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek

adatok forintban
megnevezés				Eredeti előirányzat
megnevezés				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	22 319 494	22 319 494
		1.1. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen:		9 119 012	9 119 012
		1.1.1.. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 664 363	1 664 363
		1.1.2.. Közvilágítás fenntartásának támogatása		4 308 620	4 308 620
		1.1.3. Köztemető fenntartásának támogatása		1 186 506	1 186 506
		1.1.4. Közutak fenntartásának támogatása		1 959 523	1 959 523
		1.2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		13 200 482	13 200 482
		1.2.1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		9 757 327	9 757 327
		1.2.2. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás		3 443 155	3 443 155
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	16 550 520	11 408 220	5 142 300	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		10 869 000	10 869 000
		3.2. Falugondoki szolgálat támogatása		5 142 300		5 142 300
		3.3. Szociális ágazati pótlék
		3.4. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		539 220	539 220
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		6. Elszámolásból származó bevételek	B116
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			41 140 014	35 997 714	5 142 300	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16	15 585 803	-	15 585 803
		6.2. Egyéb		369 000		369 000
		6.3. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		15 216 803		15 216 803
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			56 725 817	35 997 714	20 728 103	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	1 349 000	1 349 000
		5.1. Vis maior támogatás		1 349 000	1 349 000
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			*1 349 000*	*1 349 000*	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
		1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbeadás))	B311
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34	155 000	155 000
		4.1. Magánszemélyek kommunális adója		155 000	155 000
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	478 000	478 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			478 000	478 000	-	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10 000	10 000
		6.1. Pótlék		10 000	10 000
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	10 000	10 000	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	643 000	643 000
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletérétkesítés ellenértéke	B401	800 000	200 000	600 000
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	50 000		50 000
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	50 220	50 160	60
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	*900 220*	*250 160*	*650 060*	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6		-		-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				59 618 037	38 239 874	21 378 163	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	1 297 724	-	1 297 724
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814	1 645 601	1 645 601
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
		1.9.1 Rövid lejáratú
		1.9.2. Hosszúlejáratú
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			2 943 325	1 645 601	1 297 724	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*2 943 325*	*1 645 601*	*1 297 724*	-
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 943 325	1 645 601	1 297 724	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				62 561 362	39 885 475	22 675 887	-

2. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások

adatok forintban
megnevezés				Eredeti előirányzat
megnevezés				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	12 007 273		12 007 273
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	3 856 400	,	3 856 400
		1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása	K1113	480 000		480 000
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		16 343 673	-	16 343 673	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			16 343 673	-	16 343 673	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 176 000	7 176 000
		2.2. Egyéb juttatás, megbízási díjak	K122	1 860 000	1 860 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	156 250		156 250
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 192 250	9 036 000	156 250
	I. Személyi juttatások összesen:		K1	25 535 923	9 036 000	16 499 923	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	1 356 755		1 356 755
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	1 053 000	1 053 000
	II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:		K2	2 409 755	1 053 000	1 356 755	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	3 751 064	650 000	3 101 064
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	3 751 064	650 000	3 101 064	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	68 000	68 000
		2.2. Egyéb kommunikciós szolgáltatások	K322	80 000	50 000	30 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		K32	148 000	118 000	30 000	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Közüzemi díjak villamos energia	K331	5 359 197	5 359 197
		3.2. Közüzemi díjak víz	K331	90 000	90 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	554 598	554 598
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	520 000	270 000	250 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 020 000	1 880 000	140 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 370 046	1 070 046	300 000
	3. Szolgáltatások összesen:		K33	9 913 841	9 223 841	690 000	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341	80 000	80 000
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		K34	80 000	80 000	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 469 795	1 575 278	894 517
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	220	160	60
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		K35	2 470 015	1 575 438	894 577	-
	III. Dologi kiadások összesen:		K3	16 362 920	11 647 279	4 715 641	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	Társadalombiztosítási ellátások	*K41*
	2.	Családi támogatások	*K42*
	3.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	*K43*
	4.	Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	10 176 325	10 176 325
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			10 176 325	10 176 325
	IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:		K4	10 176 325	10 176 325	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyjtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	1 132 738	1 132 738	-	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		25 000	25 000
		6.2. Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére átadott		900 428	900 428
		6.3. Kisvaszari Intézményfenntartó Társulás fenntartására		11 067	11 067
		6.4. Kisvaszari Napovi és Főzőkonyhának átadott támogatás		196 243	196 243
		6.5. Vásárosdombói Főzőkonyha támogatására
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			1 132 738	1 132 738	-	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K509
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	100 000	100 000
		12.1. Egyesületek támogatása		100 000	100 000
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			100 000	100 000	-	-
	13.	Tartalékok	K513	789 577	789 577
	V. Egyéb működési célú kiadások összesen:			2 022 315	2 022 315	-
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 653 543	1 181 102	472 441
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	446 457	318 898	127 559
	VI. Beruházások összesen:			2 100 000	1 500 000	600 000	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	1 817 734	1 817 734
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	490 789	490 789
	VII. Felújítások összesen:			2 308 523	2 308 523	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				60 915 761	37 743 442	23 172 319	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 645 601	1 645 601
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 645 601	1 645 601	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
	4.	Váltókiadások	K94
	IX. Finanszírozási kiadások összesen:			1 645 601	1 645 601	-	-
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				1 645 601	1 645 601
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				62 561 362	39 389 043	23 172 319	-

3. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		eredeti előirányzat	Megnevezés		eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	56 725 817	I.	Személyi juttatások	25 535 923
III.	Közhatalmi bevételek	643 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 409 755
IV.	Működési bevételek	900 220	III.	Dologi kiadások	16 362 920
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	10 176 325
			V.	Egyéb működési célú kiadások	2 022 315
	*Működési bevételek*	*58 269 037*		*Működési kiadások*	*56 507 238*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 349 000	VI.	Beruházások	2 100 000
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások	2 308 523
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	*1 349 000*		*Felhalmozási kiadások*	*4 408 523*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		59 618 037	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		60 915 761
VIII.	Működési célú finanszírozási bevételek	2 943 325	IX.	Működési célú finanszírozási kiadások	1 645 601
	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		2 943 325	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI		1 645 601
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		62 561 362	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		62 561 362

4. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatatása B11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1…	Felhalmozási célú támogatások áll.h belülről B2	Közhatalmi bevételek B3	Működési bevételek B4	Finanszírozási bevétel B8
1	Jogalkotás	15 739 103	13 200 482			643 000	250 020	1 645 601
2	Köztemető	1 186 526	1 186 506				20
3	Hosszú időtartamú közfoglalkozatás	4 693 766		3 396 022			20	1 297 724
4	Utak, hidak	1 959 543	1 959 523				20
5	Vis maior	1 349 000			1 349 000
6	Közvilágítás	4 308 640	4 308 620				20
7	Zöldterület-kezelés	1 664 383	1 664 363				20
8	Start közmunkaprogram	12 420 801		11 820 781			600 020
9	Falugondnoki szolgálat	5 561 320	5 142 300	369 000			50 020
10	Könyvtár	2 270 020	2 270 000				20
11	Kulturális feladatok	20					20
12	Intézményen kivüli gyermekétkezés	539 240	539 220				20
13	Egyéb szociális pénzbeli természetbeni ellátások	10 869 000	10 869 000
	Összesen:	62 561 362	41 140 014	15 585 803	1 349 000	643 000	900 220	2 943 325

5. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások feladatonként

	adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások K1	Munkaadót terhelő jár. K2	Dologi kiadás K3	Ellátottak pénzb. jutt. K4	Átadott pénzeszköz K5	Beruházási kiadások K6	Felújítási kiadások K7	Megelőle- gezés K9
1	Jogalkotás	13 440 418	7 176 000	811 200	3 018 040		789 577			1645601
2	Köztemető	1 186 526	300 000	39 000	847 526
3	START közmunkaprogram	12 420 801	8 080 000	525 200	3 215 601			600 000
4	Hosszútávú közmunkaprogram	4 693 766	4 407 273	286 473	20
5	Utak, hidak	1 959 523						1 000 000	959 523
6	Vis maior	1 349 000							1 349 000
7	Közvilágítás	5 069 050			5 069 050
8	Zöldterület-kezelés	1 664 383	300 000	39 000	825 383			500 000
9	Falugondnoki szolgáltatás	6 057 752	4 012 650	545 082	1 500 020
10	Könyvtár	1 445 210	240 000	31 200	1 174 010
11	Közművelődés	1 326 610	1 020 000	132 600	174 010
12	Intézményen kivüli gyerm.	539 240			539 240
13	Egyéb szociális pénzbeli, természetbeni ellátások	10 176 345			20	10 176 325
14	civil szervezetek működési támogatása	100 000					100 000
Intézményi működtetési feladatok		-
15	Vásárosdombói Főzőkonyha	-
16	Közös Hivatal	900 428					900 428
17	VIT	25 000					25 000
18	KIT	11 067					11 067
19	Kisvaszari Napovi	196 243					196 243
	Összesen:	62 561 362	25 535 923	2 409 755	16 362 920	10 176 325	2 022 315	2 100 000	2 308 523	1 645 601

6. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi létszámadatok

		adatok főben
1	Jogalkotás	1
2	Közfoglalkoztatás	15
3	Falugondnoki szolgálat	1
	Összesen	17

7. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

		adatok forintban
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi előirányzat-felhasználási ütemterv

										adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	4 936 803	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	3 291 201	41 140 014
II.	Egyéb működési célú támogatások	1 300 000	1 300 000	4 508 803	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000	650 000	650 000	650 000	27 000	15 585 803
III.	Közhatalmi bevételek			300 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	300 000	5 000	5 000	8 000	643 000
IV.	Működési bevételek	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 020	900 020
V.	Felhalmozási bevételek										1 349 000			1 349 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	6 311 803	4 666 201	8 175 004	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 316 201	5 370 201	4 021 201	3 401 221	59 617 837
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 943 325	-	-	-			-	-	-	-	-	-	2 943 325
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	9 255 128	4 666 201	8 175 004	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 671 201	4 316 201	5 370 201	4 021 201	3 401 221	62 561 162
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	2 142 720	1 966 003	25 535 923
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	203 445	171 860	2 409 755
III.	Dologi kiadások	350 000	700 000	2 491 262	1 350 000	1 350 000	1 350 000	1 350 000	1 350 000	1 350 000	1 350 000	1 350 000	2 021 658	16 362 920
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	250 000	1 300 000	250 000	1 500 000	250 000	250 000	250 000	850 000	850 000	750 941	250 000	3 425 384	10 176 325
V.	Egyéb működési célú kiadások			1 232 738									789 577	2 022 315
VI.	Beruházások				600 000						1 500 000			2 100 000
VII.	Felújítások										2 308 523			2 308 523
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 946 165	4 346 165	6 320 165	5 796 165	3 946 165	3 946 165	3 946 165	4 546 165	4 546 165	8 255 629	3 946 165	8 374 482	60 915 761
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 645 601												1 645 601
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 591 766	4 346 165	6 320 165	5 796 165	3 946 165	3 946 165	3 946 165	4 546 165	4 546 165	8 255 629	3 946 165	8 374 482	62 561 362

9. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
	Bevételek					Kiadások
*Működési*		2024. év	2025. év	2026. év	Működési		2024. év	2025. év	2026. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	58 500 000	60 000 000	62 500 000	I.	Személyi jellegű juttatások	28 000 000	30 000 000	32 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	650 000	650 000	650 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	2 800 000	3 000 000	3 200 000
IV.	Működési bevételek	1 000 000	1 200 000	1 200 000	III.	Dologi kiadások	17 500 000	18 000 000	18 500 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	11 000 000	11 500 000	12 000 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	3 800 000	4 200 000	5 000 000	V.	Egyéb működési célú kiadások	4 650 000	3 550 000	3 650 000
					IX.	Finanszírozási kiadások
	Összesen működési bevétel	63 950 000	66 050 000	69 350 000		Összesen műk.kiadás	63 950 000	66 050 000	69 350 000
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 000 000	3 000 000	3 000 000	VI.	Beruházás	3 000 000	3 000 000	3 000 000
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszk. átad.
	Összesen felhalmozási célú bevétel	3 000 000	3 000 000	3 000 000		Összes felhalmozási kiadás	3 000 000	3 000 000	3 000 000
Mindösszesen bevétel		66 950 000	69 050 000	72 350 000	Mindösszesen kiadás		66 950 000	69 050 000	72 350 000

10. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak 2023. évi várható összege

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2023.	További évek
Baranya-víz Kft	Víz szolgáltatás	Határozatlan	240 000	480 000
Generali Biztosító Kft.	kötelező biztosítás	Határozatlan	250 000	500 000
Emergenci	orvosi ügyelet	Határozatlan	600 000	1 200 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	70 000	140 000
Bojtár József EV.	Hulladékszállítási szerződés	Határozatlan	90 000	180 000
Összes kötelezettség			1 250 000	2 500 000

11. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósult programok teljesítési adatai

adatok forintban

Beruházás

Támogatás forrása

Támogatási szerződés

Támogatási szerződés szerint

2023

2024

2025

költség

pályázati forrás

egyéb forrás (BM önerő, lakossági, konzorciumi)

Önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

Mindösszesen:

12. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.

13. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi beruházási és felújítási kiadások

adatok forintban
S.sz	Partner	Tárgy	Összeg
1		START közmunkaprogram eszközbeszerzés	600 000
2		Hivatal udvarában közösségi tér kialakítása	1 500 000
	Beruházás összesen:		2 100 000
3		Vis maior úthelyreállítás	2 308 523
	Felújítás összesen:		2 308 523
Mindösszesen:			4 408 523