Ág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

Ág Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 01

Ág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

Ág Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.01.

Ág Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Ág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét: 60.052.246 forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 60.052.246 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 50.631.487 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 9.420.759 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 60.052.246 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 18.532.000 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 1.876.780 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 12.468.356 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 13.245.691 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 8.696.866 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 3.446.720 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 1.785.833 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási beruházási előirányzatait célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a 2024. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(7) A Képviselő-testület a 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(8) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(9) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testült a 2024. évi költségvetésében 7.240.661 forint tartalékot képez a 2. melléklet V. Egyéb működési célú kiadások 13. Tartalékok soron.

5. § (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs, az Önkormányzat fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal, kezességvállalással nem rendelkezik.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 4 főben, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a 6. melléklet tartalmazza.

3. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi maradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

8. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

9. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában alkalmazandó illetményalapot 60.000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2024. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

10. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2024. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

11. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

12. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) elszámolásra kiadott előlegek,

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések,

c) szolgáltatások ellenértéke,

d) kiküldetési kiadások,

e) reprezentációs kiadások,

f) magánszemélytől vásárlás kifizetése,

g) szociális juttatások, segélyek,

h) állományba tartozók személyi kifizetései,

i) állományba nem tartozók személyi kifizetései,

j) közfoglalkoztatottak személyi juttatásai,

k) társadalmi szervezetek támogatása.

l) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

13. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek Ft-ban

Megnevezés				Eredeti előirányzat
Megnevezés				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	22 270 576	22 270 576
		1.1. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen:		9 099 764	9 099 764
		1.1.1.. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 659 302	1 659 302
		1.1.2.. Közvilágítás fenntartásának támogatása		4 304 000	4 304 000
		1.1.3. Köztemető fenntartásának támogatása		1 182 898	1 182 898
		1.1.4. Közutak fenntartásának támogatása		1 953 564	1 953 564
		1.2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		13 170 812	13 170 812
		1.2.1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		9 727 657	9 727 657
		1.2.2. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás		3 443 155	3 443 155
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	20 540 260	14 493 060	6 047 200	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		13 947 000	13 947 000
		3.2. Falugondoki szolgálat támogatása		6 047 200		6 047 200
		3.3. Szociális ágazati pótlék
		3.4. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		546 060	546 060
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		6. Elszámolásból származó bevételek	B116
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			45 080 836	39 033 636	6 047 200	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16	4 070 631	-	4 070 631
		6.2. Egyéb		390 000		390 000
		6.3. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		3 680 631		3 680 631
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			49 151 467	39 033 636	10 117 831	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
		5.1. Vis maior támogatás
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
		1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbeadás)	B311
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34	150 000	150 000
		4.1. Magánszemélyek kommunális adója		150 000	150 000
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	1 000 000	1 000 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			1 000 000	1 000 000	-	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	30 000	30 000
		6.1. Pótlék		30 000	30 000
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	30 000	30 000	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	1 180 000	1 180 000
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	200 000	200 000
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	50 000		50 000
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	50 020	50 020
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	*300 020*	*250 020*	*50 000*	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6		-		-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				50 631 487	40 463 656	10 167 831	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	9 420 759	7 561 390	1 859 369
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
		1.9.1 Rövid lejáratú
		1.9.2. Hosszúlejáratu
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			9 420 759	7 561 390	1 859 369	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*9 420 759*	*7 561 390*	*1 859 369*	-
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				9 420 759	7 561 390	1 859 369	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				60 052 246	48 025 046	12 027 200	-

2. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások Ft-ban

megnevezés				Eredeti előirányzat
megnevezés				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	5 100 000		5 100 000
		1.1.2.Közalkalmazottak juttatása	K11010	4 296 000		4 296 000
		1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása	K1113	100 000		100 000
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		9 496 000	-	9 496 000	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			9 496 000	-	9 496 000	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 476 000	7 476 000
		2.2. Egyéb juttatás, megbízási díjak	K122	1 560 000	1 560 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 036 000	9 036 000	-
	I. Személyi juttatások összesen:		K1	18 532 000	9 036 000	9 496 000	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	898 480		898 480
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	978 300	978 300
	II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:		K2	1 876 780	978 300	898 480	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311	10 000	10 000
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	2 200 000	1 600 000	600 000
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	2 210 000	1 610 000	600 000	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	86 000	68 000
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	75 000	50 000	30 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		K32	161 000	118 000	30 000	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Közüzemi díjak villamos energia	K331	3 435 000	5 359 197
		3.2. Közüzemi díjak víz	K331	120 000	90 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	560 000	554 598
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	200 000	150 000	50 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 355 000	2 275 000	80 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 170 000	820 000	350 000
	3. Szolgáltatások összesen:		K33	7 840 000	9 248 795	480 000	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341	50 000	80 000
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		K34	50 000	80 000	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 202 356	2 022 356	180 000
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	5 000	5 000
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		K35	2 207 356	2 027 356	180 000	-
	III. Dologi kiadások összesen:		K3	12 468 356	13 084 151	1 290 000	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	Társadalombiztosítási ellátások	*K41*
	2.	Családi támogatások	*K42*
	3.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	*K43*
	4.	Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	13 245 691	13 245 691
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			13 245 691	13 245 691
	IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:		K4	13 245 691	13 245 691	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506			-	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		26 390	26 390
		6.2. Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére átadott		637 822	637 822
		6.3. Kisvaszari Intézményfenntartó Társulás fenntartására		10 684	10 684
		6.4. Kisvaszari Napovi és Főzőkonyhának átadott támogatás
		6.5. Vásárosdombói Főzőkonyha támogatására		701 309	701 309
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			1 376 205	1 376 205	-	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kivűlre	K509
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	80 000	80 000
		12.1. Egyesületek támogatása		80 000	80 000
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			80 000	80 000	-	-
	13.	Tartalékok	K513	7 240 661	7 240 661
	V. Egyéb működési célú kiadások összesen:			8 696 866	8 696 866	-
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	2 713 953	2 444 095	269 858
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	732 767	659 905	72 862
	VI. Beruházások összesen:			3 446 720	3 104 000	342 720	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
	VII. Felújítások összesen:			-	-	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				58 266 413	48 145 008	12 027 200	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 785 833	1 785 833
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 785 833	1 785 833	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
	4.	Váltókiadások	K94
	IX. Finanszírozási kiadások összesen:			1 785 833	1 785 833	-	-
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				1 785 833	1 785 833
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				60 052 246	49 930 841	12 027 200	-

3. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		eredeti előirányzat	Megnevezés		eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	49 151 467	I.	Személyi juttatások	18 532 000
III.	Közhatalmi bevételek	1 180 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 876 780
IV.	Működési bevételek	300 020	III.	Dologi kiadások	12 468 356
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	13 245 691
			V.	Egyéb működési célú kiadások	8 696 866
	*Működési bevételek*	*50 631 487*		*Működési kiadások*	*54 819 693*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások	3 446 720
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	-		*Felhalmozási kiadások*	*3 446 720*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		50 631 487	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		58 266 413
VIII.	Működési célú finanszírozási bevételek	9 420 759	IX.	Működési célú finanszírozási kiadások	1 785 833
	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek			Felhalmozási célú finanszírozási kaidások
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		9 420 759	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI		1 785 833
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		60 052 246	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		60 052 246

4. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatása B11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1…	Felhalmozási célú támogatások áll.h belülről B2	Közhatalmi bevételek B3	Működési bevételek B4	Finanszírozási bevétel B8
1	Jogalkotás	22 162 222	13 170 812			1 180 000	250 020	7 561 390
2	Köztemető	1 182 898	1 182 898
3	Hosszú időtartamú közfoglalkozatás	5 540 000		3 680 631				1 859 369
4	Utak, hidak	1 953 564	1 953 564
		-
6	Közvilágítás	4 304 000	4 304 000
7	Zöldterület-kezelés	1 659 302	1 659 302
8	Start közmunkaprogram	-
9	Falugondnoki szolgálat	6 487 200	6 047 200	390 000			50 000
10	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
11	Kulturális feladatok	-
12	Intézményen kivüli gyermekétkezés	546 060	546 060
13	Egyéb szociális pénzbeli természetbeni ellátások	13 947 000	13 947 000
	Összesen:	60 052 246	45 080 836	4 070 631	-	1 180 000	300 020	9 420 759

5. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások feladatonként

	adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások K1	Munkaadót terhelő jár. K2	Dologi kiadás K3	Ellátottak pénzb. jutt. K4	Átadott pénzeszköz K5	Beruházási kiadások K6	Felújítási kiadások K7	Megelőle- gezés K9
1	Jogalkotás	20 443 906	7 476 000	791 880	2 149 532		7 240 661	1 000 000		1785833
2	Köztemető	1 182 898			882 898			300 000
4	Hosszútávú közmunkaprogram	5 540 000	5 200 000	340 000
5	Utak, hidak	1 953 564			1 453 564			500 000
7	Közvilágítás	4 304 000			3 500 000			804 000
8	Zöldterület-kezelés	1 659 302	300 000	39 000	820 302			500 000
9	Falugondnoki szolgáltatás	6 487 200	4 296 000	558 480	1 290 000			342 720
10	Könyvtár	1 445 340	1 020 000	119 340	306 000
11	Közművelődés	1 788 080	240 000	28 080	1 520 000
12	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	546 060			546 060
13	Egyéb szociális pénzbeli, természetbeni ellátások	13 245 691				13 245 691
14	civil szervezetek működési támogatása	80 000					80 000
Intézményi működtetési feladatok		-
15	Vásárosdombói Főzőkonyha	701 309					701 309
16	Közös Hivatal	637 822					637 822
17	VIT	26 390					26 390
18	KIT	10 684					10 684
19	Kisvaszari Napovi	-
	Összesen:	60 052 246	18 532 000	1 876 780	12 468 356	13 245 691	8 696 866	3 446 720	-	1 785 833

6. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztattak létszáma (fő)

Megnevezés		önkormányzat
1	B fizetési osztály összesen	1
2	Közalkalmazottak összesen	1
3	munka törvénykönyve hatálya alá tartozó egyéb munkavállaló
4	közfoglalkoztatott	4
5	Egyéb	4
6	polgármester	1
7	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, képviselő-testület bizottságának tagja	3
8	alpolgármester	1
9	Választott tisztségviselők összesen	5
10	Foglalkoztatottak létszáma mindösszesen	10

7. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek Ft-ban

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterv

											adatok forintban
		ÉVES ÖSSZEG	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	45 080 836	5 445 860	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 180	3 603 176	45 080 836
II.	Egyéb működési célú támogatások	4 070 631	1 731 914	1 500 000	838 717										4 070 631
III.	Közhatalmi bevételek	1 180 000			400 000	10 000	300 000	10 000	10 000	5 000	400 000	32 000	5 000	8 000	1 180 000
IV.	Működési bevételek	300 020	5 000	3 000	3 000	20 000	50 000	70 000	70 000	20 000	20 000	20 000	10 000	9 020	300 020
V.	Felhalmozási bevételek														-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök														-
VII	Egyéb támogatások														-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	50 631 487	7 182 774	5 106 180	4 844 897	3 633 180	3 953 180	3 683 180	3 683 180	3 628 180	4 023 180	3 655 180	3 618 180	3 620 196	50 631 487
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 420 759	9 420 759	-	-	-			-	-	-	-	-	-	9 420 759
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	60 052 246	16 603 533	5 106 180	4 844 897	3 633 180	3 953 180	3 683 180	3 683 180	3 628 180	4 023 180	3 655 180	3 618 180	3 620 196	60 052 246
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	18 532 000	2 635 046	2 650 000	2 650 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 180 000	1 156 954	18 532 000
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 876 780	255 663	260 000	260 000	122 000	122 000	122 000	122 000	122 000	122 000	122 000	122 000	125 117	1 876 780
III.	Dologi kiadások	12 468 356	796 167	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	2 472 189	12 468 356
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	13 245 691			1 000 000	1 500 000	500 000	500 000	500 000	500 000	2 500 000	500 000	1 745 691	4 000 000	13 245 691
V.	Egyéb működési célú kiadások	8 696 866	7 240 661		364 055	121 350	121 350	121 350	121 350	121 350	121 350	121 350	121 350	121 350	8 696 866
VI.	Beruházások	3 446 720										3 446 720			3 446 720
VII.	Felújítások														-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások														-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		10 927 537	3 710 000	5 074 055	3 723 350	2 723 350	2 723 350	2 723 350	2 723 350	5 123 350	6 570 070	4 369 041	7 875 610	58 266 413
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 785 833	1 785 833												1 785 833
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	60 052 246	12 713 370	3 710 000	5 074 055	3 723 350	2 723 350	2 723 350	2 723 350	2 723 350	5 123 350	6 570 070	4 369 041	7 875 610	60 052 246

9. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
	Bevételek					Kiadások
*Működési*		2025. év	2026. év	2027. év	Működési		2025. év	2026. év	2027. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	58 500 000	60 000 000	62 500 000	I.	Személyi jellegű juttatások	28 000 000	30 000 000	32 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	650 000	650 000	650 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	2 800 000	3 000 000	3 200 000
IV.	Működési bevételek	1 000 000	1 200 000	1 200 000	III.	Dologi kiadások	17 500 000	18 000 000	18 500 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	11 000 000	11 500 000	12 000 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	3 800 000	4 200 000	5 000 000	V.	Egyéb működési célú kiadások	4 650 000	3 550 000	3 650 000
					IX.	Finanszírozási kiadások
	Összesen működési bevétel	63 950 000	66 050 000	69 350 000		Összesen műk.kiadás	63 950 000	66 050 000	69 350 000
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 000 000	3 000 000	3 000 000	VI.	Beruházás	3 000 000	3 000 000	3 000 000
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszk. átad.
	Összesen felhalmozási célú bevétel	3 000 000	3 000 000	3 000 000		Összes felhalmozási kiadás	3 000 000	3 000 000	3 000 000
Mindösszesen bevétel		66 950 000	69 050 000	72 350 000	Mindösszesen kiadás		66 950 000	69 050 000	72 350 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak 2024. évi és a további évekre várhtó összege Ft-ban (szerződések szerint)

Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2024.	További évek
Baranya-víz Kft	Víz szolgáltatás	Határozatlan	240 000	480 000
Generali Biztosító Kft.	kötelező biztosítás	Határozatlan	350 000	750 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	70 000	140 000
Bojtár József EV.	Hulladékszállítási szerződés	Határozatlan	90 000	180 000
Összes kötelezettség			750 000	1 550 000

11. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése: …	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.

13. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	összeg (Ft)
1	… tervek
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
3	… beruházás
4	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
5	Informatikai eszközök beszerzése
6	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
7	Közvilágítás körszerűsítés		1 968 504
8	Eszkozbeszerzés		761 197
9	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	2 729 701
10	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	737 019
11	Beruházások összesen	K6	3 466 720
12	utak felújígtása
13	Ingatlanok felújítása	K71	0
14	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
15	Felújítások	K7	0
16	Beruházások és felújítások összesen	K6-K7	3 466 720

14. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó kötelezettségvállalások és saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	B3	1 150 000	1 150 000	1 150 000
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	B5
osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	B5
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	B5
bírság-, pótlék- és díjbevétel	B3	30 000	30 000	30 000
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	B6-B7
ÖSSZESEN:	B3	1 180 000	1 180 000	1 180 000