Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Gerényes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 27- 2023. 11. 22

Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Gerényes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.05.27.

Gerényes Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Gerényes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 165 336 037 forintban állapítja meg az 1. és 2. melléklet szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 165 336 037 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 34 886 994 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 103 106 142 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 27 342 901 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 165 336 037 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 62 124 661 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 5 822 459 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 27 473 600 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 7 884 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 22 422 258 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 38 149 711 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 1 459 348 forintban határozza meg

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2023. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2023. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2023. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

7. § (1) A Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési keretében garantálja a Képviselő-testület a Hivatal 1/2015. évi Közszolgálati Szabályzatában, valamint a külön rendeletben meghatározott juttatások tárgyévi kifizethetőségét.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2023. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2023. január 1-jétől kezdődően - 60.000 forintban állapítja meg.

(3) A Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal 1/2020. számú Cafetéria Szabályzata alapján 2023. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2023. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tétlek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

12. § (1) E rendelet a 11. § -ban foglaltak szerint lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

1. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez²

2023. évi költségvetési bevételek

Megnevezés				Eredeti előirányzat	adatok forintban
					Módosított előirányzat
					Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	20 084 460	20 084 460	20 084 460	-
		1.1.1. Települési önkormányzatok általános működési támogatása		11 542 409	11 542 409	11 542 409	-	-
		1.1.2.. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 754 838	1 754 838	1 754 838
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		2 746 636	2 746 636	2 746 636
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		1 412 860	1 412 860	1 412 860
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		2 627 717	2 627 717	2 627 717
		1.2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		-	-
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	14 129 250	14 599 150	8 986 950	5 612 200	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		13 026 300	13 496 200	7 884 000	5 612 200
		3.2. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		1 102 950	1 102 950	1 102 950
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 764 000	2 764 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			36 483 710	37 447 610	31 835 410	5 612 200	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B14	-	-
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16	60 763 532	61 825 532	21 631 932	40 193 600
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		29 903 600	29 903 600		29 903 600
		6.2 Gyerekház támogatása		9 228 000	10 290 000		10 290 000
		6.3. Háziorvos támogatása		18 373 464	18 373 464	18 373 464
		6.4. Védőnő támogatása		3 258 468	3 258 468	3 258 468
	I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:			*97 247 242*	99 273 142	53 467 342	45 805 800	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	34 886 994	34 886 994		34 886 994
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmzási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:			*34 886 994*	*34 886 994*	-	*34 886 994*	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 400 000	2 400 000		2 400 000
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
	III. Közhatalmi bevételek összesen:		B3	2 400 000	2 400 000	-	2 400 000	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	-	-
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	120 000	120 000		120 000
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	-	-
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404	480 000	480 000		480 000
	5.	Ellátási díjak	B405	-	-
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	-	-
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407	-	-
	8.	Kamatbevételek	B408	-	-
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	-	-
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	-	-
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	312 000	312 000		312 000
	IV. Működési bevételek összesen:		B4	912 000	912 000	-	912 000	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	V. Felhalmozási bevételek összesen:		B5	-	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	521 000	521 000	-	521 000	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61	-	-
	2.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62	-	-
	3.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. szervezetektől	B63	-	-
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64	521 000	521 000		521 000
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	-	-
	VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:			521 000	521 000	-	521 000	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
	VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:			-	-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				135 967 236	137 993 136	53 467 342	84 525 794	-

VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	27 189 422	27 342 901	21 864 380	5 478 521
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			*27 189 422*	*27 342 901*	*21 864 380*	*5 478 521*	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	VIII. Finanszírozási bevételek összesen:			27 189 422	27 342 901	21 864 380	5 478 521	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				163 156 658	165 336 037	75 331 722	90 004 315	-

2. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez³

2023. évi költségvetési kiadások

Megnevezés				Eredeti előirányzat	adatok forintban
					Módosított előirányzat
					Módosított előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	29 319 924	29 319 924		29 319 924
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	22 973 737	22 973 737	12 661 437	10 312 300
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		*52 293 661*	*52 293 661*	*12 661 437*	*39 632 224*	-
		1.2.Közlekedési ktg térítés	K1109	195 000	195 000		195 000
		1.3. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	150 000	150 000		150 000
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			52 638 661	52 638 661	12 661 437	39 977 224	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 776 000	7 776 000	7 776 000
		2.2. Nem saját foglalkoztatottak megbízási díja	K122	1 710 000	1 710 000	1 560 000	150 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 486 000	9 486 000	9 336 000	150 000	-
	I. Személyi juttatások összesen:		K1	62 124 661	62 124 661	21 997 437	40 127 224	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	5 600 159	5 600 159	2 656 866	2 943 293
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	222 300	222 300	202 800	19 500
	II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:		K2	5 822 459	5 822 459	2 859 666	2 962 793	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311	65 000	65 000	50 000	15 000
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	4 570 000	5 132 000	1 970 000	3 162 000
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	4 635 000	*5 197 000*	*1 970 000*	*3 177 000*	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	240 000	240 000	240 000
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	655 000	655 000	515 000	140 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		*K32*	*895 000*	*895 000*	*755 000*	*140 000*	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Villamosenergia	K3311	4 213 000	4 713 000	3 883 000	830 000
		3.1.Gázenergia	K3312	2 880 000	2 880 000	2 880 000
		3.1 Víz díj	K33141	160 000	160 000	160 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	868 463	868 463	868 463
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333	0	-
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	330 000	330 000	180 000	150 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335	0	-
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 730 000	4 730 000	4 600 000	130 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 520 000	1 520 000	970 000	550 000
	3. Szolgáltatások összesen:		*K33*	*14 701 463*	*15 201 463*	*13 541 463*	*1 660 000*	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341	2 110 000	2 110 000	2 110 000
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		*K34*	*2 110 000*	*2 110 000*	*2 110 000*	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 020 087	4 020 087	3 020 087	1 000 000
		5.2. Fizetendő általános forgalmi adó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	50 050	50 050	50 050
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		*K35*	*4 070 137*	*4 070 137*	*3 070 137*	*1 000 000*	-
	III. Dologi kiadások összesen:		K3	*26 411 600*	27 473 600	21 446 600	5 977 000	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		7 884 000	7 884 000	7 884 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			7 884 000	*7 884 000*	*7 884 000*	-	-
	IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:		K4	7 884 000	7 884 000	7 884 000	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K504	0	-
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	2 112 855	879 366	-	879 366	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		32 500	32 500		32 500
		6.5. KIT		14 536	14 536		14 536
		6.6. KÖH támogatás		1 182 724	832 330		832 330
	*6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:*			*2 112 855*	*879 366*	-	*879 366*	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K508	500 000	500 000		500 000
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
		12.1. Egyesületek támogatása		464 000	464 000	14 000	450 000
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			464 000	464 000	14 000	450 000	-
	13.	Tartalékok	K513	18 228 024	20 578 892	20 578 892
	V. Egyéb működési célú kiadások összesen:			21 304 879	22 422 258	20 592 892
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	-
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	500 000	500 000	500 000
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	135 000	135 000	135 000
	VI. Beruházások összesen:			635 000	635 000	635 000	-	-

VII.	Felújítások		K7	29 539 084	29 539 084	29 539 084
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	0	-
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	-
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	-
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 975 627	7 975 627	7 975 627
	VII. Felújítások összesen:			37 514 711	37 514 711	37 514 711	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:			0	-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				161 697 310	163 876 689	112 930 306	49 067 017	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 459 348	1 459 348	1 459 348
		1.5. Központi, irányító szervi támgatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 459 348	1 459 348	1 459 348	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	4.	Váltókiadások	K94
	IX. Finanszírozási kiadások összesen:			1 459 348	1 459 348	1 459 348	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				163 156 658	165 336 037	114 389 654	49 067 017	-

3. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁴

2023. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK				KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Tervezett módosított előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat	Tervezett módosított előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	97 247 242	99 273 142	I.	Személyi juttatások	62 124 661	62 124 661
III.	Közhatalmi bevételek	2 400 000	2 400 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 822 459	5 822 459
IV.	Működési bevételek	912 000	912 000	III.	Dologi kiadások	26 411 600	27 473 600
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök	521 000	521 000	IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	7 884 000	7 884 000
				V.	Egyéb működési célú kiadások	21 304 879	22 422 258
	Működési bevételek	101 080 242	103 106 142		Működési kiadások	123 547 599	125 726 978
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	34 886 994	34 886 994	VI.	Beruházások	635 000	635 000
V.	Felhalmozási bevételek			VII.	Felújítások	37 514 711	37 514 711
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek összesen*	*34 886 994*	*34 886 994*		*Felhalmozási kiadások*	*38 149 711*	*38 149 711*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		135 967 236	137 993 136	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		161 697 310	163 876 689
VIII	Működési célú finanszírozási bevételek	27 189 422	27 342 901	IX	Működési célú finanszírozási kiadások	1 459 348	1 459 348
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		27 189 422	27 342 901	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI		1 459 348	1 459 348
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		163 156 658	165 336 037	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		163 156 658	165 336 037

4. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁵

2023. évi bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési célra átvett pe.	Működési bevétel	Felhalmozási célú bev. Áhán belül.	Maradvány igénybevétele
1	Igazgatási feladatok	33 927 789	11 542 409			521 000			21 864 380
2	Köztemető	1 412 860	1 412 860
3	Közfoglalkoztatás	31 477 984		29 903 600					1 574 384
4	Utak, hidak	2 627 717	2 627 717
5	Közvilágítás	2 746 636	2 746 636
6	Zöldterület-kezelés	1 754 838	1 754 838
7	Háziorvos alapellátás	21 421 032		18 373 464					3 047 568
8	Védőnő	3 258 468		3 258 468
9	Könyvtár	2 764 000	2 764 000
10	Intézményen kívüli gyermek étkezés	1 102 950	1 102 950
11	Gyerekház	11 146 569		10 290 000					856 569
12	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások	7 884 000	7 884 000
13	Vagyongazdálkodás	480 000					480 000
14	Vis maior támogatás	34 886 994						34 886 994
15	Falugondnok	6 044 200	5 612 200				432 000
16	Önkormányzat funkcióra nem számolható	2 400 000			2 400 000
	Összesen:	165 336 037	37 447 610	61 825 532	2 400 000	521 000	912 000	34 886 994	27 342 901

5. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁶

2023. évi kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Beruházási kiadások	Finanszírozás
1	Igazgatási feladatok	34 349 440	7 776 000	811 200	3 224 000		21 078 892			1 459 348
2	Köztemető	1 424 000	300 000	39 000	450 000				635 000
3	Hosszútávú közfogl.	31 477 984	29 319 924	1 904 060	254 000
4	Utak, hidak	2 627 717						2 627 717
5	Közvilágítás	2 768 600			2 768 600
6	Zöldterület-kezelés	1 760 000	960 000		800 000
7	Háziorvos alapellátás	20 187 660	7 326 248	952 412	11 895 000		14 000
8	Védőnő	4 193 214	3 500 189	455 025	238 000
9	Könyvtár	2 937 550	1 835 000	238 550	864 000
10	Közösségi szinterek	439 000	300 000	39 000	100 000
11	Civil szervezetk mük. tám.	350 000					350 000
12	Civil szerv. tám., programtámogatása	100 000					100 000
13	Intézményen kívüli gyerm.	1 102 950			1 102 950
14	Gyerekház	11 986 950	6 974 900	885 000	4 127 050
15	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások	7 884 000				7 884 000
16	Falugondnok	5 980 612	3 832 400	498 212	1 650 000
17	Vis maior	34 886 994						34 886 994
18	KÖH fin.	832 330					832 330
19	VIT	32 500					32 500
20	KIT	14 536					14 536
	Összesen:	165 336 037	62 124 661	5 822 459	27 473 600	7 884 000	22 422 258	37 514 711	635 000	1 459 348

6. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

Létszámadatok

		összesen	létszám
1	Igazgatási feladatok	1	1
2	Közfoglalkoztatás	20	20
3	Háziorvos alapellátás	1	1
4	Védőnő	1	1
5	Könyvtár	1	1
6	Falugondnoki szolg.	1	1
7	Biztos Kezdet Gyerekház	2	2
	Összesen	27	27

7. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

		adatok forintban
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

Előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 130 273	3 014 607	37 447 610
II.	Egyéb működési célú támogatások	5 063 627	5 063 627	5 063 627	6 125 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 635	61 825 532
III.	Közhatalmi bevételek				120 000	400 000	600 000			600 000	666 361	13 639		2 400 000
IV.	Működési bevételek					152 000	152 000	152 000	152 000	152 000	152 000			912 000
V.	Felhalmozási bevételek												34 886 994	34 886 994
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök	43 424	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	43 416	521 000
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	8 237 324	8 237 316	8 237 316	9 419 316	8 789 316	8 989 316	8 389 316	8 389 316	8 989 316	9 055 677	8 250 955	43 008 652	137 993 136
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	27 189 422	-	153 479	-			-	-	-	-	-	-	27 342 901
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	35 426 746	8 237 316	8 390 795	9 419 316	8 789 316	8 989 316	8 389 316	8 389 316	8 989 316	9 055 677	8 250 955	43 008 652	165 336 037
KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 055	5 177 056	62 124 661
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 204	485 215	5 822 459
III.	Dologi kiadások	1 500 000	1 200 000	1 200 000	2 862 000	2 500 000	2 500 000	3 000 000	3 500 000	2 196 915	2 303 085	2 303 085	2 408 515	27 473 600
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	100 000	100 000	100 000	2 400 000	5 000	50 000	50 000	2 400 000	548 378	340 000	500 000	1 290 622	7 884 000
V.	Egyéb működési célú kiadások	2 222 949	2 222 949	2 376 428	2 222 949	2 791 375	1 222 456	1 222 156	1 222 499	1 818 497	1 800 000	1 600 000	1 700 000	22 422 258
VI.	Beruházások						635 000							635 000
VII.	Felújítások								37 514 711					37 514 711
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	9 485 208	9 185 208	9 338 687	13 147 208	10 958 634	10 069 715	9 934 415	50 299 469	10 226 049	10 105 344	10 065 344	11 061 408	163 876 689
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 459 348												1 459 348
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	10 944 556	9 185 208	9 338 687	13 147 208	10 958 634	10 069 715	9 934 415	50 299 469	10 226 049	10 105 344	10 065 344	11 061 408	165 336 037

9. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

	Bevételek					Kiadások
*Működési*		2024. év	2025. év	2026. év	Működési		2024 év	2025 év	2026. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	86 000 000	90 000 000	95 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	55 000 000	58 000 000	60 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	2 400 000	2 600 000	2 800 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	5 500 000	5 800 000	6 000 000
IV.	Működési bevételek	2 740 000	3 000 000	3 200 000	III.	Dologi kiadások	21 306 651	22 500 365	25 968 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	8 126 000	8 126 000	8 256 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	25 533 291	25 533 291	25 533 291	V.	Egyéb működési célú kiadások	23 599 231	23 599 231	24 678 956
					IX.	Finanszírozási kiadások	1 266 720	1 266 720	1 630 335

	Összesen működési bevétel	116 673 291	121 133 291	126 533 291		Összesen műk.kiadás	114 798 602	119 292 316	126 533 291
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás	1 231 500	1 840 975
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	643 189
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átad.

	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	1 874 689	1 840 975	-
Mindösszesen bevétel		116 673 291	121 133 291	126 533 291	Mindösszesen kiadás		116 673 291	121 133 291	126 533 291

10. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak összege

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2023.	További évek

Baranya Víz Zrt.	Víz díj	Határozatlan	160 000	480 000
FŐGÁZ	Gáz szolgáltatás	Határozatlan	2 880 000	8 640 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	250 000	750 000
Emergency	Központi orvosi ügyelet	Határozatlan	422 820	1 268 460
Telenor Kft.	Telefondíj	Határozatlan	98 532	295 596
Összes kötelezettség			3 811 352	11 434 056

11. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósult programok adatai

adatok forintban

Beruházás

Támogatás forrása

Támogatási szerződés

Támogatási szerződés szerint

2023

2024

2025

költség

pályázati
forrás

egyéb forrás (önerő, lakossági, konzorciumi)

költség

pályázati f
orrás

egyéb forrás (önerő, lakossági, konzorciumi)

költség

pályázati
forrás

egyéb forrás (önerő, lakossági, konzorciumi)

költség

pályázati
forrás

egyéb forrás
(önerő, lakossági, konzorciumi)

Mindösszesen:

12. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára

13. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

Az önkormányzat 2023. évi beruházási és felújítási kiadások

adatok forintban
S.sz	Partner	Tárgy	Összeg
1	VÖSZI	Motoros fűkasza	500 000
2		Útburkolat felújítás vis maior	29 539 084
Összesen			30 039 084

A 2. § a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 8. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 13. melléklet a Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.