Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Gerényes Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 29

Gerényes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Gerényes Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.29.

Gerényes Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Gerényes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét: 122 098 259 forintban állapítja meg az 1. és 2. melléklet szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 122 098 259 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 99 726 000 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 22 372 259 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 122 098 259 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 62 376 092 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 5 780 462 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 24 151 233 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 8 555 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 18 277 927 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 1 593 810 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 1 363 735 forintban határozza meg

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási beruházási előirányzatait célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a 2024. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(7) A Képviselő-testület a 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(8) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(9) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testült a 2024. évi költségvetésében 16.297.504 forint tartalékot képez a 2. melléklet V. Egyéb működési célú kiadások 13. Tartalékok soron.

5. § (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs, az Önkormányzat fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal, kezességvállalással nem rendelkezik.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 30 főben, ebből a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 20 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a 6. melléklet tartalmazza.

3. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi maradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

8. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

9. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában alkalmazandó illetményalapot 60.000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2024. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

10. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2024. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

11. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

12. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) elszámolásra kiadott előlegek,

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések,

c) szolgáltatások ellenértéke,

d) kiküldetési kiadások,

e) reprezentációs kiadások,

f) magánszemélytől vásárlás kifizetése,

g) szociális juttatások, segélyek,

h) állományba tartozók személyi kifizetései,

i) állományba nem tartozók személyi kifizetései,

j) közfoglalkoztatottak személyi juttatásai,

k) társadalmi szervezetek támogatása.

l) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

13. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

Megnevezés				Eredeti előirányzat
Megnevezés				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	17 002 370	17 002 370	-
		1.1.1. Települési önkormányzatok általános működési támogatása		10 097 126	10 097 126	-	-
		1.1.2.. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 441 694	1 441 694
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		2 144 000	2 144 000
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		1 160 740	1 160 740
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		2 158 810	2 158 810
		1.2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		-
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	15 255 990	9 208 790	6 047 200	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		14 602 200	8 555 000	6 047 200
		3.2. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		653 790	653 790
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115			-	-
		5.1. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		-
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			34 528 360	28 481 160	6 047 200	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B14	-
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16	58 765 640	18 571 200	40 194 440
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		29 903 600		29 903 600
		6.2 Gyerekház támogatása		10 290 840		10 290 840
		6.3. háziorvos támogatása		18 571 200	18 571 200
	I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:			93 294 000	47 052 360	46 241 640	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35	4 200 000		4 200 000
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
	III. Közhatalmi bevételek összesen:		B3	4 200 000	-	4 200 000	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	-
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	120 000		120 000
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	-
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404	1 800 000		1 800 000
	5.	Ellátási díjak	B405	-
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	-
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407	-
	8.	Kamatbevételek	B408	-
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	-
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	-
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	312 000		312 000
	IV. Működési bevételek összesen:		B4	2 232 000	-	2 232 000	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	V. Felhalmozási bevételek összesen:		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61	-
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62	-
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63	-
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64	-
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	-
	VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
	VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				99 726 000	47 052 360	52 673 640	-

VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	22 372 259	19 633 346	2 738 913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			*22 372 259*	*19 633 346*	*2 738 913*	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	VIII. Finanszírozási bevételek összesen:			22 372 259	19 633 346	2 738 913	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				122 098 259	66 685 706	55 412 553	-

2. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

adatok forintban
Megnevezés			Rovatrend	Eredeti előirányzat
Megnevezés			Rovatrend	Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak törvény szerint bére	K11010	29 440 000		29 440 000
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	9 355 680	2 037 600	7 318 080
		1.1.3. Közalkalmazottak törvény szerinti bére		4 224 000		4 224 000
		1.1.4. Egészségügyi foglalkoztatottak jogviszonya		8 435 412	8 435 412
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		*51 455 092*	*10 473 012*	*40 982 080*	-
		1.2.Közlekedési ktg térítés	K1109	195 000		195 000
		1.3. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	150 000		150 000
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			51 800 092	10 473 012	41 327 080	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 776 000	7 776 000
		2.2. Nem saját foglalkoztatottak megbízási díja	K122	2 800 000	2 450 000	350 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	10 576 000	10 226 000	350 000	-
	I. Személyi juttatások összesen:		K1	62 376 092	20 699 012	41 677 080	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	5 416 462	2 002 392	3 414 070
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	364 000	318 500	45 500
	II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:		K2	5 780 462	2 320 892	3 459 570	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311	65 000	50 000	15 000
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	4 696 653	2 396 653	2 300 000
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	*4 761 653*	*1 970 000*	*2 315 000*	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	200 000	200 000
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	640 000	490 000	150 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		*K32*	*840 000*	*690 000*	*150 000*	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Villamosenergia	K3311	2 985 000	2 735 000	250 000
		3.1.Gázenergia	K3312	800 000	800 000
		3.1 Víz díj	K33141	180 000	180 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	514 795	514 795
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333	-
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	430 000	280 000	150 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335	-
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	5 390 000	5 290 000	100 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	2 470 000	1 570 000	900 000
	3. Szolgáltatások összesen:		*K33*	*12 769 795*	*11 369 795*	*1 400 000*	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341	2 400 000	2 400 000
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		*K34*	*2 400 000*	*2 400 000*	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 329 735	2 286 185	1 043 550
		5.2. Fizetendő általános forgalmi adó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	50 050	50 050
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		*K35*	*3 379 785*	*2 336 235*	*1 043 550*	-
	III. Dologi kiadások összesen:		K3	24 151 233	18 766 030	4 908 550	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		8 555 000	8 555 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			*8 555 000*	*8 555 000*	-	-
	IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:		K4	8 555 000	8 555 000	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K504	-
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	1 666 423	-	1 666 423	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		36 528		36 528
		6.4. Főzőkonyha támogatása		739 573		739 573
		6.5. KIT		14 668		14 668
		6.6. KÖH támogatás		875 654		875 654
	*6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:*			*1 666 423*	-	*1 666 423*	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K508	200 000		200 000
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
		12.1. Egyesületek támogatása		114 000	14 000	100 000
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			114 000	14 000	100 000	-
	13.	Tartalékok	K513	16 297 504		16 297 504
	V. Egyéb működési célú kiadások összesen:			18 277 927	14 000	18 263 927
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	-
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	-
	VI. Beruházások összesen:			-	-	-	-

VII.	Felújítások		K7	1 254 966	1 254 966
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	-
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72	-
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	338 844	338 844
	VII. Felújítások összesen:			1 593 810	1 593 810	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				120 734 524	51 948 744	68 309 127	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 363 735	1 363 735
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 363 735	1 363 735	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	4.	Váltókiadások	K94
	IX. Finanszírozási kiadások összesen:			1 363 735	1 363 735	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				122 098 259	53 312 479	68 309 127	-

3. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	93 294 000	I.	Személyi juttatások	62 376 092
III.	Közhatalmi bevételek	4 200 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 780 462
IV.	Működési bevételek	2 232 000	III.	Dologi kiadások	24 151 233
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	8 555 000
			V.	Egyéb működési célú kiadások	18 277 927
	Működési bevételek	99 726 000		Működési kiadások	119 140 714
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások	1 593 810
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek összesen*	-		*Felhalmozási kiadások*	*1 593 810*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		99 726 000	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		120 734 524
VIII	Működési célú finanszírozási bevételek	22 372 259	IX	Működési célú finanszírozási kiadások	1 363 735
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		22 372 259	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI		1 363 735
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		122 098 259	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		122 098 259

4. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2024 évi bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési bevétel	Maradvány igénybevvétele
1	Igazgatási feladatok	26 837 445	10 097 126				16 740 319
2	Köztemető	1 160 740	1 160 740
3	Közfoglalkoztatás	31 654 253		29 903 600			1 750 653
4	Utak,hidak	2 158 810	2 158 810
5	Közvilágítás	2 144 000	2 144 000
6	Zöldterület-kezelés	1 441 694	1 441 694
7	Háziorvos alapellátás	21 462 380		18 571 200			2 891 180
8	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
9	Intézményen kivüli gyermek étkezés	653 790	653 790
10	Gyerekház	11 279 100		10 290 840			988 260
11	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátás	8 555 000	8 555 000
12	Vagyongazdálkodás	1 800 000				1 800 000
13	Falugondnok	6 479 200	6 047 200			432 000
14	Önkormányzat funkcióra nem számolható	4 201 847			4 200 000		1 847
15	Összesen:	122 098 259	34 528 360	58 765 640	4 200 000	2 232 000	22 372 259

5. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2024.évi kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Finanszrozás
1	Igazgatási feladatok	30 758 439	7 776 000	811 200	4 310 000		16 497 504		1 363 735
2	Köztemető	1 160 740	690 000	89 700	381 040
3	Hosszútávú közfogl.	31 654 253	29 440 000	1 913 600	300 653
4	Utak,hidak	2 158 810	500 000	65 000				1 593 810
5	Közvilágítás	2 144 000			2 144 000
6	Zöldterület-kezelés	1 658 500	960 000		698 500
7	Háziorvos alapellátás	19 656 016	8 435 412	1 096 604	10 110 000		14 000
9	Könyvtár	3 013 688	2 037 600	264 888	711 200
10	Közösségi szinterek	466 000	300 000	39 000	127 000
11	Civil szervezetk mük.tám.	40 000					40 000
12	Civil szervezetek támogatása programtámogatása	60 000					60 000
13	Intézményen kivüli gyerm.	653 790			653 790
14	Gyerekház	11 839 480	8 013 080	951 350	2 875 050
15	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátás	8 555 000				8 555 000
16	Falugondnok	6 613 120	4 224 000	549 120	1 840 000
17	KÖH fin.	875 654					875 654
18	Főzőkonyha	739 573					739 573
19	VIT	36 528					36 528
20	KIT	14 668					14 668
	Összesen:	122 098 259	62 376 092	5 780 462	24 151 233	8 555 000	18 277 927	1 593 810	1 363 735

6. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztattak létszáma (fő)

	Megnevezés	önkormányzat
1	B fizetési osztály összesen	1
2	F fizetési osztály összesen	1
3	Közalkalmazottak összesen	2
4	Egészségügyi szolgálati jogviszony	1
5	munka törvénykönyve hatálya alá tartozó egyéb munkavállaló	2
6	közfoglalkoztatott	20
7	Egyéb	22
8	polgármester	1
9	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, képviselő-testület bizottságának tagja	3
10	alpolgármester	1
11	Választott tisztségviselők összesen	5
12	Foglalkoztatottak létszáma mindösszesen	30

7. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0

8. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 363	2 877 367	34 528 360
II.	Egyéb működési célú támogatások	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	5 063 627	3 065 743	58 765 640
III.	Közhatalmi bevételek				220 000	900 000	1 000 000			1 000 000	1 000 000	80 000		4 200 000
IV.	Működési bevételek	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	186 000	2 232 000
V.	Felhalmozási bevételek													-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	8 126 990	8 126 990	8 126 990	8 346 990	9 026 990	9 126 990	8 126 990	8 126 990	9 126 990	9 126 990	8 206 990	6 129 110	99 726 000
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	22 372 259	-	-	-			-	-	-	-	-	-	22 372 259
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	30 499 249	8 126 990	8 126 990	8 346 990	9 026 990	9 126 990	8 126 990	8 126 990	9 126 990	9 126 990	8 206 990	6 129 110	122 098 259
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 007	5 198 015	62 376 092
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 705	481 707	5 780 462
III.	Dologi kiadások	1 500 000	1 200 000	1 200 000	1 800 000	2 500 000	2 500 000	2 239 633	2 000 000	2 196 915	2 303 085	2 303 085	2 408 515	24 151 233
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	100 000	100 000	100 000	2 400 000	5 000	50 000	50 000	2 400 000	548 378	340 000	500 000	1 961 622	8 555 000
V.	Egyéb működési célú kiadások	1 700 000	1 700 000	1 700 000	1 700 000	1 110 816	1 222 456	1 222 156	1 222 499	1 700 000	1 800 000	1 600 000	1 600 000	18 277 927
VI.	Beruházások													-
VII.	Felújítások								1 593 810					1 593 810
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	8 979 712	8 679 712	8 679 712	11 579 712	9 295 528	9 452 168	9 191 501	12 896 021	10 125 005	10 122 797	10 082 797	11 649 859	120 734 524
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 363 735												1 363 735
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	10 343 447	8 679 712	8 679 712	11 579 712	9 295 528	9 452 168	9 191 501	12 896 021	10 125 005	10 122 797	10 082 797	11 649 859	122 098 259

9. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

adatok forintban

Bevételek						Kiadások
*Működési*		*2025 év*	*2026. év*	*2027. év*	*Működési*		*2025 év*	*2026 év*	*2027. év*
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	93 940 000	95 000 000	96 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	62 000 000	62 500 000	63 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	4 200 000	4 200 000	4 800 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	5 780 000	5 800 000	6 000 000
IV.	Működési bevételek	2 740 000	3 000 000	3 200 000	III.	Dologi kiadások	24 151 233	24 600 345	25 968 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	8 126 000	8 126 000	8 256 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	25 533 291	25 533 291	25 533 291	V.	Egyéb működési célú kiadások	23 214 649	23 599 231	24 678 956
					IX.	Finanszírozási kiadások	1 266 720	1 266 720	1 630 335

	Összesen működési bevétel	126 413 291	127 733 291	129 533 291		Összesen műk.kiadás	124 538 602	125 892 296	129 533 291
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás	1 231 500	1 840 995
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	643 189
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás

	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	1 874 689	1 840 995	-
Mindösszesen bevétel		126 413 291	127 733 291	129 533 291	Mindösszesen kiadás		126 413 291	127 733 291	129 533 291

10. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásának maghatározása

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2024.	További évek

Baranya Víz Zrt.	Víz díj	Határozatlan	180 000	480 000
FŐGÁZ	Gáz szolgáltatás	Határozatlan	2 880 000	8 640 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	250 000	750 000
Telenor Kft.	Telefondíj	Határozatlan	101 250	395 456
Összes kötelezettség			3 411 250	10 265 456

11. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

s.sz.	Projekt megnevezése: …	Eredeti előirányzat
1	K1. Személyi juttatások
2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
3	K3. Dologi kiadások
4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
5	K5. Egyéb működési célú kiadások
6	K6. Beruházási kiadások
7	K7. Felújítások
8	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
9	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
10	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
11	B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
13	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
15	B1-B7 Költségvetési bevételek
16	B8 Finanszírozási bevételek
17	BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára

13. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	összeg (Ft)
1	… tervek
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
3	… beruházás
4	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
5	Informatikai eszközök beszerzése
6	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
7	... eszközbeszerzés
8	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
9	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
10	Beruházások összesen	K6
11	utak felújígtása		1 254 966
12	Ingatlanok felújítása	K71	1 254 966
13	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	338 844
14	Felújítások	K7	1 254 966
15	Beruházások és felújítások összesen	K6-K7	1 254 966

14. melléklet az 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó kötelezettségvállalások és saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	B3	4 200 000	4 200 000	4 200 000
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	B5
osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	B5
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	B5
bírság-, pótlék- és díjbevétel	B3
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	B6-B7
ÖSSZESEN:	B3	4 200 000	4 200 000	4 200 000