Kisvaszar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Kisvaszar Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 11- 2022. 07. 25

Kisvaszar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Kisvaszar Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.11.

Kisvaszar Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kisvaszar Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét: 122.752.267 forintban állapítja, az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételi főösszegét: 122.752.267 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 3.108.000 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 90.428.258 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 29.216.009 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 122.752.267 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 24.554.800 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 2.843.228 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 15.164.275 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 12.322.866 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 43.991.583 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 20.826.562 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 3.048.953 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2022. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2022. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2022. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2022. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzat által tervezett beruházásokat és felújításokat célonként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2022. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

7. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2022. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2022. január 1-jétől kezdődően – 55 000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2022. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2022. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tétlek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

2022. évi költségvetés bevételek

adatok forintban
Megnevezés				Eredeti előirányzat
Megnevezés				Költségvetési bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	15 646 636	15 646 636
		1.1. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen:		5 939 195	5 939 195
		1.1.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		2 433 988	2 433 988
		1.1.2.. Közvilágítás fenntartásának támogatása		2 067 758	2 067 758
		1.1.3. Köztemető fenntartásának támogatása		250 700	250 700
		1.1.4.. Közutak fenntartásának támogatása		1 186 749	1 186 749
		1.2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		9 707 441	9 707 441
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	32 131 250	32 131 250
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	31 210 514	26 068 214	5 142 300	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		17 337 000	17 337 000
		3.2. Szociális ágazati pótlék
		3.3. Gyermekétkeztetés támogatása		7 669 304	7 669 304
		3.4. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		1 061 910	1 061 910
		3.5. Falugondnoki szolgálat		5 142 300		5 142 300
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		5.1. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		3 443 155	3 443 155
		6. Elszámolásból származó bevételek	B116
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen:		84 701 555	79 559 255	5 142 300	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16	2 100 553	881 400	1 219 153
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		1 788 553	881 400	907 153
		6.2. Egyéb		312 000		312 000
I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:				86 802 108	80 440 655	6 361 453	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból szárma megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmzási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	3 108 000	3 108 000
II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:				3 108 000	3 108 000	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
		1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbead.)	B311
	1. Jövedelmadók összesen:			-	-	-	-
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
		4.1. Magánszemélyek kommunális adója		230 000	230 000
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	1 385 000	1 385 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			1 385 000	1 385 000	-	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
		6.1. Pótlék
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	7 000	7 000	-	-
III. Közhatalmi bevételek összesen:			B3	1 622 000	1 622 000	-	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletérétkesítés ellenértéke	B401
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404	2 002 000	2 002 000
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	2 150	2 100	50
IV. Működési bevételek összesen:			B4	2 004 150	2 004 100	50	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
V. Felhalmozási bevételek összesen:			B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:				-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:				-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				93 536 258	87 174 755	6 361 503	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	29 216 009	8 564 680	20 651 329
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
		1.9.1 Rövid lejáratú
		1.9.2. Hosszúlejáratú
	1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:			29 216 009	8 564 680	20 651 329	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
VIII. Finanszírozási bevételek összesen:				29 216 009	8 564 680	20 651 329	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				122 752 267	95 739 435	27 012 832	-

2. melléklet

2022. évi költségvetési kiadások

adatok forintban
Megnevezés				Eredeti előirányzat
Megnevezés				Költségvetési kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	6 000 000		6 000 000
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	8 446 166	5 059 000	3 387 166
		1.1.3. Közlekedési költségtérítés	K1109
		1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása	K1113	226 111		226 111
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		14 672 277	5 059 000	9 613 277	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107	156 250		156 250
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			14 828 527	5 059 000	9 769 527	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	6 922 080	6 922 080
		2.2. Egyéb juttatás, megbizási díjak	K122	2 399 793	2 399 793
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	404 400	404 400
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 726 273	9 726 273	-
	I. Személyi juttatások összesen:		K1	24 554 800	14 785 273	9 769 527	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	1 523 011	657 670	865 341
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	1 320 217	1 320 217	-
	II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:		K2	2 843 228	1 977 887	865 341	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	Készletbeszerzés	K31
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	4 072 361	2 491 292	1 581 069
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	4 072 361	2 491 292	1 581 069	-
	2.	Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)	K32
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	186 000	186 000
		2.2. Egyéb kommunikciós szolgáltatások	K322	447 003	350 940	96 063
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		K32	633 003	536 940	96 063	-
	3.	Szolgáltatási kiadások	K33
		3.1.Közüzemi díjak	K331	1 757 756	1 757 756
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	2 459 770	2 459 770
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	347 168	100 160	247 008
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 087 796	2 077 953	9 843
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 569 861	1 421 602	148 259
	3. Szolgáltatások összesen:		K33	8 222 351	7 817 241	405 110	-
	4.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		K34	-	-	-	-
	5.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 236 210	1 804 568	431 642
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K355	350	330	20
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		K35	2 236 560	1 804 898	431 662	-
	III. Dologi kiadások összesen:		K3	15 164 275	12 650 371	2 513 904	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	Társadalombiztosítási ellátások	K41
	2.	Családi támogatások	K42
	3.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
	4.	Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások	K44
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	12 322 866	12 322 866
		8.1. Települési támogatás		12 322 866	12 322 866
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			12 322 866	12 322 866	-	-
	IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:		K4	12 322 866	12 322 866	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyjtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	41 701 373	41 701 373	-	-
		6.1. Kisvaszari Intézményfenntartó Társulás fenntartására		20 078	20 078
		6.2. Kisvaszari Napovi és Főzőkonyha támogatására		900 000	900 000
		6.3. Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére átadott		728 841	728 841
		6.4. Kisvaszari Napovi és Főzőkonyha támogatása		39 800 554	39 800 554
		6.5. Gerényesi Védőnői szolgálat támogatás
		6.5. Vásárosdombói Főzőkonyha támogatására		251 900	251 900
		6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:		41 701 373	41 701 373	-	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K509
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	-	-	-
		12.1. Egyesületek támogatása
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
		12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:		-	-	-	-
	13.	Tartalékok	K513	2 290 210	2 290 210
	V. Egyéb működési célú kiadások összesen:			43 991 583	43 991 583	-
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	7 119 801	7 119 801
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	1 922 346	1 922 346
	VI. Beruházások összesen:			9 042 147	9 042 147	-	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	9 279 067	9 279 067
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 505 348	2 505 348
	VII. Felújítások összesen:			11 784 415	11 784 415	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				119 703 314	106 554 542	13 148 772	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3 048 953	3 048 953
		1.5. Központi, irányító szervi támgatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			3 048 953	3 048 953	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
	4.	Váltókiadások	K94
	IX. Finanszírozási kiadások összesen:			3 048 953	3 048 953	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				122 752 267	109 603 495	13 148 772	-

3. melléklet

2022. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	86 802 108	I.	Személyi juttatások	24 554 800
III.	Közhatalmi bevételek	1 622 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 843 228
IV.	Működési bevételek	2 004 150	III.	Dologi kiadások	15 164 275
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	12 322 866
			V.	Egyéb működési célú kiadások	43 991 583
	Működési bevételek	90 428 258		Működési kiadások	98 876 752
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 108 000	VI.	Beruházások	9 042 147
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások	11 784 415
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	Felhalmozási bevételek	3 108 000		Felhalmozási kiadások	20 826 562
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		93 536 258	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		119 703 314
	Működési célú finanszírozási bevételek	11 749 420		Működési célú finanszírozási kiadások	3 048 953
	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek	17 466 589		Felhalmozási célú finanszírozási kidások
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		29 216 009	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI		3 048 953
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		122 752 267	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		122 752 267

4. melléklet

2022. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatása B11	Egyéb működési támogatások B1	Felhalmozási célú támogatások B2	Közhatalmi bevételek B3	Működési célú bevételek B4	Maradvány igénybevétele B8
1	Jogalkotás	22 515 384	13 150 596	881 400		1 622 000	854 000	6 007 388
2	Köztemető	250 710	250 700				10
3	Közfoglalkoztatás	6 649 195		907 153			10	5 742 032
4	Utak,hidak	6 852 061	1 186 749		3 108 000		20	2 557 292
5	Közvilágítás	2 067 768	2 067 758				10
6	Zöldterület-kezelés	2 433 998	2 433 988				10
7	Falugondnoki szolgálat	5 454 310	5 142 300	312 000			10
8	Szoc. Bérlakások üzemeltetése	1 150 010					1 150 010
9	Könyvtár	2 270 010	2 270 000				10
10	Intézményen kivüli gyerm.	1 061 920	1 061 910				10
11	Egyéb szociális p. term. Ell.	17 337 010	17 337 000				10
12	Közvnevelési feladatok tám.	32 131 260	32 131 250				10
13	Intézményi gyermekétkeztetés	7 669 304	7 669 304
14	Óvoda játszótérfelújítás	1 420 480					10	1 420 470
15	Közösségi tér felújítás	12 298 432					10	12 298 422
16	Fűnyírótraktor vás.	1 190 415					10	1 190 405
Összesen:		122 752 267	84 701 555	2 100 553	3 108 000	1 622 000	2 004 150	29 216 009

5. melléklet

2022. évi költségvetési kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások K1	Munkaadót terhelő jár. K2	Dologi kiadás K3	Ellátottak pénzb. jutt. K4	Átadott pénzeszköz K5	Beruházás K6	Felújítás K7	Finanszírozási kiadás K9
1	Jogalkotás	16 356 081	10 011 480	1 051 251	3 903 140		1 390 210
2	Köztemető	250 710			250 710
3	Közfoglalkoztatás	6 649 195	6 226 111	423 074	10
4	Utak,hidak	7 252 101			389 422		400 000	6 462 679
5	Közvilágítás	1 536 801			1 536 801
6	Zöldterület-kezelés	2 433 998	1 694 793	223 323	515 882
7	Falugondnoki szolgálat	6 547 146	3 543 416	489 836	2 513 894
8	Város- és községgazd.	250 000		250 000
9	Könyvtár	2 270 016	1 539 500	202 872	527 644
10	Közművelődés	1 742 372	1 539 500	202 872
11	Intézményen kivüli gyerm.	2 831 318			2 831 318
12	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátás	12 322 866				12 322 866
13	Lakóingatlan szociális bérbeadása	2 150 010			2 150 010
14	Óvoda játszótér	1 420 480			10			1 420 470
15	Közösségi tér felúj.	12 798 432			514 017		500 000		11 784 415
16	Fűnyírótraktor vás.	1 190 415			31 417			1 158 998
17	Megelőlegezés	3 048 953								3 048 953
Intézményi működtetési feladatok		-
18	Köznevelési tám. Átadása	32 131 250					32 131 250
19	Intézményi gyermekétkeztetés átadása	7 669 304					7 669 304
20	Kisvaszari Napovi hozzájárulás	900 000					900 000
21	Vásárosdombói Főzőkonyha hozzájárulás	251 900					251 900
22	Közös Önkorm. Hivatal hozzájárulás	728 841					728 841
23	KIT hozzájárulás	20 078					20 078
Összesen:		122 752 267	24 554 800	2 843 228	15 164 275	12 322 866	43 991 583	9 042 147	11 784 415	3 048 953

6. melléklet

2022. évi létszámadatok

adatok főben
		létszám
1	Jogalkotás	2
2	Közfoglalkoztatás	29
3	Falugondnoki szolgálat	1
4	Könyvtár	1
Összesen		33

7. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

adatok forintban
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet

2022. évi költségvetési előirányzat-felhasználási ütemterv

											adatok forintban
		ÉVES	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	84 701 555	9 146 859	9 541 056	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	6 601 364	84 701 555
II.	Egyéb működési célú támogatások	2 100 553	626 000	626 000	614 553	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	2 100 553
III.	Közhatalmi bevételek	1 622 000			810 000						812 000				1 622 000
IV.	Működési bevételek	2 004 150	275 500	112 500	112 500	275 500	112 500	112 500	275 500	112 500	112 500	277 650	112 500	112 500	2 004 150
V.	Felhalmozási bevételek	3 108 000						3 108 000							3 108 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök														-
VII	Egyéb támogatások														-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		93 536 258	10 048 359	10 279 556	8 138 417	6 902 864	6 739 864	9 847 864	6 902 864	6 739 864	7 551 864	6 905 014	6 739 864	6 739 864	93 536 258
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	29 216 009	29 216 009	-	-	-			-	-	-	-	-	-	29 216 009
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		122 752 267	39 264 368	10 279 556	8 138 417	6 902 864	6 739 864	9 847 864	6 902 864	6 739 864	7 551 864	6 905 014	6 739 864	6 739 864	122 752 267
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	24 554 800	3 624 445	3 624 444	3 624 444	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	1 520 163	24 554 800
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 843 228	338 077	338 077	338 076	203 222	203 222	203 222	203 222	203 222	203 222	203 222	203 222	203 222	2 843 228
III.	Dologi kiadások	15 164 275	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 689	1 263 696	15 164 275
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	12 322 866	250 000	250 000	250 000	1 063 837	1 250 000	250 000	250 000	2 603 952	2 000 000	350 000	1 279 411	2 525 666	12 322 866
V.	Elvonások														-
VI.	Beruházások	9 042 147						9 042 147							9 042 147
VII.	Felújítások	11 784 415						11 784 415							11 784 415
VIII.	Egyéb műk. Célú támog.	43 991 583	4 369 897	3 601 971	3 601 971	3 601 971	3 601 971	3 601 971	3 601 971	3 601 972	3 601 972	3 601 972	3 601 972	3 601 972	43 991 583
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			9 846 108	9 078 181	9 078 180	7 652 882	7 839 045	27 665 607	6 839 045	9 192 998	8 589 046	6 939 046	7 868 457	9 114 719	119 703 314
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	3 048 953	3 048 953		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3 048 953
KIADÁSOK ÖSSZESEN:		122 752 267	12 895 061	9 078 181	9 078 180	7 652 882	7 839 045	27 665 607	6 839 045	9 192 998	8 589 046	6 939 046	7 868 457	9 114 719	122 752 267

9. melléklet

2022. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
Bevételek					Kiadások
Működési		2023. év	2024. év	2025. év	Működési		2023. év	2024. év	2025. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	100 000 000	103 200 000	105 100 000	I.	Személyi jellegű juttatások	26 000 000	26 000 000	26 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	1 700 000	1 800 000	1 900 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	3 000 000	2 500 000	2 500 000
IV.	Működsi bevételek	1 500 000	1 500 000	1 500 000	III.	Dologi kiadások	16 000 000	16 000 000	16 000 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	12 200 000	13 000 000	13 000 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	1 000 000	1 000 000	1 000 000	V.	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000	2 000 000
					IX.	Finanszírozási kiadások	45 000 000	48 000 000	50 000 000

Összesen működési bevétel		104 200 000	107 500 000	109 500 000	Összesen műk.kiadás		104 200 000	107 500 000	109 500 000
Felhalmozási célú					Felhalmozási célú
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 000 000	3 000 000	3 000 000	VI.	Beruházás	3 000 000	3 000 000	3 000 000
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszk. átad.
Összesen felhalmozási célú bevétel		3 000 000	3 000 000	3 000 000	Összes felhalmozási kiadás		3 000 000	3 000 000	3 000 000
Mindösszesen bevétel		107 200 000	110 500 000	112 500 000	Mindösszesen kiadás		107 200 000	110 500 000	112 500 000

10. melléklet

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak összege

Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2022.	További évek

Baranya-víz Zrt	vízszolgáltatás	Határozatlan	300 000	600 000
E-ON Áramszolgáltató Rt.	Közvilágítás karbantartás szolgáltatás	Határozatlan	336 000	672 000
Audax Renewables Kft	Közvilágítás karbantartás szolgáltatás	Határozatlan	1 700 000	3 400 000
E-ON Áramszolgáltató Rt.	Áram szolgáltatás	Határozatlan	550 000	1 100 000
Orvosi ügyelet	ügyeleti szolg.	Határozatlan	1 150 000	2 300 000
Generali Biztosító Zrt.	Vagyonbiztosítás	Határozatlan	260 000	520 000
Porsche Biztosító	Gépjármű kötelező biztosítás	Határozatlan	90 000	180 000
NHKV Zrt.	Hulladékgazd. Szolg.	Határozatlan	190 000	380 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	120 000	240 000
Telenor	Mobiltelefon szolg.	Határozatlan	650 000	1 300 000
Összes kötelezettség			5 346 000	10 692 000

11. melléklet

Európai Uniós támogatással megvalósult programok adatai

									adatok forintban
Beruházás	Támogatás forrása	Támogatási szerződés	Támogatási szerződés szerint				2022.		2023.		2024.
Beruházás	Támogatás forrása	Támogatási szerződés	költség	pályázati forrás	egyéb forrás	Önerő	EU-s	önerő	EU-s	önerő	EU-s	önerő
Mindösszesen:			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

12. melléklet

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervzeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.

13. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi beruházási és felújítási kiadásai célonként

Adatok forintban
S.sz	Partner	Tárgy	Összeg
1		Vis maior	3 454 100
2		Útfelújítás	3 008 579
3		Óvoda játszótér építés - Megyer Falu Program pályázat	1 420 470
4	Sebrek Kft.	Közösségi tér felújítása - Magyar Falu Program	11 784 415
6	Breitiker Kft.	Fűnyíró traktor vásárlása - Magyar Falu Program	1 158 998
Összesen			20 826 562