Tarrós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tarrós Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 11- 2023. 05. 25

Tarrós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tarrós Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.11.

Tarrós Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tarrós Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 31 577 725 forintban állapítja meg az alábbiak szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 31 577 725 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 27 168 022 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 4 409 703 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 31 577 725 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 12 176 500 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 1 147 770 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 5 430 072 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 3 096 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 6 721 551 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 2 040 611 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 965 221 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatait célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2023. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2023. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2023. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

4. A Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak juttatásai

7. § (1) A Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési keretében garantálja a Képviselő-testület a Hivatal 1/2015. évi Közszolgálati Szabályzatában, valamint a külön rendeletben meghatározott juttatások tárgyévi kifizethetőségét.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2023. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2023. január 1-jétől kezdődően - 60.000 forintban állapítja meg.

(3) A Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal 1/2020. számú Cafetéria Szabályzata alapján 2023. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 1 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2023. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

5. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

6. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek

adatok forintban
				Eredeti előirányzat
				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	18 637 982	18 637 982
		1.1.1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása		13 292 924	13 292 924
		1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		865 287	865 287
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		2 289 921	2 289 921
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		149 239	149 239
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		2 040 611	2 040 611
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	3 222 540	3 222 540	-	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		3 096 000	3 096 000
		3. 1.2.Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		126 540	126 540
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			24 130 522	24 130 522	-	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		2 617 500		2 617 500
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			*26 748 022*	*24 130 522*	*2 617 500*	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
	1. Jövedelmadók összesen:
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
		4.1. Magánszemélyek kommunális adója		320 000		320 000
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35	-
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	100 000		100 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			100 000	-	100 000	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
		6.1. Pótlék
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	-	-	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	*420 000*	-	*420 000*	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletérétkesítés ellenértéke	B401
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	-	-	-	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				27 168 022	24 130 522	3 037 500	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	4 409 703	3 327 720	1 081 983
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
		1.9.1 Rövid lejáratú
		1.9.2. Hosszúlejáratú
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			4 409 703	3 327 720	1 081 983	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*4 409 703*	*3 327 720*	*1 081 983*	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				31 577 725	27 458 242	4 119 483	-

2. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások

adatok forintban
				Eredeti előirányzat
				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	3 058 500		3 058 500
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		3 058 500	-	3 058 500	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107
		1.3. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	-
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			3 058 500	-	3 058 500	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 708 000	7 708 000
		2.2. Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem s. fogl.	K122	1 410 000	1 410 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 118 000	9 118 000	-
	*I. Személyi juttatások összesen:*		K1	*12 176 500*	*9 118 000*	*3 058 500*	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	1 069 770	871 000	198 770
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	78 000	78 000
	*II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:*		K2	*1 147 770*	*949 000*	*198 770*	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311	-
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	1 130 000	830 000	300 000
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	1 130 000	830 000	300 000	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	100 000	100 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		K32	100 000	100 000	-	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Áramdíj	K331111	2 031 010	2 031 010
		3.1.2.. Víz díj	K33142	15 000	15 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	99 638	99 638
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	80 000	80 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	220 000	220 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	670 000	670 000
	3. Szolgáltatások összesen:		K33	3 115 648	3 115 648	-	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		K34	-	-	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 079 424	998 424	81 000
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	5 000	5 000
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		K35	1 084 424	1 003 424	81 000	-
	*III. Dologi kiadások összesen:*		K3	*5 430 072*	*5 049 072*	*381 000*	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		3 096 000	3 096 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			3 096 000	3 096 000	-	-
	*IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:*		K4	*3 096 000*	*3 096 000*	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	574 725	-	574 725	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		15 000		15 000
		6.4. KÖH támogatása		559 725		559 725
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			574 725	-	574 725	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K509
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	72 000	-	72 000
		12.1. Egyesületek támogatása		-
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			-	-	-	-
	13.	Tartalékok	K513	6 074 826		6 074 826
	*V. Egyéb működési célú kiadások összesen:*			*6 721 551*	-	*6 721 551*
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67
	*VI. Beruházások összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	1 606 778	1 606 778
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	433 833	433 833
	*VII. Felújítások összesen:*			*2 040 611*	*2 040 611*	-	-

VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	*VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				30 612 504	20 252 683	10 359 821	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	965 221	965 221
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			965 221	965 221	-	-
	*IX. Finanszírozási kiadások összesen:*			*965 221*	*965 221*	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				31 577 725	21 217 904	10 359 821	-

3. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 748 022	I.	Személyi juttatások	12 176 500
III.	Közhatalmi bevételek	420 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 147 770
IV.	Működési bevételek		III.	Dologi kiadások	5 430 072
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	3 096 000
			V.	Egyéb működési célú kiadások	6 721 551
	*Működési bevételek*	*27 168 022*		*Működési kiadások*	*28 571 893*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások	2 040 611
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	-		*Felhalmozási kiadások*	*2 040 611*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		27 168 022	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		30 612 504
VIII	Működési célú finanszírozási bevételek	4 409 703	IX.	Működési célú finanszírozási kiadások	965 221
	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek			Felhalmozási célú finanszírozási kidások
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		4 409 703	FINANASZÍROZÁS KIADÁSAI		965 221
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		31 577 725	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		31 577 725

4. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek feladatonként

						adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú bevételek	Egyéb támogatások	Maradvány igénybevétele
1	Jogalkotás	16 620 644	13 292 924							3 327 720
2	Köztemető	149 239	149 239
3	Közfoglalkoztatás	3 699 483		2 617 500						1 081 983
4	Utak,hidak	2 040 611	2 040 611
5	Közvilágítás	2 289 921	2 289 921
6	Zöldterület-kezelés	865 287	865 287
7	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
8	Intézményen kivüli gyerm.	126 540	126 540
9	Egyéb szociális p. term. Ell.	3 096 000	3 096 000
10	Önkormányzat funkcióra nem számolható	420 000			420 000
11	Önkormányzati projektek tám	-
	Összesen:	31 577 725	24 130 522	2 617 500	420 000	-	-	-	-	4 409 703

5. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Finanszírozási kiadások
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Finanszírozási kiadások
1	Jogalkotás	16 144 047	7 708 000	871 000	525 000		6 074 826		965 221
2	Köztemető	177 800			177 800
3	Közfoglalkoztatás	3 638 270	3 058 500	198 770	381 000
4	Utak,hidak	2 040 611						2 040 611
5	Közvilágítás	2 299 982			2 299 982
6	Zöldterület-kezelés	878 750	300 000	39 000	539 750
7	Könyvtár	1 936 000	810 000		1 126 000
8	Civil szervezetk mük.tám.	72 000					72 000
9	Intézményen kivüli gyerm.	126 540			126 540
10	Közművelődési szinterek t.	593 000	300 000	39 000	254 000
11	Egyéb szociális p. term. Ell.	3 096 000				3 096 000
13	KÖH finanszírozás	559 725					559 725
14	Gyermekétkeztetés	-
15	VIT	15 000					15 000
	Összesen:	31 577 725	12 176 500	1 147 770	5 430 072	3 096 000	6 721 551	2 040 611	965 221

6. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi létszámadatok

létszámok főben
		létszám
1	Jogalkotás	1
2	Közfoglalkoztatás	2
	Összesen:	3

7. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetés előirányzat-felhasználási ütemterv

										adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 010 875	24 130 522
II.	Egyéb működési célú támogatások				290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 836	2 617 500
III.	Közhatalmi bevételek				100 000	100 000				100 000	120 000			420 000
IV.	Működési bevételek
V.	Felhalmozási bevételek													-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 010 877	2 010 877	2 010 877	2 401 710	2 401 710	2 301 710	2 301 710	2 301 710	2 401 710	2 421 710	2 301 710	2 301 711	27 168 022
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	4 409 703	-	-	-			-	-	-	-	-	-	4 409 703
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	6 420 580	2 010 877	2 010 877	2 401 710	2 401 710	2 301 710	2 301 710	2 301 710	2 401 710	2 421 710	2 301 710	2 301 711	31 577 725
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	950 000	950 000	950 007	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	1 036 277	12 176 500
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	93 340	93 340	93 340	97 157	97 157	97 157	97 157	97 157	97 157	97 157	97 157	90 494	1 147 770
III.	Dologi kiadások	159 000	215 000	365 000	321 000	285 000	1 500 000	693 055	265 000	356 000	350 000	510 000	411 017	5 430 072
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	41 000	41 000	41 000	250 000	41 000			1 500 000	250 000	297 800	41 000	593 200	3 096 000
V.	Egyéb működési célú kiadások	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	32 815	5 667 220	726 181	6 721 551
VI.	Beruházások													-
VII.	Felújítások									2 040 611				2 040 611
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 276 155	1 332 155	1 482 162	1 737 249	1 492 249	2 666 249	1 859 304	2 931 249	3 812 860	1 814 049	7 351 654	2 857 169	30 612 504
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	965 221												965 221
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 241 376	1 332 155	1 482 162	1 737 249	1 492 249	2 666 249	1 859 304	2 931 249	3 812 860	1 814 049	7 351 654	2 857 169	31 577 725

9. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
Bevételek					Kiadások
*Működési*		2024 év	2025. év	2026. év	Működési		2024. év	2025. év	2026. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	27 000 000	28 000 000	29 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	8 000 000	8 500 000	9 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	350 000	380 000	400 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	1 040 000	1 105 000	1 170 000
IV.	Működsi bevételek	50 000	100 000	150 000	III.	Dologi kiadások	5 800 000	6 000 000	6 500 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	3 200 000	3 500 000	3 700 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	4 632 793	4 632 793	4 632 793	V.	Egyéb működési célú kiadások	8 011 793	7 385 781	6 050 000
					IX.	Finanszírozási kiadások	1 021 000	1 200 000	1 300 000
	Összesen működési bevétel	32 032 793	33 112 793	34 182 793		Összesen működési kiadás	27 072 793	27 690 781	27 720 000
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás	800 000	1 500 000	2 000 000
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	2 000 000	2 500 000	3 000 000
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszk. átad.	2 160 000	1 422 012	1 462 793
	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	4 960 000	5 422 012	6 462 793
Mindösszesen bevétel		32 032 793	33 112 793	34 182 793	Mindösszesen kiadás		32 032 793	33 112 793	34 182 793

10. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásának

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2023	További évek
Baranya-Víz Zrt.	Víz díj	Határozatlan	25 000	75 000
Audax Renewables Kft.	Közvilágítás szolgáltatás	Határozatlan	1 731 000	5 193 000
Audax Renewables Kft.	Áram szolgáltatás	Határozatlan	300 000	900 000
Groupama Biztosító	Vagyon biztosítás	Határozatlan	60 000	180 000
Tarr Kft.	Internet szolgáltatás	Határozatlan	100 000	300 000
Emergency Service Kft.	Orvosi ügyelet ellátása	Határozatlan	113 160	339 480
Összesen:			2 329 160	6 987 480

11. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósult programok teljesítési adatait

adatok forintban

Beruházás

Támogatás forrása

Támogatási szerződés

Támogatási szerződés szerint

2023

2024

2025

költség

pályázati forrás

egyéb forrás (BM önerő, lakossági, konzorciumi)

Önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

Mindösszesen:

12. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.

13. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi beruházási és felújítási kiadások

adatok forintban
S.sz	Partner	Tárgy	Összeg
1	G-Plan Építőipari kft.	Utak kátyuzása felújatása	2 040 611
Összesen			2 040 611