Tarrós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Tarrós Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 20

Tarrós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Tarrós Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.20.

Tarrós Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tarrós Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét: 29 289 374 forintban állapítja meg az alábbiak szerint

a) költségvetési bevételi főösszegét: 29 289 374 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 27 176 343 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 2 113 031 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 29 289 374 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 14 892 000 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 1 641 807 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 4 054 539 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 3 391 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2 039 003 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 2 324 671 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 946 354 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási beruházási előirányzatait célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a 2024. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(7) A Képviselő-testület a 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(8) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(9) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a 2024. évi költségvetésében 1.161.142 forint tartalékot képez a 2. melléklet V. Egyéb működési célú kiadások 13. Tartalékok soron.

5. § (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs, az Önkormányzat fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal, kezességvállalással nem rendelkezik.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 4 főben, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a 6. melléklet tartalmazza.

3. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi maradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

8. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

9. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában alkalmazandó illetményalapot 38.650 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2024. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

10. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2024. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

11. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

12. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) elszámolásra kiadott előlegek,

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések,

c) szolgáltatások ellenértéke,

d) kiküldetési kiadások,

e) reprezentációs kiadások,

f) magánszemélytől vásárlás kifizetése,

g) szociális juttatások, segélyek,

h) állományba tartozók személyi kifizetései,

i) állományba nem tartozók személyi kifizetései,

j) közfoglalkoztatottak személyi juttatásai,

k) társadalmi szervezetek támogatása.

l) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

13. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

adatok forintban
				Eredeti előirányzat
				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	17 997 843	17 997 843
		1.1.1. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása		13 298 039	13 298 039
		1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		865 737	865 737
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		1 426 000	1 426 000
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		366 396	366 396
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		2 041 671	2 041 671
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	3 391 000	3 391 000	-	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		3 391 000	3 391 000
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16
	1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:			23 658 843	23 658 843	-	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		2 617 500		2 617 500
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			*26 276 343*	*23 658 843*	*2 617 500*	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból szárma megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
	1. Jövedelmadók összesen:
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
		4.1. Magánszemélyek kommunális adója		250 000		250 000
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35	-
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	200 000		200 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			200 000	-	200 000	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
		6.1. Pótlék
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	-	-	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	*450 000*	-	*450 000*	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletértétkesítés ellenértéke	B401
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	450 000		450 000
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	*450 000*	-	*450 000*	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				27 176 343	23 658 843	3 517 500	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	2 113 031	1 812 638	300 393
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
		1.9.1 Rövid lejáratú
		1.9.2. Hosszúlejáratú
	*1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:*			2 113 031	1 812 638	300 393	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*2 113 031*	*1 812 638*	*300 393*	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				29 289 374	25 471 481	3 817 893	-

2. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

adatok forintban
				Eredeti előirányzat
				Eredeti előirányzat	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	2 350 000		2 350 000
		1.1.2. Falugondnok törvény szerinti illetménye	K11010	3 384 000		3 384 000
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:		5 734 000	-	5 734 000	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107
		1-3Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	-
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			5 734 000	-	5 734 000	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	7 728 000	7 728 000
		2.2. Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem s. fogl.	K122	1 430 000	1 430 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	9 158 000	9 158 000	-
	*I. Személyi juttatások összesen:*		K1	*14 892 000*	*9 158 000*	*5 734 000*	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	1 466 270	873 600	592 670
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	175 537	175 537
	*II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:*		K2	*1 641 807*	*1 049 137*	*592 670*	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311	-
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	1 439 143	1 105 000	334 143
	1. Készletbeszerzés összesen:		K31	1 439 143	1 105 000	334 143	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	70 000	70 000
	2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:		K32	70 000	70 000	-	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Áramdíj	K331111	915 000	915 000
		3.1.2.. Víz díj	K33142	35 000	35 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	-
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	50 000	50 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	250 000	250 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	550 000	550 000
	3. Szolgáltatások összesen:		K33	1 800 000	1 800 000	-	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:		K34	-	-	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	740 396	650 177	90 219
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	5 000	5 000
	5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:		K35	745 396	655 177	90 219	-
	*III. Dologi kiadások összesen:*		K3	*4 054 539*	*3 630 177*	*424 362*	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		3 391 000	3 391 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			3 391 000	3 391 000	-	-
	*IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:*		K4	*3 391 000*	*3 391 000*	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyjtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	802 861	-	802 861	-
		6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		18 040		18 040
		6.4. KÖH támogatása		436 025		436 025
		6.5.. Főzőkonyha támogatása		348 796		348 796
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			802 861	-	802 861	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K509
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	75 000	-	75 000
		12.1. Egyesületek támogatása		-
		12.2. Egyéb szervezetek, rendezvények támogatása
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			-	-	-	-
	13.	Tartalékok	K513	1 161 142		1 161 142
	*V. Egyéb működési célú kiadások összesen:*			*2 039 003*	-	*2 039 003*
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67
	*VI. Beruházások összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71	1 806 778	1 806 778
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	517 893	517 893
	*VII. Felújítások összesen:*			*2 324 671*	*2 324 671*	-	-

VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	*VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				28 343 020	19 552 985	8 790 035	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	946 354	946 354
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			946 354	946 354	-	-
	*IX. Finanszírozási kiadások összesen:*			*946 354*	*946 354*	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				29 289 374	20 499 339	8 790 035	-

3. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 276 343	I.	Személyi juttatások	14 892 000
III.	Közhatalmi bevételek	450 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 641 807
IV.	Működési bevételek		III.	Dologi kiadások	4 054 539
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	3 391 000
			V.	Egyéb működési célú kiadások	2 039 003
	*Működési bevételek*	*26 726 343*		*Működési kiadások*	*26 018 349*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások	2 324 671
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	-		*Felhalmozási kiadások*	*2 324 671*
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		26 726 343	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		28 343 020
VIII	Működési célú finanszírozási bevételek	2 113 031	IX.	Működési célú finanszírozási kiadások	946 354
	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek			Felhalmozási célú finanszírozási kidások
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		2 113 031	FINANASZÍROZÁS KIADÁSAI		946 354
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		28 839 374	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		29 289 374

4. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek feladatonként

						adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú bevételek	Egyéb támogatások	Maradvány igénybevétele
1	Jogalkotás	15 560 677	13 298 039			450 000				1 812 638
2	Köztemető	366 396	366 396
3	Közfoglalkoztatás	2 917 893		2 617 500						300 393
4	Utak,hidak	2 041 671	2 041 671
5	Közvilágítás	1 426 000	1 426 000
6	Zöldterület-kezelés	865 737	865 737
7	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
8	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátás	3 391 000	3 391 000
9	Önkormányzat funkcióra nem számolható	450 000			450 000
10	Összesen:	29 289 374	23 658 843	2 617 500	450 000	450 000	-	-	-	2 113 031

5. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Finanszírozási kiadások
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Átadott pénzeszköz	Felújítási kiadások	Finanszírozási kiadások
1	Jogalkotás	11 164 096	7 728 000	873 600	455 000		1 161 142		946 354
2	Köztemető	366 396			366 396
3	Közfoglalkoztatás	2 917 893	2 350 000	152 750	415 143
4	Utak,hidak	2 041 671						2 041 671
5	Közvilágítás	1 426 000			1 143 000			283 000
6	Zöldterület-kezelés	865 737	200 000	24 737	641 000
7	Könyvtár	1 197 200	510 000	57 200	630 000
8	Civil szervezetek működési támogatása	75 000					75 000
9	Közművelődési színterek támogatása	1 217 600	720 000	93 600	404 000
10	Egyéb szociális pénzbeli természetbeni ellátások	3 391 000				3 391 000
11	KÖH finanszírozás	436 025					436 025
12	Gyermekétkeztetés	348 796					348 796
13	VIT	18 040					18 040
14	Falugondnok	3 823 920	3 384 000	439 920
15	Összesen:	29 289 374	14 892 000	1 641 807	4 054 539	3 391 000	2 039 003	2 324 671	946 354

6. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma

	önkormányzat
E-J fizetési osztály összesen	1
Közalkalmazottak összesen	1
munka törvénykönyve hatálya alá tartozó egyéb munkavállaló
közfoglalkoztatott	2
Egyéb	2
polgármester	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, képviselő-testület bizottságának tagja	1
alpolgármester	1
Választott tisztségviselők összesen	3
Foglalkoztatottak létszáma mindösszesen	6

7. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerint (Ft)

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetés előirányzat-felhasználási ütemterv

										adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 570	1 971 573	23 658 843
II.	Egyéb működési célú támogatások				290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 833	290 836	2 617 500
III.	Közhatalmi bevételek				110 000	110 000				110 000	120 000			450 000
IV.	Működési bevételek				50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	450 000
V.	Felhalmozási bevételek													-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 971 570	1 971 570	1 971 570	2 422 403	2 422 403	2 312 403	2 312 403	2 312 403	2 422 403	2 432 403	2 312 403	2 312 409	27 176 343
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 113 031	-	-	-			-	-	-	-	-	-	2 113 031
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	4 084 601	1 971 570	1 971 570	2 422 403	2 422 403	2 312 403	2 312 403	2 312 403	2 422 403	2 432 403	2 312 403	2 312 409	29 289 374
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	950 000	950 000	950 007	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 337 999	1 338 001	14 892 000
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	93 340	93 340	93 340	152 050	152 050	152 050	152 050	152 050	152 050	152 050	152 050	145 387	1 641 807
III.	Dologi kiadások	159 000	215 000	365 000	321 000	285 000	324 467	493 055	265 000	356 000	350 000	510 000	411 017	4 054 539
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	41 000	41 000	41 000	250 000	41 000		300 000	1 500 000	250 000	297 800	41 000	588 200	3 391 000
V.	Egyéb működési célú kiadások	66 905	66 905	66 905	81 905	81 905	81 905	81 905	81 905	66 905	66 905	66 906	1 228 047	2 039 003
VI.	Beruházások													-
VII.	Felújítások									2 324 671				2 324 671
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 310 245	1 366 245	1 516 252	2 142 954	1 897 954	1 896 421	2 365 009	3 336 954	4 487 625	2 204 754	2 107 955	3 710 652	28 343 020
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	946 354												946 354
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 256 599	1 366 245	1 516 252	2 142 954	1 897 954	1 896 421	2 365 009	3 336 954	4 487 625	2 204 754	2 107 955	3 710 652	29 289 374

9. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
Bevételek					Kiadások
*Működési*		2025 év	2026. év	2027. év	Működési		2025. év	2026. év	2027. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 276 343	28 000 000	29 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	14 892 000	15 000 000	16 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	450 000	500 000	555 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	1 641 807	1 650 000	1 700 000
IV.	Működési bevételek	450 000	517 207	150 000	III.	Dologi kiadások	4 054 539	6 000 000	6 500 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök			1 862 207	IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	3 391 000	3 500 000	3 700 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	2 113 031	4 632 793	4 632 793	V.	Egyéb működési célú kiadások	2 039 003	2 500 000	3 000 000
					IX.	Finanszírozási kiadások	946 354	1 200 000	1 300 000
	Összesen működési bevétel	29 289 374	33 650 000	36 200 000		Összesen műk.kiadás	26 964 703	29 850 000	32 200 000
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás		1 300 000	2 000 000
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	2 324 671	2 500 000	2 000 000
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás
	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	2 324 671	3 800 000	4 000 000
Mindösszesen bevétel		29 289 374	33 650 000	36 200 000	Mindösszesen kiadás		29 289 374	33 650 000	36 200 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásának

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2024	További évek
Baranya-Víz Zrt.	Víz díj	Határozatlan	25 000	75 000
Groupama Biztosító	Vagyon biztosítás	Határozatlan	82 500	180 000
Tarr Kft.	Internet szolgáltatás	Határozatlan	100 000	300 000
Összesen:			207 500	555 000

11. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése: …	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára.

13. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	összeg (Ft)
1	… tervek
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
3	… beruházás
4	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
5	Informatikai eszközök beszerzése
6	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
7	... eszközbeszerzés
8	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
9	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
10	Beruházások összesen	K6
11	utak felújígtása		2 324 671
12	Ingatlanok felújítása	K71	2 324 671
13	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
14	Felújítások	K7	2 324 671
15	Beruházások és felújítások összesen	K6-K7	2 324 671

14. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó kötelezettségvállalások és saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.
helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	B3	450 000	450 000	450 000	450 000
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	B5
osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	B5
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	B5
bírság-, pótlék- és díjbevétel	B3
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	B6-B7
ÖSSZESEN:	B3	450 000	450 000	450 000	450 000