Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 27- 2023. 09. 29

Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.05.27.

Tékes Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tékes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 60 753 400 forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

a) a) költségvetési bevételi főösszegét: 60 753 400 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 59 335 367 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 1 418 033 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 60 753 400 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 32 951 577 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 2 876 050 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 11 230 022 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 9 230 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 3 047 718 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 0 forintban

bg) a finanszírozási kiadásokat 1 418 033 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2023. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2023. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2023. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

4. Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak juttatásai

7. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2023. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2023. január 1-jétől kezdődően – 60 000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2023. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2023. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

5. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

6. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez2

2023. évi költségvetési bevételek

adatok forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosítás

Tervezett módosított előirányzat

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Állami feladat

I.

Működési célú támogatások áht-n belülről

B1

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai

B111

18 492 180

18 492 180

18 492 180

1.1.1. Települési önkormányzatok általános működési támogatása

13 233 834

13 233 834

13 233 834

1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

1 480 491

1 480 491

1 480 491

1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 752 870

1 752 870

1 752 870

1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása

1 487 299

1 487 299

1 487 299

1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

537 686

537 686

537 686

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

14 688 650

15 158 550

9 546 350

5 612 200

-

3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

14 372 300

14 842 200

9 230 000

5 612 200

3.2. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása

316 350

316 350

316 350

4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

2 270 000

5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

-

-

5.1. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatzásáhozkiegészítő támogatás(falugondnok)

-

6. Elszámolásból származó bevételek

B16

1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:

35 450 830

35 920 730

30 308 530

5 612 200

-

2.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

3.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről

B13

4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (

B14

5.

Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről

B15

6.

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

B16

6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás

17 716 875

17 716 875

17 716 875

I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:

53 167 705

53 637 605

30 308 530

23 329 075

-

II.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból szárma megtérülések áht-n belülről

B22

3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről

B23

4.

Felhalmzási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről

B24

5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:

-

-

-

-

-

III.

Közhatalmi bevételek

B3

1.

Jövedelemadók

B31

1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbead.)

B311

1. Jövedelmadók összesen:

-

-

-

-

-

2.

Szociális hozzájárulási adó és járulék

B32

3.

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó

B33

4.

Vagyoni típusú adók

B34

5

Termékek és szolgáltatások adói

B35

5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó

B351

800 000

800 000

800 000

5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:

800 000

800 000

-

800 000

-

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

6.1. Pótlék

6.2.Bírság

6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:

B36

-

-

-

-

-

III. Közhatalmi bevételek összesen:

B3

800 000

800 000

-

800 000

-

IV.

Működési bevételek

B4

1.

Készletérétkesítés ellenértéke

B401

575 628

575 628

575 628

2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

4.

Tulajdonosi bevételek

B404

-

-

5.

Ellátási díjak

B405

6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

7.

Általános forgalmi adó visszatérülés

B407

8.

Kamatbevételek

B408

9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

11.

Egyéb működési bevételek

B411

312 000

312 000

312 000

IV. Működési bevételek összesen:

B4

887 628

887 628

-

887 628

-

V.

Felhalmozási bevételek

B5

1.

Immateriális javak értékesítése

B51

2.

Ingatlanok értékesítése

B52

3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

4.

Részesedések értékesítése

B54

5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

V. Felhalmozási bevételek összesen:

B5

-

-

-

-

-

VI.

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

-

-

-

1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések

B61

2.

Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól

B62

3.

Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. szervezetektől

B63

4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről

B64

5.

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

5.1. Pályázati bevétel

5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel

VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:

-

-

-

-

-

VII.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

1.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről

B71

2.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól

B72

3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. szervezetektől

B73

4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről

B74

5.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)

5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)

VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

54 855 333

55 325 233

30 308 530

25 016 703

-

VIII.

Finanszírozási bevételek

B8

1.

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

B811

1.2. Belföldi értékpapírok bevételei

B812

1.3. Maradvány igénybevétele

B813

5 373 167

5 428 167

2 946 038

2 482 129

1.4. Áht-n belüli megelőlegezések

B814

1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése

B815

1.6. Központi, irányító szervi támogatás

B816

1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei

B819

1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:

5 373 167

5 428 167

2 946 038

2 482 129

-

2.

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

3.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

4.

Váltóbevételek

B84

VIII. Finanszírozási bevételek összesen:

5 373 167

5 428 167

2 946 038

2 482 129

-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

60 228 500

60 753 400

33 254 568

27 498 832

-

2. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez3

2023. évi költségvetési kiadások

adatok forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosítás

Tervezett módosított előirányzat

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Állami feladat

I.

Személyi juttatások

K1

1.

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K11010

1.1.1. Közfoglalkoztatottak

K11010

18 316 977

18 316 977

18 316 977

1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása

K11010

3 844 400

3 844 400

,

3 844 400

1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása

K11010

1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:

22 161 377

22 161 377

-

22 161 377

-

1.2.Béren kívüli juttatások

K1107

200 000

200 000

200 000

1.3 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K113

-

-

1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:

22 361 377

22 361 377

-

22 361 377

-

2.

Külső személyi juttatások

K12

2.1. Választott tisztségviselők juttatásai

K121

9 070 200

9 070 200

9 070 200

2.2. Egyéb juttatás, megbízási díjak

K122

1 520 000

1 520 000

1 520 000

2.3. Egyéb külső személyi juttatások

K123

-

-

2. Külső személyi juttatások összesen:

K12

10 590 200

10 590 200

10 590 200

-

-

I. Személyi juttatások összesen:

K1

32 951 577

32 951 577

10 590 200

22 361 377

-

II.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

K2

1. Foglalkoztatottak után fizetendő

K2

2 740 850

2 740 850

1 039 740

1 701 110

2. Külső személyi juttatások után fizetendő

K2

135 200

135 200

135 200

II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:

K2

2 876 050

2 876 050

1 174 940

1 701 110

-

III.

Dologi kiadások (K3)

K3

1.

Készletbeszerzés

K31

1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)

K311

1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)

K312

3 918 901

3 918 901

2 285 000

1 633 901

1. Készletbeszerzés összesen:

K31

3 918 901

3 918 901

2 285 000

1 633 901

-

2.

Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)

K32

2.1. Informatikai szolgáltatások

K321

-

-

2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

500 000

500 000

500 000

2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:

K32

500 000

500 000

500 000

-

-

3.

Szolgáltatási kiadások

K33

3.1.Áramdíj

K3311

2 124 639

2 124 639

2 124 639

3.2. Víz díj

K3314

135 000

135 000

135 000

3.2. Vásárolt élelmezés

K332

249 063

249 063

249 063

3.3. Bérleti díj, lízing díj

K333

-

-

3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

300 000

300 000

100 000

200 000

3.5.Közvetített szolgáltatások

K335

3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

596 770

596 770

596 770

3.7. Egyéb szolgáltatások

K337

1 116 785

1 116 785

791 785

325 000

3. Szolgáltatások összesen:

K33

4 522 257

4 522 257

3 997 257

525 000

-

4.

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

4.1. Kiküldetések kiadásai

K341

4.2. Reklám- és propagandakiadások

K342

4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:

K34

-

-

-

-

-

5.

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 278 864

2 278 864

1 504 448

774 416

5.2. Fizetendő általános forgalmi adó

K352

5.3. Kamatkiadások

K353

5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

5.5. Egyéb dologi kiadások

K353

10 000

10 000

10 000

5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:

K35

2 288 864

2 288 864

1 514 448

774 416

-

III. Dologi kiadások összesen:

K3

11 230 022

11 230 022

8 296 705

2 933 317

-

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)

1.

Társadalombiztosítási ellátások

K41

2.

Családi támogatások

K42

3.

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

4.

Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások

K44

5.

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

6.

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

7.

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

8.

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

8.1. Települési támogatás

9 230 000

9 230 000

9 230 000

8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:

9 230 000

9 230 000

9 230 000

-

-

IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:

K4

9 230 000

9 230 000

9 230 000

-

-

V.

Egyéb működési célú kiadások

K5

1.

Nemzetközi kötelezettségek

K501

2.

Elvonások és befizetések

K502

3.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre

K503

4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre

K504

5.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre

K505

6.

Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre

K506

1 194 436

1 194 436

-

1 194 436

-

6.1. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására

32 500

32 500

32 500

6.2. KÖH támogatása

1 192 458

839 181

839 181

6.3. KIT működési támogatása

14 656

14 656

14 656

6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:

1 533 979

886 337

-

886 337

-

7.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre

K507

8.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

K509

9.

Árkiegészítések, ártámogatások

10.

Kamattámogatások

K510

11.

Működési célú támogatások EU-nak

K511

12.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

140 000

140 000

-

140 000

12.1. Egyesületek támogatása

140 000

140 000

140 000

12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:

140 000

140 000

-

140 000

-

13.

Tartalékok

K513

848 839

2 021 381

2 021 381

V. Egyéb működési célú kiadások összesen:

2 522 818

3 047 718

-

3 047 718

-

VI.

Beruházások

K6

1.

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

2.

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

3.

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

4.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

5.

Részesedések beszerzése

K65

6.

Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások

K66

7.

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

VI. Beruházások összesen:

-

-

-

-

-

VII.

Felújítások

K7

1.

Ingatlanok felújítása

K71

2.

Informatikai eszközök felújítása

K72

3.

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

4.

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

VII. Felújítások összesen:

-

-

-

-

-

VIII.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

1.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre

K81

2.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre

K82

3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése

K83

4.

Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

K84

5.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre

K85

6.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre

K86

7.

Lakástámogatás

K87

8.

Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

K89

VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

58 810 467

59 335 367

29 291 845

30 043 522

-

IX.

Finanszírozási kiadások

K9

1.

Belföldi finanszírozási kiadások

1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre

K911

1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása

K913

1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 418 033

1 418 033

1 418 033

1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

K916

1.7. Pénzügyi lízing kiadásai

K917

1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai

K919

1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:

1 418 033

1 418 033

1 418 033

-

-

2.

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

3.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

4.

Váltókiadások

K94

IX. Finanszírozási kiadások összesen:

1 418 033

1 418 033

1 418 033

-

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

60 228 500

60 753 400

30 709 878

30 043 522

-

3. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez4

2023. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Tervezett módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Tervezett módosított előirányzat

I.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

53 167 705

53 637 605

I.

Személyi juttatások

32 951 577

32 951 577

III.

Közhatalmi bevételek

800 000

800 000

II.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 876 050

2 876 050

IV.

Működési bevételek

887 628

887 628

III.

Dologi kiadások

11 230 022

11 230 022

VI.

Működési célú átvett pénzeszközök

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatása

9 230 000

9 230 000

V.

Egyéb működési célú kiadások

2 522 818

3 047 718

Működési bevételek

54 855 333

55 325 233

Működési kiadások

58 810 467

59 335 367

II.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

VI.

Beruházások

V.

Felhalmozási bevételek

VII.

Felújítások

VII.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

VIII.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási bevételek

-

-

Felhalmozási kiadások

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

54 855 333

55 325 233

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

58 810 467

59 335 367

VII.

Működési célú finanszírozási bevételek

5 373 167

5 428 167

IX

Működési célú finanszírozási kiadások

1 418 033

1 418 033

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

5 373 167

5 428 167

FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI ÖSSZESEN:

1 418 033

1 418 033

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

60 228 500

60 753 400

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

60 228 500

60 753 400

4. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez5

2023. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban

Megnevezés

Bevételek összesen

Helyi önkormányzatok működési
támogatatása

Egyéb működési támogatások

Közhatalmi bevételek

Működési bevételek

Maradvány igénybevétele

1

Jogalkotás

16 179 872

13 233 834

2 946 038

2

Köztemető

1 487 299

1 487 299

3

Közfoglalkoztatás

20 774 632

17 716 875

575 628

2 482 129

4

Utak, hidak

537 686

537 686

5

Közvilágítás

1 752 870

1 752 870

6

Zöldterület-kezelés

1 480 491

1 480 491

7

Könyvtár

2 270 000

2 270 000

8

Intézményen kívüli gyerm.

316 350

316 350

9

Falugondnoki szolg.

5 924 200

5 612 200

312 000

10

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások

9 230 000

9 230 000

11

Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetési szervvel

800 000

800 000

Összesen:

60 753 400

35 920 730

17 716 875

800 000

887 628

5 428 167

5. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez6

2023. évi költségvetési kiadások feladatonként

adatok forintban

Megnevezés

Kiadás összesen

Személyi kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadás

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átadás

Finanszírozási kiadások

1

Jogalkotás

15 436 124

9 070 200

1 039 740

1 886 770

2 021 381

1 418 033

2

Köztemető

1 487 299

1 487 299

3

Közfoglalkoztatás

20 774 632

18 316 977

1 201 338

1 256 317

4

Utak,hidak

537 686

537 686

5

Közvilágítás

1 752 870

1 752 870

6

Zöldterület-kezelés

1 480 491

800 000

104 000

576 491

7

Közösségi színterek támogatása

499 800

240 000

31 200

228 600

8

Könyvtár

1 990 639

480 000

1 510 639

9

Civil szervezetek működési támogatása

140 000

140 000

10

Falugondnok

6 221 172

4 044 400

499 772

1 677 000

11

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

316 350

316 350

12

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátása

9 230 000

9 230 000

14

KÖH támogatása

839 181

839 181

15

VIT támogatása

32 500

32 500

16

KIT

14 656

14 656

Összesen:

60 753 400

32 951 577

2 876 050

11 230 022

9 230 000

3 047 718

1 418 033

6. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez7

2023. évi létszámadatok

főben

Létszám

1

Igazgatási kiadások

1

2

Közfoglalkoztatás

10

3

Falugondnoki szolgálat

1

Összesen:

12

7. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

adatok forintban

Működési cél

Felhalmozási cél

Bevételek

0

0

Működési cél

Felhalmozási cél

Kiadások

0

0

8. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez8

2023. évi költségvetés előirányzat-felhasználási ütemterv

adatok forintban

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

összesen

BEVÉTELEK

I.

Helyi önkormányzatok működési
támogatása

3 906 096

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

2 885 339

3 161 244

35 920 730

II.

Egyéb működési célú támogatások

2 952 812

2 952 812

2 952 812

2 952 812

2 952 812

2 952 815

17 716 875

III.

Közhatalmi bevételek

200 000

200 000

200 000

200 000

800 000

IV.

Működési bevételek

575 628

312 000

887 628

V.

Felhalmozási bevételek

-

VI.

Működési célú átvett pénzeszközök

-

VII

Egyéb támogatások

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
ÖSSZESEN

3 906 096

2 885 339

2 885 339

3 085 339

6 038 151

5 838 151

5 838 151

6 413 779

6 350 151

6 038 154

2 885 339

3 161 244

55 325 233

VIII.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
ÖSSZESEN

5 373 167

-

55 000

-

-

-

-

-

-

-

5 428 167

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

9 279 263

2 885 339

2 940 339

3 085 339

6 038 151

5 838 151

5 838 151

6 413 779

6 350 151

6 038 154

2 885 339

3 161 244

60 753 400

KIADÁSOK

I.

Személyi juttatások

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

2 684 190

3 425 487

32 951 577

II.

Munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó

241 571

241 571

241 571

241 571

241 571

241 571

241 571

218 769

241 571

241 571

241 571

241 571

2 876 050

III.

Dologi kiadások

285 685

280 675

1 606 693

900 000

900 000

900 000

950 000

950 000

1 219 287

856 000

950 000

1 431 682

11 230 022

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatása

100 000

100 000

146 000

1 200 000

1 501 631

1 700 000

2 375 153

500 000

1 607 216

9 230 000

V.

Egyéb működési célú kiadások

252 280

777 182

252 282

252 282

252 282

252 282

252 282

252 282

252 282

252 282

3 047 718

VI.

Beruházások

-

VII.

Felújítások

-

VIII.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
ÖSSZESEN

3 211 446

3 206 436

4 784 734

4 702 943

4 178 043

4 224 043

5 328 043

5 606 872

6 097 330

6 409 196

4 628 043

6 958 238

59 335 367

IX.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 418 033

1 418 033

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

4 629 479

3 206 436

4 784 734

4 702 943

4 178 043

4 224 043

5 328 043

5 606 872

6 097 330

6 409 196

4 628 043

6 958 238

60 753 400

9. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

adatok forintban

Bevételek

Kiadások

Működési

2024 év

2025. év

2026. év

Működési

2024. év

2025. év

2026. év

I.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

55 000 000

60 000 000

65 000 000

I.

Személyi jellegű juttatások

28 000 000

28 000 000

29 000 000

III.

Közhatalmi bevételek (helyi adók)

800 000

900 000

1 000 000

II.

Munkaadót terhelő járulékok

3 494 940

3 494 940

3 770 000

IV.

Működési bevételek

1 800 000

1 800 000

1 800 000

III.

Dologi kiadások

8 306 927

8 200 000

8 306 927

VI.

Működési célú átvett pénzeszközök

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatása

12 750 000

13 000 000

12 750 000

VIII.

Finanszírozási bevételek

1 600 000

1 700 000

1 800 000

V.

Egyéb működési célú kiadások

892 695

8 446 618

3 617 635

IX.

Finanszírozási kiadások

1 319 855

1 450 000

1 319 855

Összesen működési bevétel

59 200 000

64 400 000

69 600 000

Összesen működépsi kiadás

54 764 417

62 591 558

58 764 417

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

II.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

VI.

Beruházás

3 857 163

10 257 163

V.

Felhalmozási bevételek

VII.

Felújítás

578 420

1 408 442

578 420

VII.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

VIII.

Egyéb felhalmzási célú pénzeszköz átadás

Összesen felhalmozási célú bevétel

-

-

-

Összes felhalmozási kiadás

4 435 583

1 408 442

10 835 583

Mindösszesen bevétel

59 200 000

64 400 000

69 600 000

Mindösszesen kiadás

59 200 000

64 000 000

69 600 000

10. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak várható kiadásai

adatok forintban

Megnevezés

Tárgy

Lejárat

2023.

További évek

Baranya -Víz Zrt.

Víz díj

Határozatlan

135 000

405 000

Emergency

Központi orvosi ügyeleti ellátás

Határozatlan

390 775

1 172 325

Groupama Biztosító Zrt.

Cascó, vagyonbiztosítás

Határozatlan

310 000

930 000

Tarr Kft.

Internet szolg.

Határozatlan

200 000

600 000

UNION Biztosító

biztosítás

Határozatlan

175 556

526 668

Telenor

Telefondíj

Határozatlan

154 000

462 000

Összesen:

1 365 331

4 095 993

11. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósult programok teljesítési adatai

adatok forintban

Beruházás

Támogatás
forrása

Támogatási
szerződés

Támogatási szerződés szerint

2023.

2024.

2025.

költség

pályázati forrás

egyéb forrás
(lakossági, konzorciumi)

Önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

Mindösszesen:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése

Kedvezményt nem nyújt

Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése

Kedvezményt nem nyújt

Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege

A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

Kedvezményt nem nyújt

Egyéb

Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.
1

A 2. § a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 8. melléklet a Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.