Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 11

Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.11.

Tékes Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tékes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét: 60 228 500 forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

a) a) költségvetési bevételi főösszegét: 60 228 500 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 54 855 333 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 5 373 167 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 60 228 500 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 32 951 577 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 2 876 050 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 11 230 022 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 9 230 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2 522 818 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 0 forintban

bg) ) a finanszírozási kiadásokat 1 418 033 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2023. év létszámkeretét a 6. melléklet szerint fogadja el.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(9) A Képviselő-testület a 2023. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(10) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat a 2023. évi több éves kihatással járó kötelezettségvállalásának összegét a 10. melléklet hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi pénzmaradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

6. § A költségvetési rendelet alapján támogatott szervezetek és magánszemélyek a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2023. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

4. Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak juttatásai

7. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 2023. évre vonatkozóan visszamenőleges hatállyal - 2023. január 1-jétől kezdődően – 60 000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2023. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

8. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2023. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

5. A gazdálkodás rendje

9. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

(5) A költségvetési szervek költségvetési támogatását 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja a Képviselő-testület. Ettől eltérni csak a beruházások és felújítások esetén, illetve a költségvetési szerv kérése alapján az utalványozásra jogosultak döntése alapján lehet.

10. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

b) ellátottak pénzbeli juttatásai, költőpénz biztosítása,

c) kiküldetési, reprezentációs kiadások,

d) szolgáltatási kiadások 100.000 forint összeghatárig,

e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 200.000 forint összeghatárig,

f) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

6. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek

adatok forintban
			Eredeti előirányzatok
				Eredeti előirányzat bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	18 492 180	18 492 180
		1.1.1. Települési önkormányzatok általános működési támogatása		13 233 834	13 233 834
		1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 480 491	1 480 491
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		1 752 870	1 752 870
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		1 487 299	1 487 299
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		537 686	537 686
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	14 688 650	9 546 350	5 142 300	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		14 372 300	9 230 000	5 142 300
		3.2. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		316 350	316 350
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
		5.1. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16
	*1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:*			*35 450 830*	*30 308 530*	*5 142 300*	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		17 716 875		17 716 875
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			*53 167 705*	*30 308 530*	*22 859 175*	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból szárma megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmzási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
		1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbead.)	B311
	1. Jövedelmadók összesen:			-	-	-	-
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	800 000		800 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			800 000	-	800 000	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
		6.1. Pótlék
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	-	-	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	*800 000*	-	*800 000*	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	575 628		575 628
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404	-
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	312 000		312 000
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	*887 628*	-	*887 628*	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				54 855 333	30 308 530	24 546 803	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	5 373 167	2 891 038	2 482 129
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
	1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:			5 373 167	2 891 038	2 482 129	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*5 373 167*	*2 891 038*	*2 482 129*	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				60 228 500	33 199 568	27 028 932	-

2. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások

adatok forintban
				Eredeti előirányzatok
				Eredeti előirányzat kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	18 316 977		18 316 977
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	3 844 400	,	3 844 400
		1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása	K11010
		*1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:*		*22 161 377*	-	*22 161 377*	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107	200 000		200 000
		1.3 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	-
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			22 361 377	-	22 361 377	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	9 070 200	9 070 200
		2.2. Egyéb juttatás, megbizási díjak	K122	1 520 000	1 520 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	10 590 200	10 590 200	-	-
	*I. Személyi juttatások összesen:*		K1	*32 951 577*	*10 590 200*	*22 361 377*	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	2 740 850	1 039 740	1 701 110
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	135 200	135 200
	*II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:*		K2	*2 876 050*	*1 174 940*	*1 701 110*	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	3 918 901	2 285 000	1 633 901
	*1. Készletbeszerzés összesen:*		*K31*	*3 918 901*	*2 285 000*	*1 633 901*	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	-
		2.2. Egyéb kommunikciós szolgáltatások	K322	500 000	500 000
	*2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:*		*K32*	*500 000*	*500 000*	-	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Áramdíj	K3311	2 124 639	2 124 639
		3.2. Víz díj	K3314	135 000	135 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	249 063	249 063
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333	-
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	300 000	100 000	200 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	596 770	596 770
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 116 785	791 785	325 000
	*3. Szolgáltatások összesen:*		*K33*	*4 522 257*	*3 997 257*	*525 000*	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	*4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:*		*K34*	-	-	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 278 864	1 504 448	774 416
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	10 000	10 000
	*5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:*		*K35*	*2 288 864*	*1 514 448*	*774 416*	-
	*III. Dologi kiadások összesen:*		K3	*11 230 022*	*8 296 705*	*2 933 317*	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		9 230 000	9 230 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			9 230 000	9 230 000	-	-
	*IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:*		K4	*9 230 000*	*9 230 000*	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyjtása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	1 194 436	-	1 194 436	-
		6.1 Kisvaszari Napovi és főzőkonyha támogatása		294 365		294 365
		6.2. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		32 500		32 500
		6.4. KÖH támogatása		1 192 458		1 192 458
		6.6. KIT működési támogatása		14 656		14 656
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			1 533 979	-	1 533 979	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívűlre	K509
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	140 000	-	140 000
		12.1. Egyesületek támogatása		140 000		140 000
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			140 000	-	140 000	-
	13.	Tartalékok	K513	848 839		848 839
	*V. Egyéb működési célú kiadások összesen:*			*2 522 818*	-	*2 522 818*	-
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67
	*VI. Beruházások összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
	*VII. Felújítások összesen:*			-	-	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	*VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				58 810 467	29 291 845	29 518 622	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 418 033	1 418 033
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 418 033	1 418 033	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
	4.	Váltókiadások	K94
	*IX. Finanszírozási kiadások összesen:*			*1 418 033*	*1 418 033*	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				60 228 500	30 709 878	29 518 622	-

3. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása

adatok forintban
BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	53 167 705	I.	Személyi juttatások	32 951 577
III.	Közhatalmi bevételek	800 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 876 050
IV.	Működési bevételek	887 628	III.	Dologi kiadások	11 230 022
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	9 230 000
			V.	Egyéb működési célú kiadások	2 522 818
	*Működési bevételek*	*54 855 333*		*Működési kiadások*	*58 810 467*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	-		*Felhalmozási kiadások*	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		54 855 333	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		58 810 467
VII.	Működési célú finanszírozási bevételek	5 373 167	IX	Működési célú finanszírozási kiadások	1 418 033
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		5 373 167	FINANSZÍROZÁS KIADÁSOK ÖSSZESEN:		1 418 033
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		60 228 500	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		60 228 500

4. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Maradvány igénybevétele
1	Jogalkotás	16 124 872	13 233 834				2 891 038
2	Köztemető	1 487 299	1 487 299
3	Közfoglalkoztatás	20 774 632		17 716 875		575 628	2 482 129
4	Utak,hidak	537 686	537 686
5	Közvilágítás	1 752 870	1 752 870
6	Zöldterület-kezelés	1 480 491	1 480 491
7	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
8	Intézményen kivüli gyermek étkezés	316 350	316 350
9	Falugondnoki szolgálat	5 454 300	5 142 300			312 000
10	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátás	9 230 000	9 230 000
11	Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetési szervvel	800 000			800 000
	Összesen:	60 228 500	35 450 830	17 716 875	800 000	887 628	5 373 167

5. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési kiadások feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő jár.	Dologi kiadás	Ellátottak pénzb. jutt.	Működési célú pénzeszköz átadás	Finanszírozási kiadások
1	Jogalkotás	14 263 582	9 070 200	1 039 740	1 886 770		848 839	1 418 033
2	Köztemető	1 487 299			1 487 299
3	Közfoglalkoztatás	20 774 632	18 316 977	1 201 338	1 256 317
4	Utak,hidak	537 686			537 686
5	Közvilágítás	1 752 870			1 752 870
6	Zöldterület-kezelés	1 480 491	800 000	104 000	576 491
7	Közösségi szinterek működése	499 800	240 000	31 200	228 600
8	Könyvtár	1 990 639	480 000		1 510 639
9	Civil szervezetek támogatása	140 000					140 000
10	Falugondnok	6 221 172	4 044 400	499 772	1 677 000
11	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	316 350			316 350
12	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátások	9 230 000				9 230 000
14	KÖH támogatása	1 192 458					1 192 458
15	VIT támogatása	32 500					32 500
16	KIT támogatása	14 656					14 656
17	Napovi támogatása	294 365					294 365
	Összesen:	60 228 500	32 951 577	2 876 050	11 230 022	9 230 000	2 522 818	1 418 033

6. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi létszámadatok

		főben
		létszám
1	Igazgatási kiadások	1
2	Közfoglalkoztatás	10
3	Falugondnoki szolgálat	1
	Összesen:	12

7. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

		adatok forintban
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetés előirányzat-felhasználási ütemterv

										adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	3 906 096	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	2 846 181	3 082 924	35 450 830
II.	Egyéb működési célú támogatások					2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 815			17 716 875
III.	Közhatalmi bevételek				200 000	200 000				200 000	200 000			800 000
IV.	Működési bevételek								575 628	312 000				887 628
V.	Felhalmozási bevételek													-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 906 096	2 846 181	2 846 181	3 046 181	5 998 993	5 798 993	5 798 993	6 374 621	6 310 993	5 998 996	2 846 181	3 082 924	54 855 333
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	5 373 167	-	-	-			-	-	-	-	-	-	5 373 167
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	9 279 263	2 846 181	2 846 181	3 046 181	5 998 993	5 798 993	5 798 993	6 374 621	6 310 993	5 998 996	2 846 181	3 082 924	60 228 500
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	2 684 190	3 425 487	32 951 577
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	241 571	241 571	241 571	241 571	241 571	241 571	241 571	218 769	241 571	241 571	241 571	241 571	2 876 050
III.	Dologi kiadások	285 685	280 675	1 606 693	900 000	900 000	900 000	950 000	950 000	1 219 287	856 000	950 000	1 431 682	11 230 022
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása				100 000	100 000	146 000	1 200 000	1 501 631	1 700 000	2 375 153	500 000	1 607 216	9 230 000
V.	Egyéb működési célú kiadások			252 280	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	2 522 818
VI.	Beruházások													-
VII.	Felújítások													-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	3 211 446	3 206 436	4 784 734	4 178 043	4 178 043	4 224 043	5 328 043	5 606 872	6 097 330	6 409 196	4 628 043	6 958 238	58 810 467
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 418 033												1 418 033
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 629 479	3 206 436	4 784 734	4 178 043	4 178 043	4 224 043	5 328 043	5 606 872	6 097 330	6 409 196	4 628 043	6 958 238	60 228 500

9. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
	Bevételek					Kiadások
*Működési*		2024 év	2025. év	2026. év	Működési		2024. év	2025. év	2026. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 000 000	60 000 000	65 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	28 000 000	28 000 000	29 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	800 000	900 000	1 000 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	3 494 940	3 494 940	3 770 000
IV.	Működési bevételek	1 800 000	1 800 000	1 800 000	III.	Dologi kiadások	8 306 927	8 200 000	8 306 927
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök				IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	12 750 000	13 000 000	12 750 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	1 600 000	1 700 000	1 800 000	V.	Egyéb működési célú kiadások	892 695	8 446 618	3 617 635
					IX.	Finanszírozási kiadások	1 319 855	1 450 000	1 319 855

	Összesen működési bevétel	59 200 000	64 400 000	69 600 000		Összesen működépsi kiadás	54 764 417	62 591 558	58 764 417
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás	3 857 163		10 257 163
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	578 420	1 408 442	578 420
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszköz átadás

	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	4 435 583	1 408 442	10 835 583
Mindösszesen bevétel		59 200 000	64 400 000	69 600 000	Mindösszesen kiadás		59 200 000	64 000 000	69 600 000

10. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak várható kiadásai

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2023.	További évek

Baranya -Víz Zrt.	Víz díj	Határozatlan	135 000	405 000
Emergency	Központi orvosi ügyeleti ellátás	Határozatlan	390 775	1 172 325
Groupama Biztosító Zrt.	Cascó, vagyonbiztosítás	Határozatlan	310 000	930 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	200 000	600 000
UNION Biztosító	biztosítás	Határozatlan	175 556	526 668
Telenor	Telefondíj	Határozatlan	154 000	462 000
Összesen:			1 365 331	4 095 993

11. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósult programok teljesítési adatai

adatok forintban

Beruházás

Támogatás
forrása

Támogatási
szerződés

Támogatási szerződés szerint

2023.

2024.

2025.

költség

pályázati forrás

egyéb forrás
(lakossági, konzorciumi)

Önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

EU-s

önerő

Mindösszesen:

12. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.