Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 05

Tékes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Tékes Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.05.

Tékes Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Tékes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét: 63 903 730 forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

a) a) költségvetési bevételi főösszegét: 60 903 730 forintban

aa) a felhalmozási célú bevételt 0 forintban

ab) a működési célú bevételek összegét: 56 578 585 forintban

ac) finanszírozási bevételeket 7 325 145 forintban határozza meg.

b) költségvetési kiadási főösszegét: 60 903 730 forintban

ba) személyi jellegű kiadásokat 35 206 624 forintban

bb) munkaadókat terhelő járulékokat 3 480 701 forintban

bc) dologi jellegű kiadásokat 9 043 947 forintban

bd) ellátottak pénzbeli juttatásait 10 858 000 forintban

be) egyéb működési célú kiadásokat 3 851 375 forintban

bf) a felhalmozási célú kiadást 0 forintban

bg) ) a finanszírozási kiadásokat 1 463 083 forintban határozza meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a felújítási beruházási előirányzatait célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a feladatonként meghatározott bevételeit a 4. melléklet, a kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a 2024. évi a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 7. melléklet szerint fogadja el

(7) A Képviselő-testület a 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről készített előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet szerint fogadja el

(8) A képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet hagyja jóvá.

(9) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testült a 2024. évi költségvetésében 2.206.553 forint tartalékot képez a 2. melléklet V. Egyéb működési célú kiadások 13. Tartalékok soron.

5. § (1) A több éves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs, az Önkormányzat fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal, kezességvállalással nem rendelkezik.

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 2 főben, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 10 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a 6. melléklet tartalmazza.

3. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselő-testület a hitelek törlesztését a költségvetési bevételek terhére rendeli el.

(2) A vagyonhasznosításból származó, a tervezett előirányzatot meghaladó bevételből év közben általános tartalékot kell képezni.

(3) A bevételi források növelése érdekében elrendeli a pályázati lehetőségek felkutatását és igénybevételét.

(4) Az előző évi maradvány - az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével - a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.

8. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a Polgármester kötelezettséget vállalhat.

9. § (1) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában alkalmazandó illetményalapot 60.000 forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vásárosdombói Közös Önkormányzati Hivatal Cafetéria Szabályzata alapján 2024. évre 200.000,-Ft bruttó összegű cafetéria juttatást határozza meg.

10. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszám keretek között átcsoportosítást a Képviselő-testület engedélyezhet.

(2) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy 5 millió Ft összeghatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezzen. Az átcsoportosításról a döntést követően a Képviselő-testület ülésén be kell számolni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy utólagos beszámolás mellett 2024. évben a 2. melléklet szerint meghatározott keret terhére kötelezettséget vállaljon.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű előirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, melyről a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a két képviselő-testületi ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan, az SZMSZ-ben meghatározott, képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben döntsön.

(5) Az éves költségvetés jóváhagyásakor meghatározott egyes kiadási előirányzatok utólagos előirányzat-módosítással túlléphetők. Ezek azonban csak olyan előirányzatok lehetnek, amelyek esetében törvényben, kormányrendeletben megállapított támogatásra, ellátásra vonatkozó többletjogosultság eredményezhet előirányzatot meghaladó kiadást.

(6) A költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület negyedévente dönt.

(7) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik, a Polgármester pótköltségvetési rendeletet terjeszt a Képviselő-testület elé.

4. A gazdálkodás rendje

11. § (1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség és kifizetés a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat, továbbá a letéti kezelésben történő kiadásokat. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(2) Átmeneti likviditási hitelt a Polgármester az általa felhatalmazott személy ellenjegyzésével vehet fel, melynek összege esetenként a 1 millió Ft-ot nem haladhatja meg.

(3) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről a Polgármester, illetve az általa felhatalmazott személy dönt.

(4) Az új induló beruházások, felújítások körében a közbeszerzési értékhatár felett a 2015. évi CXLIII. törvény és az önkormányzat közbeszerzési szabályzatának előírásait kell alkalmazni.

12. § (1) Tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható. A kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött kiadási előirányzata biztosítja-e a fedezetet. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia.

(2) Az önkormányzat a pénzeszközei terhére végzett kifizetéskor a készpénzkímélő fizetési módot kell előnyben részesíteni, azonban készpénz kifizetéssel teljesíthetők az alábbi kiadási tételek:

a) elszámolásra kiadott előlegek,

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések,

c) szolgáltatások ellenértéke,

d) kiküldetési kiadások,

e) reprezentációs kiadások,

f) magánszemélytől vásárlás kifizetése,

g) szociális juttatások, segélyek,

h) állományba tartozók személyi kifizetései,

i) állományba nem tartozók személyi kifizetései,

j) közfoglalkoztatottak személyi juttatásai,

k) társadalmi szervezetek támogatása.

l) egyéb kifizetések esetén a polgármester az ellenjegyzésre jogosultak egyetértésével járulhat hozzá a készpénzes kifizetéshez.

5. Záró rendelkezések

13. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerülnek.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek Ft-ban

Megnevezés			Eredeti előirányzatok
Megnevezés				Eredeti előirányzat bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Működési célú támogatások áht-n belülről		B1
	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
		1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai	B111	17 441 302	17 441 302
		1.1.1. Települési önkormányzatok általános működési támogatása		13 185 829	13 185 829
		1.1.2. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása		1 473 232	1 473 232
		1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása		1 017 000	1 017 000
		1.1.4. Köztemető fenntartásának támogatása		1 230 191	1 230 191
		1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása		535 050	535 050
		2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	-	-
		3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	17 300 780	11 253 580	6 047 200	-
		3.1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása		16 905 200	10 858 000	6 047 200
		3.2. Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása		395 580	395 580
		4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
		5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	-
		5.1. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		-
		6. Elszámolásból származó bevételek	B16	-
	*1. Önkormányzatok működési támogatásai összesen:*			37 012 082	*30 964 882*	*6 047 200*	-
	2.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n belülről	B13
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (	B14
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások igénybevétel áht-n belülről	B15
	6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	B16
		6.1. Baranya Megyei Kormányhivatal: közfoglalkoztatás		17 716 875		17 716 875
	*I. Működési célú támogatások államháztartáson belül összesen:*			*54 728 957*	*30 964 882*	*23 764 075*	-
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		B2
	1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
	2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból szárma megtérülések áht-n belülről	B22
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	B23
	4.	Felhalmzási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht-n belülről	B24
	5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
	*II. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*			-	-	-	-
III.	Közhatalmi bevételek		B3
	1.	Jövedelemadók	B31
		1.1. Magánszemélyek jövedelemadói(termőföld bérbead.)	B311
	1. Jövedelmadók összesen:			-	-	-	-
	2.	Szociális hozzájárulási adó és járulék	B32
	3.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adó	B33
	4.	Vagyoni típusú adók	B34
	5	Termékek és szolgáltatások adói	B35
		5.1. Iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó	B351	950 000		950 000
	5. Termékek és szolgáltatások adója összesen:			950 000	-	950 000	-
	6.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
		6.1. Pótlék
		6.2.Bírság
	6.Egyéb közhatalmi bevételek összesen:		B36	-	-	-	-
	*III. Közhatalmi bevételek összesen:*		B3	*950 000*	-	*950 000*	-
IV.	Működési bevételek		B4
	1.	Készletérétkesítés ellenértéke	B401	575 628		575 628
	2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
	3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
	4.	Tulajdonosi bevételek	B404	-
	5.	Ellátási díjak	B405
	6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
	7.	Általános forgalmi adó visszatérülés	B407
	8.	Kamatbevételek	B408
	9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
	10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
	11.	Egyéb működési bevételek	B411	324 000		324 000
	*IV. Működési bevételek összesen:*		B4	*899 628*	-	*899 628*	-
V.	Felhalmozási bevételek		B5
	1.	Immateriális javak értékesítése	B51
	2.	Ingatlanok értékesítése	B52
	3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
	4.	Részesedések értékesítése	B54
	5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
	*V. Felhalmozási bevételek összesen:*		B5	-	-	-	-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		B6	-	-	-	-
	1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	B61
	2.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B62
	3.	Működési célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B63
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B64
	5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
		5.1. Pályázati bevétel
		5.2. Áht-n kívüli szervezetektől kapott bevétel
	*VI. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B7
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések áht-n kívülről	B71
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU-tól	B72
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogtások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nki. Szervezetektől	B73
	4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	B74
	5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
		5.1. Egyéb felhalmozási bevétel (pályázat)
		5.2. Háztartásoktól (érdekeltségi hozzájárulás)
	*VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN				56 578 585	30 964 882	25 613 703	-
VIII.	Finanszírozási bevételek		B8
	1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
		1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811
		1.2. Belföldi értékpapírok bevételei	B812
		1.3. Maradvány igénybevétele	B813	7 325 145	3 058 812	4 266 333
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések	B814
		1.5. Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése	B815
		1.6. Központi, irányító szervi támogatás	B816
		1.7. Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei	B819
	1. Belföldi finanszírozási bevételek összesen:			7 325 145	3 058 812	4 266 333	-
	2.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	4.	Váltóbevételek	B84
	*VIII. Finanszírozási bevételek összesen:*			*7 325 145*	*3 058 812*	*4 266 333*	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:				63 903 730	34 023 694	29 880 036	-

2. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások Ft-ban

megnevezés				Eredeti előirányzatok
megnevezés				Eredeti előirányzat kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állami feladat
I.	Személyi juttatások		K1
	1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11
		1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11010
		1.1.1. Közfoglalkoztatottak	K11010	19 780 424		19 780 424
		1.1.2. Mt. hatálya alá tartozó dolgozók juttatása	K11010	4 236 000	,	4 236 000
		1.1.3. Közfoglalkoztatottak juttatása	K11010
		*1.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:*		*24 016 424*	-	*24 016 424*	-
		1.2.Béren kívüli juttatások	K1107	200 000		200 000
		1.3 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K113	-
	1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen:			24 216 424	-	24 216 424	-
	2.	Külső személyi juttatások	K12
		2.1. Választott tisztségviselők juttatásai	K121	9 070 200	9 070 200
		2.2. Egyéb juttatás, megbizási díjak	K122	1 920 000	1 920 000
		2.3. Egyéb külső személyi juttatások	K123	-
	2. Külső személyi juttatások összesen:		K12	10 990 200	10 990 200	-	-
	*I. Személyi juttatások összesen:*		K1	*35 206 624*	*10 990 200*	*24 216 424*	-
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)		K2
		1. Foglalkoztatottak után fizetendő	K2	3 015 533	1 179 126	1 836 407
		2. Külső személyi juttatások után fizetendő	K2	465 168	465 168
	*II. Munkaadókat terhelő járulékok összesen:*		K2	*3 480 701*	*1 644 294*	*1 836 407*	-
III.	Dologi kiadások (K3)		K3
	1.	*Készletbeszerzés*	*K31*
		1.1.Szakmai anyagok beszerzése (könyv, folyóirat, informatikai eszközök)	K311
		1.2. Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, üzemanyag)	K312	3 933 901	2 120 000	1 813 901
	*1. Készletbeszerzés összesen:*		*K31*	*3 933 901*	*2 120 000*	*1 813 901*	-
	2.	*Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet)*	*K32*
		2.1. Informatikai szolgáltatások	K321	-
		2.2. Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	450 000	450 000
	*2. Kommunikációs szolgáltatások összesen:*		*K32*	*450 000*	*450 000*	-	-
	3.	*Szolgáltatási kiadások*	*K33*
		3.1.Áramdíj	K3311	827 000	827 000
		3.2. Víz díj	K3314	105 000	105 000
		3.2. Vásárolt élelmezés	K332	311 480	311 480
		3.3. Bérleti díj, lízing díj	K333	-
		3.4. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	340 000	140 000	200 000
		3.5.Közvetített szolgáltatások	K335
		3.6. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	100 000	100 000
		3.7. Egyéb szolgáltatások	K337	1 150 000	850 000	300 000
	*3. Szolgáltatások összesen:*		*K33*	*2 833 480*	*2 333 480*	*500 000*	-
	4.	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*K34*
		4.1. Kiküldetések kiadásai	K341
		4.2. Reklám- és propagandakiadások	K342
	*4. Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások összesen:*		*K34*	-	-	-	-
	5.	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*K35*
		5.1. Működési célú, előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 816 566	1 233 663	582 903
		5.2. Fizetendő általános forgalmiadó	K352
		5.3. Kamatkiadások	K353
		5.4. Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
		5.5. Egyéb dologi kiadások	K353	10 000	10 000
	*5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összesen:*		*K35*	*1 826 566*	*1 243 663*	*582 903*	-
	*III. Dologi kiadások összesen:*		K3	*9 043 947*	*6 147 143*	*2 896 804*	-
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)
	1.	*Társadalombiztosítási ellátások*	*K41*
	2.	*Családi támogatások*	*K42*
	3.	*Pénzbeli kárpótlások, kártérítések*	*K43*
	4.	*Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátások*	*K44*
	5.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
	6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
	7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
	8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
		8.1. Települési támogatás		10 858 000	10 858 000
	8. Egyéb nem intézményi ellátások összesen:			10 858 000	10 858 000	-	-
	*IV. Ellátottak pénzbeli juttatása összesen:*		K4	*10 858 000*	*10 858 000*	-	-
V.	Egyéb működési célú kiadások		K5
	1.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
	2.	Elvonások és befizetések	K502
	3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K503
	4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyútása áht-n belülre	K504
	5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, törlesztése áht-n belülre	K505
	6.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	K506	1 584 822	-	1 584 822	-
		6.1 Főzőkonyha támogatás		677 335		677 335
		6.2. Vásárosdombói Intézményfenntartó Társulás fenntartására		35 485		35 485
		6.4. KÖH támogatása		857 636		857 636
		6.6. KIT működési támogatása		14 366		14 366
	6. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre összesen:			1 584 822	-	1 584 822	-
	7.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K507
	8.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K509
	9.	Árkiegészítések, ártámogatások
	10.	Kamattámogatások	K510
	11.	Működési célú támogatások EU-nak	K511
	12.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	60 000	-	60 000
		12.1. Egyesületek támogatása		60 000		60 000
	12. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre összesen:			60 000	-	60 000	-
	13.	Tartalékok	K513	2 206 553		2 206 553
	*V. Egyéb működési célú kiadások összesen:*			*3 851 375*	-	*3 851 375*	-
VI.	Beruházások		K6
	1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
	2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
	3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
	4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
	5.	Részesedések beszerzése	K65
	6.	Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások	K66
	7.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67
	*VI. Beruházások összesen:*			-	-	-	-
VII.	Felújítások		K7
	1.	Ingatlanok felújítása	K71
	2.	Informatikai eszközök felújítása	K72
	3.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
	4.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
	*VII. Felújítások összesen:*			-	-	-	-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		K8
	1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n belülre	K81
	2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n belülre	K82
	3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	K83
	4.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	K84
	5.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht-n kívülre	K85
	6.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre	K86
	7.	Lakástámogatás	K87
	8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre	K89
	*VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen:*			-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:				62 440 647	29 639 637	32 801 010	-
IX.	Finanszírozási kiadások		K9
	1.	Belföldi finanszírozási kiadások
		1.1. Hitel, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre	K911
		1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
		1.3. Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása	K913
		1.4. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 463 083	1 463 083
		1.5. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
		1.6. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
		1.7. Pénzügyi lízing kiadásai	K917
		1.8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
		1.9. Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K919
	1. Belföldi finanszírozási kiadások összesen:			1 463 083	1 463 083	-	-
	2.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
	3.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
	4.	Váltókiadások	K94
	*IX. Finanszírozási kiadások összesen:*			*1 463 083*	*1 463 083*	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN:				63 903 730	31 102 720	32 801 010	-

3. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások és bevételek mérlegszerű bemutatása Ft-ban

BEVÉTELEK			KIADÁSOK
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Megnevezés		Eredeti előirányzat
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	54 728 957	I.	Személyi juttatások	35 206 624
III.	Közhatalmi bevételek	950 000	II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 480 701
IV.	Működési bevételek	899 628	III.	Dologi kiadások	9 043 947
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	10 858 000
			V.	Egyéb működési célú kiadások	3 851 375
	*Működési bevételek*	*56 578 585*		*Működési kiadások*	*62 440 647*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		VI.	Beruházások
V.	Felhalmozási bevételek		VII.	Felújítások
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	*Felhalmozási bevételek*	-		*Felhalmozási kiadások*	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		56 578 585	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:		62 440 647
VII.	Működési célú finanszírozási bevételek	7 325 145	IX	Működési célú finanszírozási kiadások	1 463 083
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		7 325 145	FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI ÖSSZESEN:		1 463 083
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		63 903 730	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		63 903 730

4. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési bevételek feladatonként

adatok forintban
	Megnevezés	Bevételek összesen	Helyi önkormányzatok működési támogatása	Egyéb működési támogatások	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Maradvány igénybevétele
1	Jogalkotás	16 244 641	13 185 829				3 058 812
2	Köztemető	1 230 191	1 230 191
3	Közfoglalkoztatás	22 558 836		17 716 875		575 628	4 266 333
4	Utak,hidak	535 050	535 050
5	Közvilágítás	1 017 000	1 017 000
6	Zöldterület-kezelés	1 473 232	1 473 232
7	Könyvtár	2 270 000	2 270 000
8	Intézményen kivüli gyermekétkeztetés	395 580	395 580
9	Falugondnoki szolgálat	6 371 200	6 047 200			324 000
10	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátás	10 858 000	10 858 000
11	Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetési szervvel	950 000			950 000
	Összesen:	63 903 730	37 012 082	17 716 875	950 000	899 628	7 325 145

5. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési kiadások feladatonként Ft-ban

	Megnevezés	Kiadás összesen	Személyi kiadások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadás	Ellátottak pénzbeli juttatása	Működési célú pénzeszköz átadás	Finanszírozási kiadások
1	Jogalkotás	15 122 162	9 070 200	1 132 326	1 250 000		2 206 553	1 463 083
2	Köztemető	1 259 000	300 000	39 000	920 000
3	Közfoglalkoztatás	22 558 836	19 780 424	1 522 095	1 256 317
4	Utak,hidak	535 050	100 000	13 000	422 050
5	Közvilágítás	1 017 000			1 017 000
6	Zöldterület-kezelés	1 507 000	800 000	104 000	603 000
7	Közösségi színterek működése	906 200	240 000	31 200	635 000
8	Könyvtár	1 387 400	480 000	62 400	845 000
9	Civil szervezetek működési támogatása	60 000					60 000
10	Falugondnok	6 712 680	4 436 000	576 680	1 700 000
11	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	395 580			395 580
12	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeli ellátás	10 858 000				10 858 000
13	KÖH támogatása	857 636					857 636
14	VIT támogatása	35 485					35 485
15	KIT támogatása	14 366					14 366
16	Főzőkonyha támogatása	677 335					677 335
	Összesen:	63 903 730	35 206 624	3 480 701	9 043 947	10 858 000	3 851 375	1 463 083

6. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztattak létszáma (fő)

megnevezés		önkormányzat
1	B fizetési osztály összesen	1
2	Közalkalmazottak összesen	1
3	munka törvénykönyve hatálya alá tartozó egyéb munkavállaló
4	közfoglalkoztatott	10
5	Egyéb	10
6	polgármester	1
7	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, képviselő-testület bizottságának tagja
8	alpolgármester
9	Választott tisztségviselők összesen	1
10	Foglalkoztatottak létszáma mindösszesen	12

7. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

		adatok forintban
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek	0	0
	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	0	0

8. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetés előirányzat-felhasználási ütemterv

										adatok forintban
		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
I.	Helyi önkormányzatok működési támogatása	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 084 342	37 012 082
II.	Egyéb működési célú támogatások					2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 812	2 952 815			17 716 875
III.	Közhatalmi bevételek				200 000	250 000				250 000	250 000			950 000
IV.	Működési bevételek								575 628	324 000				899 628
V.	Felhalmozási bevételek													-
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök													-
VII	Egyéb támogatások													-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 084 340	3 084 340	3 084 340	3 284 340	6 287 152	6 037 152	6 037 152	6 612 780	6 611 152	6 287 155	3 084 340	3 084 342	56 578 585
VIII.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	7 325 145	-	-	-			-	-	-	-	-	-	7 325 145
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	10 409 485	3 084 340	3 084 340	3 284 340	6 287 152	6 037 152	6 037 152	6 612 780	6 611 152	6 287 155	3 084 340	3 084 342	63 903 730
	KIADÁSOK
I.	Személyi juttatások	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 885	2 933 889	35 206 624
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 058	290 063	3 480 701
III.	Dologi kiadások	285 685	280 675	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	800 000	971 587	856 000	950 000	900 000	9 043 947
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása				100 000	100 000	146 000	1 200 000	1 501 631	1 700 000	2 375 153	500 000	3 235 216	10 858 000
V.	Egyéb működési célú kiadások		58 021	252 280	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	252 282	1 522 818	3 851 375
VI.	Beruházások													-
VII.	Felújítások													-
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	3 509 628	3 562 639	4 276 223	4 376 225	4 376 225	4 422 225	5 476 225	5 777 856	6 147 812	6 707 378	4 926 225	8 881 986	62 440 647
IX.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 463 083												1 463 083
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 972 711	3 562 639	4 276 223	4 376 225	4 376 225	4 422 225	5 476 225	5 777 856	6 147 812	6 707 378	4 926 225	8 881 986	63 903 730

9. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

			adatok forintban
	Bevételek					Kiadások
*Működési*		2025 év	2026. év	2027. év	Működési		2025. év	2026. év	2027. év
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	58 000 000	60 000 000	65 000 000	I.	Személyi jellegű juttatások	35 000 000	36 000 000	37 000 000
III.	Közhatalmi bevételek (helyi adók)	950 000	1 200 000	1 000 000	II.	Munkaadót terhelő járulékok	3 494 940	3 594 940	3 770 000
IV.	Működési bevételek	1 800 000	2 000 000	1 800 000	III.	Dologi kiadások	8 306 927	8 200 000	8 306 927
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök	3 850 000	3 850 000		IV.	Ellátottak pénzbeli juttatása	12 750 000	13 000 000	12 750 000
VIII.	Finanszírozási bevételek	1 600 000	1 700 000	1 800 000	V.	Egyéb működési célú kiadások	892 695	5 505 060	3 617 635
					IX.	Finanszírozási kiadások	1 319 855	1 450 000	1 319 855

	Összesen működési bevétel	66 200 000	68 750 000	69 600 000		Összesen működépsi kiadás	61 764 417	67 750 000	66 764 417
*Felhalmozási célú*					*Felhalmozási célú*
II.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				VI.	Beruházás	3 857 163		2 257 163
V.	Felhalmozási bevételek				VII.	Felújítás	578 420	1 000 000	578 420
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				VIII.	Egyéb felhalmzási célú pénzeszköz átadás

	Összesen felhalmozási célú bevétel	-	-	-		Összes felhalmozási kiadás	4 435 583	1 000 000	2 835 583
Mindösszesen bevétel		66 200 000	68 750 000	69 600 000	Mindösszesen kiadás		66 200 000	68 750 000	69 600 000

10. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több évre kiható kötelezettségvállalásainak várható kiadásai

			adatok forintban
Megnevezés	Tárgy	Lejárat	2024.	További évek

Groupama Biztosító Zrt.	Cascó, vagyonbiztosítás	Határozatlan	310 000	930 000
Tarr Kft.	Internet szolg.	Határozatlan	200 000	600 000
Allianz Hungária	Biztosítás	Határozatlan	101 040	303 120
Yettel	Telefondíj	Határozatlan	154 000	462 000
Összesen:			765 040	2 295 120

11. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése: …	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése	Kedvezményt nem nyújt
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege	A helyi adónál a jogszabályban meghatározott mentességeket biztosítja az önkormányzat
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	Kedvezményt nem nyújt
Egyéb	Az Önkormányzat ingyenes használatot biztosít a helyi civil szervezeteknek, sportszervezeteknek a helyiségek használatára, valamint a házi orvos részére.

13. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi beruházási és felújítási kiadások

	Rovat megnevezése	Rovat-szám	összeg (Ft)
1	… tervek
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
3	… beruházás
4	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
5	Informatikai eszközök beszerzése
6	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
7	... eszközbeszerzés
8	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
9	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
10	Beruházások összesen	K6
11	…. Felújítás
12	Ingatlanok felújítása	K71	0
13	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
14	Felújítások	K7	0
15	Beruházások és felújítások összesen	K6-K7	0

14. melléklet az 1/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó kötelezettségvállalások és saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	B3	950 000	950 000	950 000
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	B5
osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	B5
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	B5
bírság-, pótlék- és díjbevétel	B3
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	B6-B7
ÖSSZESEN:	B3	950 000	950 000	950 000