Szentegát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 23az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Szentegát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési
a.) költségvetési bevételek főösszegét 122 159 874 forintban,
melyből: - működési 76 110 007 forint
azon belül:
- működési célú támogatások áh-n belülről (B1): 60 054 069 Ft
- közhatalmi bevételek (B3): 13 054 938 Ft
- működési bevételek (B4): 3 001 000 Ft
- felhalmozási bevétel (B21): 109 220 forint
- finanszírozási bevétel: (B8): 45 940 647 forint
b.) költségvetési kiadások főösszegét 122 159 874 forintban állapítja meg,
melyből: - működési: 87 656 843 ezer forint
azon belül:
- személyi juttatások (K1): 31 876 706 Ft
- munkaadókat terhelő járulékok (K2): 2 022 302 Ft
- dologi kiadások (K3): 39 728 471 Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai (K4): 6 923 000 Ft
- egyéb működési célú kiadások (K5): 7 106 364 Ft
- felhalmozási kiadás (K6, K7) : 29 981 565 forint
- finanszírozási kiadás: (K9) 4 521 466 forint
Költségvetési bevételek
3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi előirányzatait rovatrend szerint, illetve működési és felhalmozási cél szerint az 1. számú melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok bontásban az 1/a számú melléklet tartalmazza. A bevételi előirányzat csoportok részletezettségét a 2. számú melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzatot megillető normatív támogatásait a 3. számú melléklet mutatja be. Az önkormányzat adóbevételeit a 4. számú melléklet, átvett pénzeszközeit az 5. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadási előirányzatait rovatrend szerint, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. számú melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok bontásban az 7/a számú melléklet tartalmazza. A kiadási előirányzatok részletezettségét a 8. számú melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. számú melléklet, az önkormányzat által folyósított pénzbeli ellátásokat a 10. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési pénzeszközátadásait a 11. számú melléklet szerint határozza meg.
Költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat a tartalékát 5 006 364 forintban hagyja jóvá, mely az Áht. 23. § (3) bekezdés alapján az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására szolgál.
6. § Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra.
a.) az önkormányzat költségvetési mérlege a 13. számú melléklet szerint
b.) az önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 14. számú melléklet szerint
c.) 2021-2023. évekre tervezett összevont költségvetésének előirányzatait a 18. számú melléklet mutatja be .
8. § Az Áht. 78. § (2) bekezdése által előírt likviditási tervet a 15. számú melléklet mutatja be.
Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3 §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át, melynek három évre kivetített összegét a 15/a számú melléklet tartalmazza.
9. § A falugondnoki szolgálat költségvetését a 17. számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési létszámkeret
10. § (1)A képviselő testület az önkormányzat létszám előirányzatát 24 főben állapítja meg, melyből 1 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott,4 fő képviselő és 14 fő közfoglalkoztatott, megbízási szerződéssel 1 fő, munka törvénykönyve 2 fő.
(2) A létszám előirányzat részletezettségét a 16. számú melléklet tartalmazza.
(3) A közfoglalkoztatottak felvételéről a polgármester dönt.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §-ban foglaltak szerint módosíthatók.
12. § Az önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások az Áht. 34. § (1) – (2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
13. § Ha év közben az országgyűlés, a kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
14. § A költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Dencsházai Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.
15. § A képviselő- testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2022. évre 46830 Ft-ban állapítja meg.
Záró rendelkezések
16. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
Szentegát, 2022.március 23.