Kisdobsza Község Önkormányzata képviselőtestületének

1./2014.( II.25.) önkormányzati rendelete

 az önkormányzat 2014.évi költségvetéséről

Kisdobsza Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény  32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében ,az Alaptörvény  32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1§.

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre ,az önkormányzatra  terjed ki.

2.§

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselőtestület  az önkormányzat 2014.évi költségvetését

50.389 E Ft Költségvetési bevétellel

50.389 E Ft Költségvetési kiadással

                                                                       EFt költségvetési egyenleggel

                                                                       E Ft –ebből működési

                                                                       EFt felhalmozási

állapítja meg.

(2)  Az (1) bekezdésben  megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti,a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását –kötelező,önként vállalt és államigazgatási feladatok bontásában-önkormányzati szinten ,továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) Képviselőtestület  elrendeli,hogy a polgármester a 2012 évi CCIV. Törvény 4.mellékletének IV. pontjában szereplő kiegészítő támogatásra adja be a pályázatot   3.393.000 Ft összegben. A kiegészítő támogatás a községgazdálkodási feladat dologi kiadásainak fedezetére,valamint intézményfinanszírozás dologi kiadásai,üzemeltetési kiadásai fedezetére. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatását-Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. Törvény 118.§(5) bekezdésére figyelemmel-kivételes esetben,működőképességüket veszélyeztető helyzet esetén igényelhetnek.

(5) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő –testület az 5.melléklet alapján hagyja jóvá.

3.§

Költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014.évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg.:

1. Az Önkormányzat saját  bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből  származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4.melléklet tartalmazza.
2. Az Önkormányzat 2014.évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5.melléklet tartalmazza.
3. Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6.melléklet szerint határozza meg.
4. Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7.melléklert szerint részletezi.
5. Az EU-s támogatással megvalósuló programokat,projekteket,valamint  az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8.melléklet szerint hagyja jóvá.
6. a 2.§(1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati,továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását,és az éves ( engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési,feladatonként a 9.melléklet szerint határozza  meg.

4.§

A költségvetés végrehajtásának szabályai

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester a könyvvezetéssel  kapcsolatos feladatokért ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület,a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
3. A költségvetési hiánycsökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
4. Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli ,lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves kiadási előirányzatának 10%-át,vagy 25 millió forintot,és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani,akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
5. A működési célú forráshiány finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület likvid hitel igénybevételét rendelheti el.

5.§

Az előirányzatok módosítása

1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról ,a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.
2. A képviselő-testület  a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás minden jogát fenntartja magának.
3. A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5.§(2) és (5) bekezdés szerint előirányzat-módosítás,előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként- az első negyedév kivételével-negyedévenként,de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig,december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások,támogatások előirányzatait zárolja,azokat csökkenti,törli,az intézkedést követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
4. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel,számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak személyi juttatások terhére növelhető.
5. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut,vagy bevételei a tervezettől elmaradnak,arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6.§

A Gazdálkodás szabályai

1. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
2. A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az ahhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben,egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
3. Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez,gazdálkodáshoz kapcsolódóan  a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat,a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével,illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért,a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
4. A költségvetési szervek az évközi előirányzat –módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7.§

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg,melynek létrehozásáért,működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző,az intézmények esetében az intézményvezető a felelős.
2. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8.§

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2014.január 1-jétől lép hatályba.

(2) E rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Kovács Sándor                                           Dr. Szente Tünde

       polgármester                                                     jegyző

Záradék:

A rendelet 2014. 03.11.napján kihirdetésre került.

Kisdobsza,2014.03.11.

                                            Dr. Szente Tünde

                                                                                  Jegyző

Kisdobsza Község Önkormányzata

2014.évi bevételei

Települési önkormányzat működésének támogatása

- zöldterület gazdálkodás                                                   1113000

- közvilágítás                                                                           793000

- köztemető fenntartás                                                           100000

- közutak fenntartása                                                             507000

- egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása   4.000000

Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátáshoz                      1102000

Egyes szociális és gyerekjóléti                                            798000

Központi támogatások

- rendszeres szociális segély                                            3400000

- lakásfenntartási támogatás                                             1592000

Helyi adók

-magánszemélyek kommunális adója                                350000

gépjárműadó 40%                                                                 600000

Egyéb bevétel /műv.ház bérleti díj.alaptev

körben végzett szolgáltatás                                                  700000

Működési célra átvett          mozgókönyvtár                        285000

Közfoglalkoztatás                                                             30000000

Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás       3393000

Pénzmaradvány                                                                     348000

Pályázat(Hitel visszafizetés)                                              1300000                   

Működési célú közp .tám lakott külter                                     8000

Bevétel összesen                                                            50389000