Kisdobsza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelete
Kisdobsza Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 01. 26Kisdobsza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelete
Kisdobsza Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kisdobsza Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya Kisdobsza Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), annak képviselő-testületére terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés főösszegét 41 809 680 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetés főszámai:
a) a költségvetési bevételek összege: 41 809 680 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 41 809 680 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 0 forint.
3. § [Az önkormányzat 2024. évi kiemelt költségvetési előirányzatai]
(1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 29 573 077 forint
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint
c) B3. Közhatalmi bevételek: 6 330 000 forint
d) B4. Működési bevételek: 1 087 400 forint
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint
h) B8. Finanszírozási bevételek: 4 216 203 forint
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiemelt kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 20 775 908 forint
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 945 599 forint
c) K3. Dologi kiadások: 8 725 461 forint
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 150 000 forint
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5 866 799 forint
f) K6. Beruházások: 304 800 forint
g) K7. Felújítások: 0 forint
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint
i) K9. Finanszírozási kiadások : 1 041 113 forint
(3) Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a)–g) pont szerinti bevételek részletezettségét a rendelet 1. melléklete, az (1) bekezdés h) pont szerinti finanszírozási bevételeket a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
4. § [Az önkormányzat költségvetés tartaléka]
Az önkormányzat általános és cél tartalékát a rendelet 3. melléklete szerint határozza meg.
5. § [Költségvetési létszámkeret]
(1) A Képviselő- testület az önkormányzat létszám előirányzatát 10 főben állapítja meg. A létszám előirányzat részletezettségét a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A közfoglalkoztatásban résztvevők felvételéről a Polgármester dönt.
6. § [Adósságot keletkeztető ügylet]
(1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
7. § [A költségvetés mellékletei, tájékoztató jellegű mellékletei]
(1) A rendelet 5. melléklete az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait tartalmazza.
(2) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásait.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételei, kiadásai kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerint a rendelet 8. melléklete mutatja be.
(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat külső finanszírozású bevételt nem tervez,ezért rendelet melléklet nem készül.
(7) A rendelet 10. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait mutatja be.
(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közigazgatási tagolásban a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(9) A rendelet 12. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntéseket.
(10) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.
(11) A 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a rendelet 14. melléklete mutatja be.
8. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]
(1) Az önkormányzat, a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével -negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A Polgármester 500 00 forint eseti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(4) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármester a Kétújfalui Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.
(5) A Képviselő- testület a Közszolgálati Tisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft-ban állapítja meg.
9. § [Záró rendelkezések]
(1) Ezen költségvetési rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a Képviselő- testület elfogadja.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, valamint teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.
10. § [A rendelet hatálya]
Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
B11 |
Önkormányzatok működési |
26 027 833 |
ezen belül: |
||
B111 |
Helyi önkormányzatok |
12 153 778 |
ezen belül: |
||
zöldterület gazdálkodás |
1 297 400 |
|
közvilágítás |
1 005 000 |
|
köztemető fenntartás |
698 105 |
|
közutak |
546 595 |
|
lakott külterület |
5 100 |
|
egyéb önkormányzati feladatok |
6 600 000 |
|
polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás |
1 721 578 |
|
közvilágítás kiegészítő támogatás üzemeltetés |
280 000 |
|
B1131 |
Települési önkormányzatok egyes |
11 432 200 |
ezen belül: |
||
falugondnoki szolgálat támogatása |
5 612 200 |
|
egyéb szociális és gyermekjóléti |
5 820 000 |
|
B1132 |
Gyermekétkeztetés feladatainak támogatása |
171 855 |
B114 |
Települési önkormányzatok |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális |
2 270 000 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 330 000 |
B34 |
Vagyoni típusú adók (kommunális adó) |
380 000 |
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók (HIPA) |
5 950 000 |
2. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
B8131 |
Előző évi maradvány |
4 216 203 |
Finanszírozási bevétel |
4 216 203 |
|
K914 |
Államháztartáson belüli |
1 041 113 |
Finanszírozási kiadás |
1 041 113 |
3. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Általános tartalék |
3 246 804 |
Céltartalék |
2 529 995 |
Fejlesztési |
1 200 000 |
Társulásokhoz, intézményekhez hozzájárulás |
1 289 995 |
Közfoglalkoztatás |
40 000 |
4. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Kormányzati funkció száma |
Létszám |
|---|---|---|
Polgármester |
011130 |
1 |
Képviselő testület |
011130 |
3 |
Falugondnok |
107055 |
1 |
Egyéb foglalkoztatott /részmunkaidős/ |
082091 |
1 |
Egyéb foglalkoztatott |
066020 |
1 |
Közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak |
041233 |
3 |
Összesen |
10 |
5. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Projekt megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Bevételek összesen |
0 |
Kiadások összesen |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Rovatszám, megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés |
K64 egyéb tárgyi eszközök |
240 000 |
Áfa |
K67 beruházás célú áfa |
64 800 |
Beruházás |
304 800 |
|
Felújítás |
0 |
7. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Juttatás megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|
Bursa Hungarica |
50 000 |
Működési célú pénzeszközátadás |
50 000 |
Települési támogatások |
3 150 000 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
3 150 500 |
8. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Kötelező |
Önként vállalt |
Államigazgatási |
|---|---|---|---|---|---|
B1 |
Működési célú támogatások |
29 573 077 |
29 573 077 |
0 |
0 |
B2 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
0 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 330 000 |
6 330 000 |
0 |
0 |
B4 |
Működési bevételek |
1 690 400 |
1 690 400 |
0 |
0 |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
0 |
0 |
0 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett |
0 |
0 |
0 |
0 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
4 216 203 |
4 216 203 |
0 |
0 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
41 809 680 |
41 809 680 |
0 |
0 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
20 775 908 |
20 775 908 |
0 |
0 |
K2 |
Munkaadókat terhelő |
1 945 599 |
1 945 599 |
0 |
0 |
K3 |
Dologi kiadások |
8 725 461 |
8 725 461 |
0 |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
3 150 000 |
3 150 000 |
0 |
0 |
K5 |
Egyéb működési célú |
5 866 799 |
5 866 799 |
0 |
0 |
K6 |
Beruházások |
304 800 |
304 800 |
0 |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási |
0 |
0 |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási kiadások |
1 041 113 |
1 041 113 |
0 |
0 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
41 809 680 |
41 809 680 |
0 |
0 |
9. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Eredeti |
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Eredeti előirányzat |
B1 |
Működési célú |
29 573 077 |
K1 |
Személyi juttatások |
20 775 908 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 330 000 |
K2 |
Munkaadókat |
1 945 599 |
B4 |
Működési bevételek |
1 690 400 |
K3 |
Dologi kiadások |
8 725 461 |
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli |
3 150 000 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
4 216 203 |
K5 |
Egyéb működési |
5 866 799 |
K9 |
Finanszírozási |
1 041 113 |
|||
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
41 809 680 |
MŰKÖDÉSI |
41 744 800 |
||
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
K6 |
Beruházások |
64 800 |
B7 |
Felhalmozási célú átvett |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|||
FELHALMOZÁSI |
0 |
FELHALMOZÁSI |
64 800 |
10. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Közvetett támogatás megnevezése |
Támogatás összege |
|---|---|
Ellátottak térítési díjának,kártérítésének méltányossági |
0 |
Lakosság részére lakásépítéshez,lakásfelújításhoz |
0 |
Helyi adónál,gépjárműadónál biztosított kedvezmény, |
0 |
Helyiségek,eszközök hasznosításából származó |
0 |
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének |
0 |
Közvetett támogatások összesen |
0 |
11. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
12 153 778 |
K1101 |
Törvény szerinti |
14 406 624 |
B1131 |
Települési |
11 432 200 |
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
505 000 |
B1132 |
Gyermekétkeztetés támogatása szünidei |
171 855 |
|||
B114 |
Települési |
2 270 000 |
|||
B11 |
ÖNKORMÁNYZATOK |
26 027 833 |
K121 |
Választott tisztségviselők |
4 924 284 |
B16 |
Egyéb működési célú |
3 545 244 |
K122 |
Munkavégzésre irányuló |
540 000 |
B1 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
29 573 077 |
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
400 000 |
B34 |
Vagyoni típusú adó |
380 000 |
|||
B351 |
Értékesítési és forgalmi |
5 950 000 |
K1 |
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
20 775 908 |
B3 |
KÖZHATALMI |
6 330 000 |
K2 |
MUNKAADÓKAT |
1 945 599 |
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
600 000 |
|
|
|
B4082 |
Egyéb kapott kamatok |
3 000 |
|||
B411 |
Egyéb működési bevétel |
1 087 400 |
|||
B4 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 690 400 |
|||
K321 |
Informatikai szolgáltatások |
35 000 |
|||
K322 |
Egyéb kommunikációs |
75 500 |
|||
K3311 |
Villamosenergia |
1 181 116 |
|||
K3314 |
Vízdíj |
71 500 |
|||
K332 |
Vásárolt élelmezés |
160 000 |
|||
K334 |
Karbantartás, kis javítás |
856 340 |
|||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
1 999 412 |
|||
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
1 445 993 |
|||
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
550 000 |
|||
K3 |
DOLOGI KIADÁSOK |
8 725 461 |
|||
K48 |
Egyéb nem intézményi |
3 150 000 |
|||
K4 |
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI |
3 150 000 |
|||
K512 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
50 000 |
|||
K512 |
Tartalékok |
5 816 799 |
|||
K5 |
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
5 866 799 |
|||
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök |
240 000 |
|||
K67 |
Áfa |
64 800 |
|||
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
304 800 |
|||
B1-B4 |
KÖLTSÉGVETÉSI |
37 593 477 |
K1-K6 |
KÖLTSÉGVETÉSI |
40 768 567 |
B8131 |
Előző évi maradvány |
4 216 203 |
K914 |
Államháztartáson belüli |
1 041 113 |
B8 |
FINANSZÍROZÁSI |
4 216 203 |
K9 |
FINANSZÍROZÁSI |
1 041 113 |
ÖSSZESEN |
41 809 680 |
ÖSSZESEN |
41 809 680 |
12. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Több évet érintő |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
13. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025. év |
2026. év |
|
B1 |
Működési célú támogatások áh.-n belülről |
28 500 900 |
29 500 900 |
|
B2 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
1 000 000 |
1 200 500 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett |
0 |
0 |
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
9 875 200 |
10 250 620 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
43 376 100 |
44 952 020 |
||
K1 |
Személyi juttatások |
18 950 250 |
19 950 250 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő |
1 902 511 |
1 902 511 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
9 125 002 |
9 700 922 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 855 000 |
3 855 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú |
6 295 351 |
6 295 351 |
|
K6 |
Beruházások |
580 336 |
780 336 |
|
K7 |
Felújítások |
767 650 |
567 650 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási |
0 |
0 |
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
1 900 000 |
1 900 000 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
43 376 100 |
44 952 020 |
14. melléklet az 1/2024. (I. 23.) önkormányzati rendelethez
Rovatszám |
I.hó |
II.hó |
III.hó |
IV.hó |
V.hó |
VI.hó |
VII.hó |
VIII.hó |
IX.hó |
X.hó |
XI.hó |
XII.hó |
Összesen |
B1 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
2 207 707 |
3 311 558 |
29 573 077 |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B3 |
0 |
0 |
3 165 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 165 000 |
0 |
0 |
0 |
6 330 000 |
B4 |
15000 |
102 000 |
400 600 |
52800 |
52000 |
52000 |
152000 |
520 000 |
52000 |
52000 |
52000 |
441 800 |
1 690 400 |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
B8 |
4 216 203 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 216 203 |
BEVÉTELEK |
3 722 707 |
3 809 707 |
4 970 107 |
3 160 507 |
5 259 707 |
3 759 707 |
3 859 707 |
2 759 816 |
4 259 816 |
2 759 816 |
2 759 816 |
4 819 181 |
41 809 680 |
K1 |
1 729 659 |
1 729 659 |
1 729 659 |
1 450 988 |
1 450 988 |
1 729 659 |
1 729 659 |
1 729 659 |
1 729 659 |
1 759 659 |
1 759 659 |
1 259 168 |
20 755 908 |
K2 |
152 936 |
152 936 |
152 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
252 936 |
1 945 599 |
K3 |
667 951 |
667 951 |
767 951 |
967 951 |
667 951 |
667 951 |
767 951 |
697 951 |
667 951 |
667 951 |
667 951 |
667 951 |
8 725 461 |
K4 |
115 000 |
115 000 |
115 000 |
115 000 |
115 000 |
115 000 |
115 000 |
905 000 |
115 000 |
115 000 |
615 000 |
615 000 |
3 150 000 |
K5 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
492 527 |
5 816 799 |
K6 |
0 |
0 |
4 800 |
0 |
100 000 |
50 000 |
50 000 |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
304 800 |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
K9 |
1 041 113 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 041 113 |
KIADÁSOK |
3 722 707 |
3 809 707 |
3 970 107 |
3 160 507 |
3 259 707 |
3 759 707 |
3 859 707 |
2 759 816 |
2 259 816 |
2 759 816 |
2 759 816 |
2 819 181 |
41 809 680 |
1. Rovatszámok megnevezése:
2. B1 működési célú támogatások áh.-n belülről
3. B3 közhatalmi bevételek
4. B4 működési bevételek
5. B8 finanszírozási bevételek
6. K1 személyi juttatások
7. K2 munkaadókat terhelő járulékok
8. K3 dologi kiadások
9. K4 ellátottak pénzbeli juttatásai
10. K5 egyéb működési célú kiadások
11. K6 beruházások
12. K9 finanszírozási kiadások