Szaporca Községi Önkormányzat képviselő-testületének 5/2015.(V.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2015. 05. 23

Szaporca Községi Önkormányzat képviselő-testületének 5/2015.(V.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról

2015.05.23.

Szaporca Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra (a továbbiakban: Képviselő-testület) terjed ki, címrendet az 1. számú melléklet tartalmazza.

2. § A képviselő-testület a zárszámadásról szóló rendeletét az Áht. 91. § (2) bekezdésében meghatározott tartalommal alkotja meg.

3. § A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően

54 273 eFt bevétellel,

49 328 eFt kiadással

hagyja jóvá.

Részletes rendelkezések

4. § (1) A Képviselő-testület 2014. évi pénzforgalmi mérlegét a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2014. évi bevételeit és kiadásait jogcímenkénti részletezettséggel a 3/a. és 3/b. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2014. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi állami támogatásainak felhasználását jogcímenkénti bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el.

6. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 7/1. melléklet, a beruházási kiadások előirányzatát feladatonként a 7/2. melléklet, az EU-s finanszírozásból megvalósuló beruházásokat a 7/3. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület 2014. december 31-i fordulónappal vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a 8. melléklet szerint fogadja el.

8. § (1) A Képviselő-testület a 2014. évi pénzmaradványát a 9. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2014. évben az Ávr. 28. §-ában felsorolt közvetett támogatásokat nem nyújtott, így azt a 10. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2014. évi engedélyezett létszámkeretét a 12. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 13. melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az önkormányzat tulajdonosi részesedéseiről szóló tájékoztatót e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

9. § Az önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a 11. melléklet szerint nincsenek.

Záró rendelkezések

10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1-14. melléklet

SZAPORCA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT CÍMRENDJE

1. melléklet

Cím

Alcím

Kormányzati funkció

Előirányzat csoport

Kiemelt előirányzat

1. Szaporca Községi
Önkormányzat


011130


Önkormányzati jogalkotás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

013320

Köztemető fenntartás és műk.

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

041231,041232,041233,041237

Közfoglalkoztatás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

szociális hozzájárulási adó

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

045160

Közutak, hidak üzemeltetése

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

047410

Ár -és belvízvédelem

kötelező feladat

működési

dologi kiadás

051030

Nem veszélyes hulladék

nem kötelező feladat

működési

dologi kiadás

064010

Közvilágítás

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

066010

Zöldterület-kezelés

kötelező feladat

működési

dologi kiadások

066020

Községgazdálkodás

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat tehelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

082044

Könyvtár

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

egyéb működési célú kiadás

082091,082092,082093,082094

Művelődési ház

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás

107055

Falugondnok

kötelező feladat

működési

személyi jellegű kiadások

munkaadókat terhelő járulék

dologi kiadások

átadott pénzeszközök

egyéb működési célú kiadás

nem kötelező feladat

felhalmozás

felújítás

beruházás
SZAPORCA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEG

2. melléklet

(ezer Ft-ban)

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %- a

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Teljesítés
%-a

M Ű K Ö D T E T É S

Működési bevételek

2 285

2 540

2 540

100,00

Személyi juttatások

18 738

25 633

25 633

100,00

Közhatalmi bevételek

456

410

410

100,00

Munkaadókat terhelő kiadások

3 297

4 326

4 326

100,00

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

17 215

18 094

18 094

100,00

Dologi kiadások

9 910

15 218

10 273

67,51

Működési célú tám. ÁHT belülről

17 863

27 020

27 020

100,00

Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 185

7 100

7 100

100,00

Működési célú pénzeszköz átvétel

0

711

711

100,00

Műk.célú tám. ÁHT belülre

596

1 129

1 129

100,00

ÁHT belüli megelőlegezés

0

441

441

100,00

Műk.célú tám. ÁHT kívülre

10

0

0

Pénzmaradvány

5 006

5 057

5 057

100,00

Műk. célú visszatérítendő támogatás

0

0

0

Finanszírozási kiadás

0

0

0

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN

42 825

54 273

54 273

100,00

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN

40 736

53 406

48 461

90,74

F E L H A L M O Z Á S

Felhalmozási bevételek

0

0

0

Felhalmozási kiadások

2 089

867

867

Területi kiegyenlítő támogatás

Felújítás

1 089

0

0

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

0

0

0

Beruházás

1 000

867

867

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

0

0

0

Fejlesztési célú kölcsönnyújtás

0

0

0

Felhalmozási célú hitel felvétele

0

0

0

Hitel törlesztés

0

0

0

Felhalmozási céltartalék

0

0

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN

0

0

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 089

867

867

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

42 825

54 273

54 273

100,00

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

42 825

54 273

49 328

90,89

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

42 825

54 273

54 273

100,00

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

42 825

54 273

49 328

90,89
3/a. melléklet
Szaporca Községi Önkormányzat
2014. évi költségvetés bevételei
ezer Ft-ban

Bevételi jogcím- csoport száma


Bevételi jogcím


Eredeti előirányzat


Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés
%-a

I.

Önkormányzat működési bevételei

1. Működési bevételek (B4)

2 285

2 540

2 540

0,00

2. Önkormányzat sajátos működési bevételei

2.1. Vagyoni típusú adók (B34)

170

133

133

100,00

2.2. Átengedett központi adók (B354)

150

221

221

100,00

2.3. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

2.4. Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

136

56

56

100,00

Közhatalmi bevételek (B3)

456

410

410

100,00

Önkormányzat működési bevételei összesen:

2 741

2 950

2 950

100,00

II.

Támogatások

1. Önkormányzatok költségvetési támogatása

1.1. Normatív hozzájárulások (B11)

17 215

18 094

18 094

100,00

Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen:

17 215

18 094

18 094

100,00

III.

Felhalmozási bevételek (B5)

1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
(B51+B52+B53)

2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

3. Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel

Felhalmozási bevételek összesen:

IV.

Támogatásértékű bevétel

1. Működési célú tám. ÁHT belülről (B1-B11)

17 863

27 020

27 020

100,00

ebből:társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz

2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel (B2)

Támogatásértékű bevétel összesen:

17 863

27 020

27 020

100,00

V.

Véglegesen átvett pénzeszközök

1. Működési célú pénzeszköz átvétel (B6)

711

711

100,00

2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel (B7)

Véglegesen átvett pénzeszközök összesen:

711

711

VI.

Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele,
értékpapírok kibocsátásának bevétele

VII.

Hitelek

1. Működési célú hitel felvétele

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

Hitelek összesen:

VIII.

Költségvetési kiegészítés, visszatérülés

0

IX.

Pénzmaradvány átvétele

FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

37 819

48 775

48 775

100,00

X.

Pénzforgalom nélküli bevételek

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)

5 006

5 057

5 057

Pénzforgalom nélküli bevételek összesen:

5 006

5 057

5 057

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

42 825

53 832

53 832

100,00

XI.

ÁHT belüli megelőlegezés (B814)

441

441

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

42 825

54 273

54 273

100,00
3/b. melléklet
Szaporca Községi Önkormányzat
2014. évi költségvetés kiadásai
ezer Ft-ban

Kiadási
jogcím- csoport száma


Kiadási jogcímek


Eredeti előirányzat


Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés
%-a

I.

Folyó (működési) kiadások

1. Személyi juttatások (K1)

18 738

25 633

25 633

100,00

2. Munkaadókat terhelő járulékok (K2)

3 297

4 326

4 326

100,00

3. Dologi kiadások (K3)

9 910

15 218

10 273

67,51

4. Működési kiadás ÁHT belülre (K501+…+K506)

596

1 129

1 129

100,00

5. Működési kiadás ÁHT kívülre (K507+…+K512)

10

0

0

6. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4)

8 185

7 100

7 100

100,00

Folyó (működési) kiadások összesen:

40 736

53 406

48 461

90,74

II.

Felhalmozási kiadások

1. Felújítások (K7)

1 089

0

0

2. Beruházások (K6)

1 000

867

867

3. Egyéb felhamozási célú kiadások (K8)

0

0

0

4. Felhalm. célú pénzeszközátadás államh.on kívülre

5. Pénzügyi befektetések kiadásai

Felhalmozási kiadások összesen:

2 089

867

867

III.

Kölcsönök nyújtása és törlesztése

1. Működési célú visszatérítendő támogatás

0

2. Fejlesztési célú kölcsönnyújtás

Kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen:

IV.

Tartalékok

1. Általános tartalék

2. Céltartalék

Tartalékok összesen:

V.

Finanszírozási kiadások

1. Finanszírozás átadás

2. Hitel törlesztés

Finanszírozási kiadások összesen:

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

42 825

54 273

49 328

90,89

VI.

Kiegyenlítő, függő, átfutó tételek

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

42 825

54 273

49 328

90,89
Szaporca Községi Önkormányzat
2014. évi költségvetési kiadásai kormányzati funkciónként

4. melléklet

ezer Ft-ban


Korm.funkció


Korm. funkció megnev.

Személyi juttatás K1

Járulékok K2

Dologi kiadás K3

Ellátottak jutt. K4

Beruházás, fejl., felúj. K6+K7+K8

Műk. célú tám.
ÁHT belül K501- K506

Műk. célú tám. ÁHT kívül K507-K512

Finanszírozási kiadás


összesen

011130

Jogalkotás

3 708

913

3 140

7 100

134

1 129

16 124

013320

Köztemető fenntartás

11

11

041231

Rövid közfogl.

282

60

342

041232

START téli közfogl.

963

130

1 093

041233

Hosszabb közfogl.

18 591

2 654

3 313

733

25 291

041237

Közfogl. mintaprogram

1

1

045160

Közutak, hidak

0

064010

Közvilágítás

361

361

066020

Községgazdálkodás

228

62

2 174

2 464

082044

Könyvtári szolgáltatások

139

34

173

082092

Közművelődés

449

449

107055

Falugondnok

1 722

473

824

3 019

Összesen:

25 633

4 326

10 273

7 100

867

1 129

0

0

49 328

Összes kiadás:

25 633

4 326

10 273

7 100

867

1 129

0

0

49 328
2014. évi költségvetési bevételei kormányzati funkciónként
ezer Ft-ban


Korm.funkció


Korm. funkció megnev.

Működési
ktgv. tám.
B11

Műk. tám.
ÁHB B1- B11

Közhatalmi
bevételek B3

Működési
bevételek B4

Felhalmozási
bevételek B2+B5

Átvett
pénzeszköz B6+B7

Pénzmaradvány
igénybevétele B8131

ÁHT belüli
megelőlegezés B814


összesen

011130

Jogalkotás

12 636

793

410

8

711

5 057

441

20 056

013320

Köztemető fenntartás

100

100

041231

Rövid közfogl.

351

351

041232

START téli közfogl.

778

778

041233

Hosszabb közfogl.

24 870

2 271

27 141

041237

Közfogl. mintaprogram

261

261

045160

Közutak, hidak

412

412

064010

Közvilágítás

453

453

066010

Zöldterület-kezelés

830

830

066020

Községgazdálkodás

228

228

082044

Könyvtári szolgáltatások

291

291

107055

Falugondnok

3 372

3 372

Összesen

18 094

27 020

410

2 540

0

711

5 057

441

54 273

Összes bevétel:

18 094

27 020

410

2 540

0

711

5 057

441

54 273
Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetés

5. melléklet ezer Ft-ban

6. melléklet

Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi állami támogatásai jogcímenkénti bontásban
ezer Ft-ban

Jogcím

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

Helyi önkormányzatok működésének általános
támogatása (B111)

7 374

7 374

7 374

100,00

Települési önkormányzatok egyes köznevelési
feladatainak támogatása (B112)

0

0

0

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
(B113)


9 550


7 149


7 149


100,00

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása (B114)

291

291

291

100,00

Működési célú központosított előirányzatok (B115)

0

867

867

100,00

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
(B116)

0

2 413

2 413

100,00

Összesen

17 215

18 094

18 094

100,00
7/1. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata feladatonként
Beruházási kiadások előirányzata feladatonként
ezer Ft-ban
7/2. melléklet
ezer Ft-ban


Beruházás megnevezése

2014. évi előirányzat

Módosított előirányzat


Teljesítés


Teljesítés %-a

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

787

683

683

100,00

Beruházás ÁFÁ-ja (K67)

213

184

184

100,00

ÖSSZESEN:

1 000

867

867

100,00
EU-s finanszírozásból megvalósuló beruházás

7/3. melléklet ezer Ft-ban

8. melléklet

SZAPORCA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról 2014. december 31.
ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám


Előző év


Tárgyév

Változás
%-a

állományi érték

1

2

3

4

5

A/I. Immateriális javak

01

893

713

79,84

A/II. Tárgyi eszközök

02

113 772

109 193

95,98

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

03

5

5

100,00

A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

04

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

05

114 670

109 911

95,85

B/I. Készletek

06

B/II. Értékpapírok

08

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

0

0

C) PÉNZESZKÖZÖK

09

3 221

4 945

153,52

D) KÖVETELÉSEK

10

1 139

1 124

98,68

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

1 836

0

0,00

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

12

120 866

115 980

95,96

FORRÁSOK

Sorszám


Előző év


Tárgyév

Változás
%-a

állományi érték

1

2

3

4

5

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

22

167 746

167 746

100,00

G/II. Nemzeti vagyon változásai

23

G/III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 221

3 221

100,00

G/IV. Felhalmozott eredmény

-50 152

-50 152

100,00

G/V.Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

0

-8 615

G) SAJÁT TŐKE

24

120 815

112 200

92,87

H/I. Kötelezettségek költségvetési évben esedékes

31

0

62

H/II. Kötelezettségek költségvetési évet követően esedékes

0

441

H/III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

51

96

188,24

H) KÖTELEZETTSÉGEK

47

51

599

1 174,51

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉS ELSZÁMOLÁSAI

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

3 181

FORRÁSOK ÖSSZESEN

48

120 866

115 980

95,96
SZAPORCA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
Pénzmaradvány alakulása 2014. évről

9. melléklet

ezer Ft-ban

Sor-

Képződött

K o r r e k c i ó

Módosított

Kötelezettséggel terh.

Szabad pénzmaradv.

szám

p.maradv.

Növekedés

Csökkenés

p.maradv.

Műk.száll.

Fejl.szállító

Működési

Fejlesztési

1.

Záró pénzkészlet

4 945

Értékpapír

2.

Költségvetési aktív elszámolás

3.

Költségvetési passzív elszámolás

4.

Költségvetési pénzmaradvány

4 945

4 945

10. melléklet

Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi közvetett támogatásai

Közvetett támogatás megnevezése

Megnevezés, indoklás (önkormányzati rendelet,
határozat)

Közvetett támogatás


mértéke %


összege eFt

ellátottak térítési díja

nyújtott kölcsön

helyi adó kedvezmény, mentesség

helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény, mentesség

egyéb nyújtott kedvezmény

Közvetett támogatás öszesen:

0

11. melléklet

Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi adósságállománya
ezer Ft-ban

Hitel fajta

2014.01.01-én

2014. 12.31-én

fennálló

fennálló

tartozás

tartozás

Rövid lejáratú átmeneti munkabér hitel

Rövid lejáratú átmeneti likvid hitel

Pályázati hitel

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség

Mindösszesen:

12. melléklet

Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi létszámadatai

Önkormányzat

Önkormányzati dolgozók

Engedélyezett létszám

Tényleges létszám 2014.XII.31-én

Átlagos létszám

Közalkalmazottak

1

1

1

Közfoglalkoztatottak

27

27

22

MINDÖSSZESEN

28,00

28,00

23,00
Szaporca Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetés Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásbanimage1.png

13. melléklet

Vállalt jövőbeni kötelezettségek

Összesen

0

0

0

0

14. melléklet

Az önkormányzat tulajdonosi részesedéseiről szóló tájékoztató

Gazdálkodó szervezet neve

Részvény/törzsbetét összege
névértéke eFt-ban

1.

Baranya-Víz Zrt.

5

Tulajdonosi részesedés
összesen


5