Szaporca Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2020.(III.13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 14- 2021. 05. 26

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Szaporca Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Szaporca Községi Önkormányzatra, képviselő-testületére, és az általa irányított költségvetési szervre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2020. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 125.135.679 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 125.135.679 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Szaporca Községi Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2020. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2020. évi

a) helyi adó bevételének összege: 2.685.000 Ft,
b) az állami támogatás összege 20.689.270 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2020. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 12. melléklete,
b) az általános és céltartalékot a rendelet 8. melléklete,
c) Az önkormányzat cofogonként és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendelet 2. és 3. melléklete
d) Felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete
- da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.
e) Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 7. melléklete
f) Címrendjét a rendelet 13. melléklete
g) Az Önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát a rendelet 14. melléklete

szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 Ft, melyből

a) a működési hiány 0 Ft
b) a felhalmozási hiány 0 Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a 4. § szerinti költségvetési működési hiány finanszírozásáról naptári éven belül lejáró hitel felvételével gondoskodik.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

III. FEJEZET A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 millió Ft értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra
b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek támogatására 0 Ft-ot biztosít.

(2) A támogatás folyósítására és elszámolására az Ávr. 72. § -73. § rendelkezéseit kell megfelelően alkalmazni.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szerv az Alapító Okiratban meghatározott feladatát látja el.

11. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

13. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

14. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. FEJEZET Záró rendelkezések

15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2020. január 1. napjától alkalmazandók.

(2) E rendelet mellékletét képezik a 3-6. §-okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) 1. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,
b) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások,
c) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek,
d) 9. melléklet: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve,
e) 10. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási terve,
f) 11. melléklet : Az önkormányzat 2020. évi állami támogatásokból származó bevételei,
g) 15. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi közvetett támogatásainak kimutatása.

(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVJAVASLAT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

			(Ft-ban)
B E V É T E L E K			K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetési javaslat	Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetési javaslat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	49 270 266	Személyi juttatások	K1	28 163 176
Közhatalmi bevételek	B3	2 685 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	3 266 824
Működési bevételek	B4	2 943 481	Dologi kiadások	K3	84 686 193
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 932 076
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	0	Egyéb működési célú kiadások	K5	274 000
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		54 898 747	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		120 322 269
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	Beruházás	K6	3 985 840
Felhalmozási bevételek	B5	0	Felújítás	K7	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		3 985 840
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	70 236 932	Finanszírozási kiadások	K9	827 570
Egyéb finanszírozási bevételek	B8	0
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		70 236 932	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		827 570
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		125 135 679	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		125 135 679

2. melléklet

2020.évi költségvetési kiadás

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	018010 -018030	041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	6.	7.	8.		9.		10.	11.	12.	13.	14.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101				18 825 007								2 605 200		21 430 207
02	Normatív jutalmak	K1102														0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103														0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104														0
05	Végkielégítés	K1105														0
06	Jubileumi jutalom	K1106														0
07	Béren kívüli juttatások	K1107												96 000		96 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108														0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109														0
10	Egyéb költségtérítések	K1110														0
11	Lakhatási támogatások	K1111														0
12	Szociális támogatások	K1112														0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				396 669										396 669
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	0	0	0	19 221 676	0	0	0	0	0	0	0	2 701 200	0	21 922 876
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3 589 200													3 589 200
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122								1 353 300		139 500		1 158 300		2 651 100
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123														0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	3 589 200	0	0	0	0	0	0	1 353 300	0	139 500	0	1 158 300	0	6 240 300
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	3 589 200	0	0	19 221 676	0	0	0	1 353 300	0	139 500	0	3 859 500	0	28 163 176
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	628 116			1 687 051				236 833		25 000		689 824		3 266 824
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	53 000													53 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312		68 000		3 779 912				1 000 000	3 000 000	500 000		530 000		8 877 912
23	Árubeszerzés	K313														0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	53 000	68 000	0	3 779 912	0	0	0	1 000 000	3 000 000	500 000	0	530 000	0	8 930 912
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	60 000													60 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	78 740													78 740
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	138 740	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	138 740
28	Közüzemi díjak	K331	38 000	10 000				215 000		1 188 362		10 000		45 000		1 506 362
29	Vásárolt élelmezés	K332											295 323			295 323
30	Bérleti és lízing díjak	K333								204 363	100 000					304 363
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334														0
32	Közvetített szolgáltatások	K335														0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336														0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	7 280						30 000 000	26 948 828	400 000	700 000		73 600		58 129 708
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	45 280	10 000	0	0	0	215 000	30 000 000	28 341 553	500 000	710 000	295 323	118 600	0	60 235 756
36	Kiküldetések kiadásai	K341														0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342														0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	53 735	22 000		1 020 578		58 050	6 975 937	5 500 000	852 127	315 500	79 737	163 000		15 040 664
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352														0
41	Kamatkiadások	K353														0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354														0
43	Egyéb dologi kiadások	K355														0
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	53 735	22 000	0	1 020 578	0	58 050	6 975 937	5 840 121	852 127	315 500	79 737	163 000	0	15 380 785
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	290 755	100 000	0	4 800 490	0	273 050	36 975 937	35 181 674	4 352 127	1 525 500	375 060	811 600	0	84 686 193
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41														0
47	Családi támogatások	K42														0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43														0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44														0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45														0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46														0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47														0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48													3 932 076	3 932 076
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 932 076	3 932 076
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501														0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021			24 000											24 000
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022														0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023														0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	24 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	24 000
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503														0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504														0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505														0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506			250 000											250 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507														0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508														0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509														0
67	Kamattámogatások	K510														0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511														0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512														0
70	Tartalékok	K513														0
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	0	0	274 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	274 000
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61														0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62														0
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63														0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	33 000			2 442 000					150 000	520 472				3 145 472
76	Részesedések beszerzése	K65														0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66														0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				659 340					40 500	140 528				840 368
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	33 000	0	0	3 101 340	0	0	0	0	190 500	661 000	0	0	0	3 985 840
80	Ingatlanok felújítása	K71														0
81	Informatikai eszközök felújítása	K72														0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73														0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74														0
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81														0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82														0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83														0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84														0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85														0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86														0
91	Lakástámogatás	K87														0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88														0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89														0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	4 541 071	100 000	274 000	28 810 557	0	273 050	36 975 937	36 771 807	4 542 627	2 351 000	375 060	5 360 924	3 932 076	124 308 109

3. melléklet

2020.évi költségvetési bevétel

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	063080 Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése	064010 Közvilágítás	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.		11.	12.	13.	14.	15.	16.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111			9 221 210											9 221 210
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112														0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113			9 668 060											9 668 060
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114			1 800 000											1 800 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115														0
06	Elszámolásból származó bevételek	B116														0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	20 689 270	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 689 270
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12														0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13														0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14														0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15														0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				26 580 996				2 000 000						28 580 996
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	0	0	20 689 270	26 580 996	0	0	0	2 000 000	0	0	0	0	0	49 270 266
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21														0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22														0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23														0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24														0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25														0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311														0
21	Társaságok jövedelemadói	B312														0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32														0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33														0
25	Vagyoni tipusú adók	B34													2 500 000	2 500 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351														0
27	Fogyasztási adók	B352														0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353														0
29	Gépjárműadók	B354													180 000	180 000
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355														0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	180 000	180 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36													5 000	5 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 685 000	2 685 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401														0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402														0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403														0
37	Tulajdonosi bevételek	B404														0
38	Ellátási díjak	B405														0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406														0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407														0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081														0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082							5 000							5 000
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	0	0	0	0	0	5 000	0	0	0	0	0	0	5 000
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091														0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092														0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410														0
48	Egyéb működési bevételek	B411							2 938 481							2 938 481
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	0	0	0	0	0	0	2 943 481	0	0	0	0	0	0	2 943 481
50	Immateriális javak értékesítése	B51														0
51	Ingatlanok értékesítése	B52														0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53														0
53	Részesedések értékesítése	B54														0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55														0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61														0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62														0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63														0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64														0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65														0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71														0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72														0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73														0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74														0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75														0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	0	0	20 689 270	26 580 996	0	0	2 943 481	2 000 000	0	0	0	0	2 685 000	54 898 747

4. melléklet

2020. évi költségvetés finanszírozási kiadás

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	Összesen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113		0
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121		0
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122		0
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123		0
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124		0
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125		0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126		0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913		0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	827 570	827 570
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915		0
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916		0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	827 570	827 570
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922		0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923		0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924		0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925		0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93		0
29	Váltókiadások	K94		0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	827 570	827 570

5. melléklet

2020.évi költségvetés finanszírozási bevétel

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	Összeszen (Ft)
Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111		0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112		0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113		0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121		0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122		0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123		0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124		0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	70 236 932	70 236 932
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132		0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	70 236 932	70 236 932
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815		0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816		0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817		0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818		0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191		0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192		0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	70 236 932	70 236 932
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821		0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822		0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823		0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824		0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825		0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0
29	Váltóbevételek	B84		0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	70 236 932	70 236 932

6. melléklet

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások
*Önkormányzat eszköz beszerzése:*	*694 000*	*884 500*
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Ingatlan vásárlás, építés
Ingatlan vásárlás, építés áfája
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	553 472	703 472
Beruházások áfá-ja	140 528	181 028
*START közmunka:*	*3 101 340*	*3 101 340*
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	2 442 000	2 442 000
Beruházások áfá-ja	659 340	659 340
Ingatlan felújítás
Ingatlan felújítás áfá-ja
Összesen	3 795 340	3 985 840

7. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2020	2021	2022

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	49 270 266	50 748 374	54 097 767
	Közhatalmi bevételek	2 685 000	2 765 550	2 948 076
	Működési bevételek	2 943 481	3 031 785	3 231 883
	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	0	0	0
	Pénzmaradvány	70 236 932	72 344 040	77 118 747
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	125 135 679	128 889 749	137 396 473
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK			0	0
	Személyi juttatások	28 163 176	29 008 071	30 922 604
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	3 266 824	3 364 829	3 586 907
	Dologi kiadások	84 686 193	87 226 779	92 983 746
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 932 076	4 050 038	4 317 341
	Egyéb működési célú kiadások	274 000	282 220	300 847
	Államháztartási megelőlegezés visszafizetése	827 570	852 397	908 655
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	121 149 839	124 784 334	133 020 100
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK			0	0
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
	Felhalmozási bevételek	0	0	0
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
			0	0
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK			0	0
	Beruházás	3 985 840	4 105 415	4 376 373
	Felújítás	0	0	0
	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	3 985 840	4 105 415	4 376 373
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		125 135 679	128 889 749	137 396 473
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		125 135 679	128 889 749	137 396 473

8. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék	0	Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2020	2021	2022



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet

Likviditás

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen:
I.	Bevételek
	Működési célú támog. állh.belülről	49 270	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 106	4 105	4 105	49 270
	Felhalmozási célú támog.állh.belülről	0													0
	Közhatalmi bevételek	2 685			1 342						1 343				2 685
	Működési bevételek	2 943	245	245	245	245	245	245	245	245	245	245	245	245	2 940
	Felhalmozási bevételek	0
	Működési célú átvett pénzeszközök	0													0
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0													0
	Pénzmaradvány	70 237	6 481	5 686	4 311	6 314	5 653	5 927	8 754	5 844	4 310	5 653	5 654	5 654	70 241
Bevételek összesen		125 136	10 832	10 037	10 004	10 665	10 004	10 278	13 105	10 195	10 004	10 004	10 004	10 004	125 136
II.	Kiadások
	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	28 163	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 347	2 346	28 163
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.	3 267	272	272	272	272	272	272	272	272	272	272	272	275	3 267
	Dologi kiadás	84 686	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 057	7 059	84 686
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 932	328	328	328	328	328	328	328	328	328	328	328	324	3 932
	Egyéb működési célú kiadások	274						274							274
	Beruházás	3 986		33		661			3 101	191					3 986
	Felújítás	0													0
	Egyéb felhalmozási kiadások	0													0
	Államháztartási megelőlegezés visszafiz.	828	828												828
Kiadások összesen		125 136	10 832	10 037	10 004	10 665	10 004	10 278	13 105	10 195	10 004	10 004	10 004	10 004	125 136
Havi halmozott eltérés			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

11. melléklet

Állami támogatás

Megnevezés	Összeg (eFt-ban)
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	937
Közvilágítás fenntartásának támogatása	864
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	100
Közutak fenntartásának támogatása	411
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása- beszámítás után	0
Polgármesteri illetmény támogatása	1 909
Települési Önkormányzatok szociális és egyéb támogatása	5 043
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása	4 250
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésnek támogatása	375
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása	1 800
Összesen:	20 689

12. melléklet

2020.évi Ellátottak juttatásai

Kiadások	Terv (eFt)
Társadalombiztosítási ellátások (K41)	0
Családi támogatások (=63+…+72) (K42)	0
ebből: családi pótlék (K42)
ebből: anyasági támogatás (K42)
ebből: gyermekgondozást segítő ellátás (K42)
ebből: gyermeknevelési támogatás (K42)
ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése (K42)
ebből: életkezdési támogatás (K42)
ebből: otthonteremtési támogatás (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	0
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (=75+…+82) (K44)	0
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka (K44)
ebből: kivételes rokkantsági ellátás (K44)
ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása (K44)
ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése (K44)
ebből: közgyógyellátás [Szoctv.50. § (1)-(2) bekezdése] (K44)
ebből: cukorbetegek támogatása (K44)
ebből: egészségügyi szolgáltatási jogosultságra való jogosultság szociális rászorultság alapján [Szoctv. 54. §-a] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (=84+…+91) (K45)	0
ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alalpból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés (K45)
ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága (K45)
ebből: átmeneti bányászjáradék (K45)
ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása (K45)
ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése (K45)
ebből: mezőgazdasági járadék (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (=93+94) (K46)	0
ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez (K46)
ebből: lakbértámogatás (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=96+97) (K47)	0
ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai (K47)
ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (>=99+…+117) (K48)	3932
ebből: házastársi pótlék (K48)
ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások (K48)
ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése (K48)
ebből:nemzeti gondozotti ellátások (K48)
ebből: nemzeti helytállásért pótlék (K48)
ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés (K48)
ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás (K48)
ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, művészjáradék, balettművészeti életjáradék (K48)
ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás (K48)
ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása (K48)
ebből: életjáradék termőföldért (K48)
ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások (K48)
ebből: szépkorúak jubileumi juttatása (K48)
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bekezdése] (K48)
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	3659
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	273
ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás [Szoctv. 37. § (1) bekezdés a) és b) pontja] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	3932

13. melléklet

Címrend

Cím	Alcím	Jogcímcsoport	Előirányzat csoport	Kiemelt előirányzat
SZAPORCA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT		011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		önként vállalt feladat	működési	átadott pénzeszköz
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		013320	Köztemető-fenntartás és -működtetés
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram
		nem kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		064010	Közvilágítás
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
		kiemelt előirányzat	működési	dologi kiadások
		082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		104037	Intézmény kivüli gyermekétkeztetés
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás
		107055	Falugondnoki és tanyagondnoki szolgálat
		kötelező feladat	működési	személyi juttatás és járuléka
		kötelező feladat	működési	dologi kiadások
		önként vállalt feladat	felhalmozási	beruházás
		önként vállalt feladat	felhalmozási	felújítás
		107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
		nem kötelező feladat	működési	Bursa ösztöndíj
		nem kötelező feladat	működési	Szülési segély
		nem kötelező feladat	működési	Egyéb természetbeni támogatás
		nem kötelező feladat	működési	dologi kiadás

14. melléklet

2020. évi létszámadatok

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre	Engedélyezett létszám 2020 évre	Tényleges létszám 2019.12.31 én	Átlagos létszm 2020 évre

Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
Ügyintéző	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	27,0	27,0	27,0	27,0	27,0	27,0
MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	29,00	29,00	29,00	34,00	34,00	34,00

15. melléklet

2020. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg