Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Sárok Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 26- 2026. 12. 30Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Sárok Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Sárok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Sárok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése
3. §1 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 47.455.755 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 45.519.958 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 1.935.797 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 68.837.747 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 51.004.228 Ft-ban
bb) - személyi jellegű kiadások 20.047.430 Ft-ban
bc) - munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 2.219.314 Ft-ban
bd) - dologi jellegű kiadások 17.410.982 Ft-ban
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai 1.932.080 Ft-ban
bf) - egyéb működési célú kiadások 9.394.422 Ft-ban
bg) - ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bh) felhalmozási költségvetési kiadását 17.833.519 Ft-ban
bi) - beruházások előirányzata 3.066.659 Ft-ban
bj) - felújítások előirányzata 14.766.860 Ft-ban
bk) - egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft-ban
bl) - ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
bm) - lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 21.250.219 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 5.352.497 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 15.897.722 Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 21.250.219 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 5.352.497 Ft-ban
db) felhalmozási többlet finanszírozását szolgáló pénzmaradv-át 15.897.722 Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 1.102.715 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 1.102.715 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 970.942 Ft-ban
fa) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 970.942 Ft-ban
fb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi
a) működési tartalékát 5.899.581 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban,
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban,
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban,
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0,- Forint.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0,- Forint értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2022. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet
C Í M R E N D |
||
---|---|---|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
4. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
||
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
8.Növénytermesztés,állattenyésztés és kapcs.szolg. |
||
9.Erdőgazdálkodás |
||
10.Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése,fenntartása |
||
11.Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése |
||
12. Közvilágítás |
||
13. Zöldterület-kezelés |
||
14. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
15. Könyvtári szolgáltatások |
||
16.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
||
17.Szociális étkeztetés |
||
18.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
19.Intézményen kívüli étkeztetés |
2. melléklet3
Módosított |
|
---|---|
előirányzat |
|
2022.évi |
|
Bevételek: |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
32.063.016 |
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
10.178.543 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
1.285.797 |
Közhatalmi bevételek |
1.760.039 |
Működési bevételek |
1.382.425 |
Működési célra átvett pénzeszközök |
135.935 |
Felhalmozási bevételek |
650000 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
Megelőlegezés |
1.102.715 |
Maradvány igénybevétele |
21.250.219 |
Bevételek összesen: |
69.808.689 |
Kiadások: |
|
Személyi juttatások: |
20.047.430 |
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
2.219.314 |
Dologi kiadások |
17.410.982 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.932.080 |
Elvonások és befizetések |
339.371 |
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belülre |
1.782.770 |
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívülre |
1.372.700 |
Tartalékok |
5.899.581 |
Beruházások |
3.066.659 |
Felújítások |
14.766.860 |
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n k. |
.0 |
Finanszírozási kiadások |
970.942 |
Kiadások összesen: |
69.808.689 |
3. melléklet4
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
---|---|---|---|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
14.287.192 |
14.287.192 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
9.496.504 |
9.496.504 |
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
2.270.000 |
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
5.942.320 |
5.942.320 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
67.000 |
67.000 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
32.063.016 |
32.063.016 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
10.178.543 |
10.187.543 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
42.241.559 |
42.241.559 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1.285.797 |
1.285.797 |
|
Vagyoni típusú adók |
1.048.914 |
1.048.914 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
598.901 |
598.901 |
|
Gépjárműadók |
0 |
0 |
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
598.901 |
598.901 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
112.224 |
112.224 |
|
Közhatalmi bevételek |
1.760.039 |
1.760.039 |
|
Működési bevételek |
1.382.425 |
1.382.425 |
|
Felhalmozási bevételek |
650.000 |
650.000 |
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
135.935 |
135.935 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek |
47.455.755 |
45.519.958 |
1.935.797 |
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
1.102.715 |
1.102.715 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
21.250.219 |
21.250.219 |
|
Maradvány igénybevétele |
21.250.219 |
21.250.219 |
|
Bevételek összesen |
69.808.689 |
67.872.892 |
1.935.797 |
4. melléklet5
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.16 |
Közösségi ház felújítás (MFP) |
12.700.000 |
1. |
1.16 |
Közösségi ház villamoshálózat felújítás |
450.360 |
1. |
1.14 |
Játszótér felújítás |
1.616.500 |
Összesen: |
14.766.860 |
5. melléklet6
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.15 |
Mobiltelefon beszerzése |
77.989 |
1. |
1.1 |
Kerékpár beszerzés |
99.600 |
1. |
1.14 |
Kommunális eszközök beszerzése (MFP) |
2.438.400 |
1. |
1.14 |
Pad beszerzése |
153.670 |
1. |
1.16 |
Beépített konyhabútor |
297.000 |
Összesen: |
3.066.659 |
6. melléklet
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Mt.hatálya alá tartozó |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||
1. |
1. |
5. |
Start-közfoglalkoztatási pr. |
|||||
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
4 |
4 |
|||
1. |
1. |
18. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg. |
1 |
1 |
|||
1. |
1. |
16. |
Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
1 |
1 |
|||
Összesen: |
1 |
1 |
1 |
4 |
7 |
|||
Mindösszesen: |
1 |
1 |
1 |
4 |
7 |
7. melléklet
1. - Helyi adók: 1.950.000.-Ft
2. - Díjak, pótlékok, bírságok: 0 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 1.950.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: --------------------
6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -------------------------
8. melléklet
A 3. § a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.