Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Sárok Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 03Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Sárok Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Sárok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Sárok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
3. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 40.893.320 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 39.793.322 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 1.099.998 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 46.703.379 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 43.844.120 Ft-ban:- személyi jellegű kiadások 18.058.462 Ft-ban- munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 2.120.928 Ft-ban- dologi jellegű kiadások 13.911.982 Ft-ban- ellátottak pénzbeli juttatásai 2.389.660 Ft-ban- egyéb működési célú kiadások 7.363.088 Ft-ban- ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 2.859.259 Ft-ban: beruházások előirányzata 2.722.999 Ft-ban- felújítások előirányzata 136.260 Ft-ban- egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft-ban- ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban- lakásépítés összegét 0 Ft-banállapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 5.899.581 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 4.140.320 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 1.759.261 Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 5.899.581 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 4.140.320 Ft-ban
db) felhalmozási többlet finanszírozását szolgáló pénzmaradv-át 1.759.261 Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 1.013.193 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 1.013.193 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 1.102.715 Ft-ban
fa) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.102.715 Ft-ban
fb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-banállapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi működési tartalékát 4.378.916 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban, felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,felújítási tartalékát 0 Ft-ban, beruházási tartalékát 0 Ft-ban, önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban, érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0,- Forint.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0,- Forint értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
C Í M R E N D |
||
---|---|---|
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
4. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
||
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
8.Növénytermesztés,állattenyésztés és kapcs.szolg. |
||
9.Erdőgazdálkodás |
||
10.Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése,fenntartása |
||
11.Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése |
||
12. Közvilágítás |
||
13. Zöldterület-kezelés |
||
14. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
15. Könyvtári szolgáltatások |
||
16.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
||
17.Szociális étkeztetés |
||
18.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
19.Intézményen kívüli étkeztetés |
2. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez3
|
Módosított |
---|---|
|
előirányzat |
2023.évi |
|
Bevételek: |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
31.022.591 |
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
4.533.680 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
1.099.998 |
Közhatalmi bevételek |
2.983.670 |
Működési bevételek |
1.253.381 |
Működési célra átvett pénzeszközök |
0 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
Megelőlegezés |
1.013.193 |
Maradvány igénybevétele |
5.899.581 |
Bevételek összesen: |
47.806.094 |
Kiadások: |
|
Személyi juttatások: |
18.058.462 |
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
2.120.928 |
Dologi kiadások |
13.911.982 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.389.660 |
Elvonások és befizetések |
12.540 |
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belülre |
1.895.832 |
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívülre |
1.075.800 |
Tartalékok |
4.378.916 |
Beruházások |
2.722.999 |
Felújítások |
136.260 |
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n k. |
.0 |
Finanszírozási kiadások |
1.102.715 |
Kiadások összesen: |
47.806.094 |
3. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez4
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
---|---|---|---|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
16.114.891 |
16.114.891 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
9.945.806 |
9.945.806 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
2.850 |
2.850 |
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.549.618 |
2.549.618 |
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
1.806.050 |
1.806.050 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
603.376 |
603.376 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
31.022.591 |
31.022.591 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
4.533.680 |
4.533.680 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
35.556.271 |
35.556.271 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1.099.998 |
1.099.998 |
|
Vagyoni típusú adók |
285.919 |
285.919 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
2.686.347 |
2.686.347 |
|
Gépjárműadók |
0 |
0 |
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
2.686.347 |
2.686.347 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
11.404 |
11.404 |
|
Közhatalmi bevételek |
2.983.670 |
2.983.670 |
|
Működési bevételek |
1.253.381 |
1.253.381 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek |
40.893.320 |
39.793.322 |
1.099.998 |
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
1.013.193 |
1.013.193 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
5.899.581 |
5.899.581 |
|
Maradvány igénybevétele |
5.899.581 |
5.899.581 |
|
Bevételek összesen |
47.806.094 |
46.706.096 |
1.099.998 |
4. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez5
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.1 |
Hivatal épületének felújítása |
136.260 |
Összesen: |
136.260 |
5. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez6
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.14. |
Kutyaház |
28.000 |
1. |
1.16 |
Mobilszínpad beszerzése |
2.400.000 |
1. |
1.18 |
Klíma beszerzés |
294.999 |
Összesen: |
2.722.999 |
6. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Mt.hatálya alá tartozó |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
1 |
||
1. |
1. |
5. |
Start-közfoglalkoztatási pr. |
|||||
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
3 |
3 |
|||
1. |
1. |
18. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg. |
1 |
1 |
|||
1. |
1. |
16. |
Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
|||||
Összesen: |
1 |
1 |
1 |
3 |
6 |
|||
Mindösszesen: |
1 |
1 |
1 |
3 |
6 |
7. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
1. - Helyi adók: 1.100.000.-Ft
2. - Díjak, pótlékok, bírságok: 0 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 1.100.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -------------------- 6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -------------
8. melléklet a 3/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdése a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sárok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.