Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014 (II.26.) önkormányzati rendelete
Helesfa Község Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 26- 2015. 05. 31
Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014 (II.26.) önkormányzati rendelete
Helesfa Község Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014.02.26.
Helesfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló, 2011. évi CXCV. törvény. (továbbiakban : Áht.) 23. §- ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján Helesfa Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkorn1ányzat) 2014. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:
I. Fejezet
1. § A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatokra.
(1) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1-2. számú mellék/ el tartalmazza.
(2) A Szentlőrinci Kistérségi óvoda és Bölcsőde Bükkösdi Tagóvoda önállóan gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése beépül a Szentlőrinci Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulás költségvetési rendeletébe.
(3) A Helesfára is kiterjedő egészségügyi ellátások önkormányzati finanszírozása külön megállapodás keretében beépülnek Bükkösd Községi Önkormányzat költségvetési rendeletébe.
II. Fejezet
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2014.évi költségvetése
1) ) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 87.521.000.-forintban,
aa) működési költségvetési bevétel 64.881.000.-
ab) felhalmozási költségvetési bevételek 22.640.000.-
b) tárgyévi költségvetési kiadását 87.521.000.-forintban
ba) működési költségvetési kiadását
személyi jellegű kiadások 24.482.000.-
munkaadókat terhelő járulékok 4.355.000.-
dologi jellegű kiadások 19.082.000.-
működési és tám. értékű pénzeszk. 2.655.000.-
egyéb tár.szoc.pol. juttatás 11.008.000.-
speciális célú támogatások
működési-általános tartalék 7.048.000.-
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 9.106.000.-forintban
beruházások előirányzata 12.806.000.
felújítások előirányzata 9.000.000.-
c) költségvetési egyenlegét, egyben előző évi felhasználható pénzmaradványát
ca) működési költségvetési egyenlegét 6.993.000.-forintban állapítja meg.
cb) felhalmozási költségvetési egyenlegét .000.-forintban állapítja meg.
d) Helesfa Község Önkormányzatának:
2014. évi bevételi főösszege: 87.521.000.-
2014. évi kiadási főösszege : 87.521.000.-
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat bevételét és kiadását összesítve előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az ( 1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat közgazdasági tagolásban mérlegszerűen (költségvetési pénzügyi mérlegét) a 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az (1) bekezdés e) pontja szerinti költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működésre hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) és b) pontjában megállapított bevételeit és kiadásit forrásonként a 6/1-6/2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a felhalmozási célú bevételek és kiadások egyensúlyát, bemutató mérleget 8/1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi
a) általános tartalék 4.133.000.-Ft hagyja jóvá
- működési tartalék 1.433.000.-
- fejlesztési tartalék 2.700.000.-
- Az általános tartalék év közben a nem várt események miatt felmerülő kiadások fedezetére szolgál. 12. számú melléklet.
A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben esetlegesen keletkező hiány finanszírozásának módja a rulírozó hitelkeret terhére történik.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület 500.000. Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500.000.-Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő testületet illetik.
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak - a bankszámla-szerződésben rögzített 2014. évi kondíciókkal történő - aláírására, hitel felvételére.
4. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület bevételei körében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - előirányzat - módosítás után - feladatai ellátására használhatja fel.
III.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYA
Általános végrehajtási szabályok
5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodási, tervezési finanszírozá si, adatszolgáltatási beszámolási feladatait a Szentlőrinci Közös Önkom1ányzati Hivatal látja el.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Előirányzat megváltoztatása
(1) ) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a
(2) bekezdésben foglaltak kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzatok költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) Ha a hel yi öko év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
6. § Az önkormányzat és az Intézményfenntartó Társulás költségvetési szervei finanszírozásának teljesítéséről a polgármester és jegyző gondoskodik.
7. § (1) A képviselő - testület a polgármester kötelezettségvállalásának felsőhatárát 200.000. Ft-ban határozza meg.
8. § ( 1) A Képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát rendkívüli esetben a polgármesterre ruházza át (2) bekezdés szerinti feltételek tűzése mellett , utólagos beszámolási kötelezettséggel.
(2) A tartalék elsősorban az évközbeni nem várt, előre nem tervezett kötelező feladatok, rendkívüli események okozta többletkiadások , elmaradt bevételek okozta forráshiány fedezetére szolgál.
9. § A képviselő-testület a gazdálkodás rugalmasságának biztosítása érdekében a bevételi és kiadási előirányzatok teljesülésének év közbeni folyamatos figyelemmel kísérése mellett az előirányzatok átcsoportosítási jogát a polgármesterre átruházza, utólagos beszámolási kötelezettség mellett .
10. § A költségvetési végrehajtásában érintettek kötelesek takarékos szemlélettel, a jó gazda gondosságával eljárni, a bevételek növelésének és a kiadások csökkentésének lehetőségét keresni.
IV. Fejezet
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 2014. évre 21 főben állapít meg.
A létszámkeret részletezve:
Közalkalmazott foglalkoztatott:
Szociális étkeztetés: 1 fő
(2) A Képviselő-testület a cafetéria - juttatás éves keret összegét a személyi jellegű kiadások kiemelt előirányzaton belül, a nem rendszeres személyi juttatás részeként állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és a 14%EHO mértékét is magába foglalja.
V. Fejezet
13. § Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.