Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2016.(III.11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Helesfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

(1) A rendelet hatálya kiterjed a Helesfa Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére és polgármesterére terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőkre.

A költségvetés főösszege

2.§

1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését ezer Forintban meghatározva az alábbiak szerint határozza meg:

1. kiadási főösszege                              74.370
2. bevételi főösszege:                            55.157

(2) A forráshiány fedezete:

              az előző évi várható pénzmaradványból 19.213 ezer Ft összegben tervezi biztosítani.

A költségvetés bevételei

3.§

Az önkormányzat 2.§ szerinti bevételeit forrásonként, főbb jogcímcsoportonként a rendelet III. sz. melléklete tartalmazza ezer Ft-ban meghatározva:

(1) Az önkormányzat működési bevételei                                       2.100 ezer Ft

(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételei                                        720 ezer Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési támogatása                            20.787 ezer  Ft

           Ebből működési célú                                   20.787 ezer Ft  

           Ebből felhalmozási célú                                       0 ezer Ft

(4) Az önkormányzat átvett pénzeszközei működési célra           28.550 ezer Ft

(5) Az önkormányzat felhalmozási célra átvett bevételei               3.000 ezer Ft

(6) Az önkormányzat előző évi várható pénzmaradványa            19.213 ezer Ft

          Szabad pénzmaradvány:                        18.406 ezer Ft

          Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány:   807 ezer Ft

A költségvetési kiadásai

4.§

Az önkormányzat 2.§-a szerinti kiadások, főbb jogcím csoportonként a rendelet IV. sz. melléklete tartalmazza ezer Ft-ban határozva:

(1) Az önkormányzat személyi juttatásai                                      27.687 ezer Ft

(2) Az Önkormányzat munkaadót terhelő járulékok                       5.006 ezer Ft

(3) Az önkormányzat dologi kiadásai és egyéb folyó kiadásai     17.628 ezer Ft

(4) Az önkormányzat támogatásai, átadott pénzeszközök              4.318 ezer Ft

(5) Az önkormányzat szociális célú kiadásai                                  3.324 ezer Ft  

(6) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai                                   3.900 ezer Ft

                     amelyből beruházás                      3.700 ezer Ft

                                     felújítás                            200 ezer Ft

(7) Az önkormányzat tartaléka                                                      12.507 ezer Ft    

A költségvetés egyéb mellékletei

5.§

(1) A 2016. évi működési és felhalmozási bevételeket mérlegszerűen a V. számú melléklet

      mutatja be.

(2) Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a VI.1. és

      a bevételeket VI.2. melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat normatív állami hozzájárulásának forrásonkénti bontását a VII. számú

     melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat 2016. évi felújítás és beruházási előirányzatait a VIII. számú melléklet

     mutatja be.

(5) A IX. számú melléklet az éves létszám előirányzatot tartalmazza, a közfoglalkoztatottak

     éves létszám előirányzatával.

(6) Az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a X. számú melléklet

     tartalmazza.

(7) A 2016.-2017.-2018. évek prognosztizált költségvetési előirányzatait a XI. számú

     melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat tartalékait a XII. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettség bemutatása

     a XIII. számú melléklet szerint történik.     

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6.§

(1) A helyi önkormányzat gazdálkodási, tervezési finanszírozási, adatszolgáltatási beszámolási feladatait a Szentlőrinci Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a hivatalban ellátott feladatok tekintetében a jegyző a felelős.

Költségvetési rendeletmódosítás, előirányzat változtatás szabályi

7.§

(1)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások  módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglaltak kivétellel a képviselő-testület dönt.

(3) A helyi önkormányzatok költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésen be kell számolnia.

(6) A polgármester a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet

8.§

(1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: ha a kiadási-bevételi előirányzat teljesítése közötti különbség 10%-al meghaladja az eredeti kiadási-bevételi előirányzatot.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

9.§

(1) A 2016. évi költségvetés terhére az e rendelet 1.§-a hatálya alá nem tartozó személy vagy szervezet (ún. külső szervek) részére támogatás folyósítása a támogatottal a támogatási megállapodás megkötését követően kerülhet sor. A támogatás folyósításának ütemezését és a részletes előírásokat a támogatási szerződés tartalmazza, amelyet a támogatást igénylő és a támogatást nyújtó köt. A támogatási szerződésben rögzíteni kell feltételeket, az elszámolási kötelezettséget.

(2) A támogatási megállapodásban intézkedni kell arról, hogy a támogatott szervezeteknek az átadott pénzeszközök célirányos felhasználásáról meddig kell elszámolnia.

(3) Ha az önkormányzati támogatás kedvezményezettje az átadott pénzeszközt nem rendeltetésszerűen használja fel, vagy egyéb szerződésszegést követ el, úgy a kedvezményezett a támogatás teljes összegét köteles a támogató által meghatározott időpontig a támogató részére visszafizetni.

1. A megállapodást a képviselő-testület nevében a polgármester írja alá.

Önkormányzati biztos kirendelése

10.§

(1) Ha a helyi önkormányzat költségvetési szerve 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként 7 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél, véleményének előzetes kikérésével önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a rendelet 10. § (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Létszám és bérgazdálkodás

11.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 2016. évre 23 főben állapít meg.  

(2) A képviselő-testület a közalkalmazottak éves cafetéria- juttatás éves keret összegét bruttó

435.340.-Ft-ban állapítja meg.      

(3) Az önkormányzat a személyi juttatások körében keletkező megtakarításokat az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31) Kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével használhatják fel.

A nyilvánosság biztosítása

12.§

Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonépítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyon értékű jog átadása, valamint koncesszióba adására vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát az 5 millió forint nettó értéket meghaladó ügyletek esetében közzé kell tenni a helyben szokásos módon a szerződés megkötéstől számított 60 (hatvan) napon belül.

Záró rendelkezések

13.§

(1) A rendelet 2016. március 12.  napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2016. évi költségvetési évre 2016. január 1-jétől december 31-ig kell alkalmazni.

(2) Az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a képviselő-testület elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe be lettek építve.

Helesfa, 2016. március 8.

                Gondos Gyula                                                                    dr. Faragó Ágnes

                  polgármester                                                                                jegyző

Záradék:

Elfogadva: 2016. március 8.

Kihirdetve: 2016. március 11.

                                                                                              dr. Faragó Ágnes

                                                                                                         jegyző