Helesfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete

1/2018.(II.19.) számú rendelete tervezet

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Helesfa Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

(1) A rendelet hatálya kiterjed a Helesfa Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére, polgármesterére az önkormányzat által fenntartott intézményeire terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőkre.

A költségvetés főösszege

2.§

1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését ezer Forintba meghatározva az alábbiak szerint határozza meg:

1. kiadási főösszege                              77.367
2. bevételi főösszege:                            62.583

(2) A forráshiány fedezete:

              az előző évi várható pénzmaradványból 14.784 ezer Ft összegben tervezi biztosítani.

A költségvetés bevételei

3.§

Az önkormányzat 2.§ szerinti bevételeit forrásonként, főbb jogcímcsoportonként a rendelet III. sz. melléklete tartalmazza ezer Ft-ban meghatározva:

(1) Az önkormányzat működési bevételei                                       3.200 ezer Ft

(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételei                                        820 ezer Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési támogatása                            23.951 ezer  Ft

           Ebből működési célú                                   23.951 ezer Ft  

           Ebből felhalmozási célú                                       0 ezer Ft

(4) Az önkormányzat átvett pénzeszközei működési célra           25.307 ezer Ft

(5) Az önkormányzat felhalmozási célra átvett bevételei               9.305 ezer Ft

(6) Az önkormányzat előző évi várható pénzmaradványa            14.784 ezer Ft

          Szabad pénzmaradvány:                            11.414 ezer Ft

          Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány:    3.370 ezer Ft

A költségvetési kiadásai

4.§

Az önkormányzat 2.§-a szerinti kiadások, főbb jogcím csoportonként a rendelet IV. sz. melléklete tartalmazza ezer Ft-ban határozva:

(1) Az önkormányzat személyi juttatásai                                      17.764 ezer Ft

(2) Az Önkormányzat munkaadót terhelő járulékok                       3.400 ezer Ft

(3) Az önkormányzat dologi kiadásai és egyéb folyó kiadásai     20.673 ezer Ft

(4) Az önkormányzat támogatásai, átadott pénzeszközök              4.501 ezer Ft

(5) Az önkormányzat szociális célú kiadásai                                  4.210 ezer Ft  

(6) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai                                 10.982 ezer Ft

                     amelyből beruházás                         10.982   ezer Ft

                                     felújítás                                          ezer Ft

(7) Az önkormányzat tartaléka                                                     15.837 ezer Ft    

A költségvetés egyéb mellékletei

5.§

(1) A 2018. évi működési és felhalmozási bevételeket mérlegszerűen a V. számú melléklet

      mutatja be.

(2) Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a VI.1. és

      a bevételeket VI.2. melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat normatív állami hozzájárulásának forrásonkénti bontását a VII. számú

     melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat 2018. évi felújítás és beruházási előirányzatait a VIII. számú melléklet

     mutatja be.

(5) A IX. számú melléklet az éves létszám előirányzatot tartalmazza, a közfoglalkoztatottak

     éves létszám előirányzatával.

(6) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a X. számú melléklet

     tartalmazza.

(7) A 2018.-2019.-2020. évek prognosztizált költségvetési előirányzatait a XI. számú

     melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat tartalékait a XII. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettség bemutatása

     a XIII. számú melléklet szerint történik.     

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6.§

(1) A helyi önkormányzat gazdálkodási, tervezési finanszírozási, adatszolgáltatási beszámolási feladatait a Szentlőrinci Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a hivatalban ellátott feladatok tekintetében a jegyző a felelős.

Költségvetési rendeletmódosítás, előirányzat változtatás szabályi

7.§

(1)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások  módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglaltak kivétellel a képviselő-testület dönt.

(3) A helyi önkormányzatok költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésen be kell számolnia.

(6) A polgármester a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet

8.§

(1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: ha a kiadási-bevételi előirányzat teljesítése közötti különbség 10%-al meghaladja az eredeti kiadási-bevételi előirányzatot.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

9.§

A civil szervezetek támogatásával, a támogatások odaítéléséről a képviselő-testület dönt.

Önkormányzati biztos kirendelése

10.§

(1) Ha a helyi önkormányzat költségvetési szerve 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként 7 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél, véleményének előzetes kikérésével önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Létszám és bérgazdálkodás

11.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 2018. évre 13 főben állapít meg.  

(2) A képviselő-testület a közalkalmazottak éves cafetéria- juttatás éves keret összegét bruttó

298.800.-Ft-ban állapítja meg.      

(3) Az önkormányzat a személyi juttatások körében keletkező megtakarításokat az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31) számú kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével használhatják fel.

A nyilvánosság biztosítása

12.§

Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonépítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyon értékű jog átadása, valamint koncesszióba adására vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát az 5 millió forint nettó értéket meghaladó ügyletek esetében közzé kell tenni a helyben szokásos módon a szerződés megkötéstől számított 60 (hatvan) napon belül.

Záró rendelkezések

13.§

(1) A rendelet 2018. február 19. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. évi költségvetési évre 2018. január 1-jétől december 31-ig kell alkalmazni.

(2) Az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a képviselő-testület elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben be lettek építve.

Helesfa, 2018. február 15.

                Gondos Gyula                                                       Dr. Keresztessy Csilla

                  polgármester                                                                aljegyző

Záradék:

Elfogadva: 2018. 02. 15.

Kihirdetve: 2018. 02. 19.