Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 31 16:00

Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 31 16:00

Helesfa Községi Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Helesfa Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére, polgármesterére, az önkormányzat által fenntartott intézményeire terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőkre.

A költségvetés főösszege

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését forintban meghatározva az alábbiak szerint határozza meg:

a) a, kiadási főösszege: 66.707.691.-Ft

b, bevételi főösszege: 56.096.684.-Ft
c, előző évi pénzmaradvány 10.611.007.-Ft
(2) A forráshiány fedezete: az előző évi várható pénzmaradványból 8.540.525-Ft összegben tervezi biztosítani.

A költségvetés bevételei

3. § Az önkormányzat 2. § szerinti bevételeit forrásonként, főbb jogcímcsoportonként a rendelet III. sz. melléklete tartalmazza forintban meghatározva:

(1) Az önkormányzat költségvetési támogatása 27.342.657.- Ft

Ebből működési célú 27.342.657 Ft
Ebből felhalmozási célú .
(2) Az önkormányzat átvett pénzeszközei 21.117.777.- Ft
Ebből működési célú 13.903.658.- Ft
Ebből felhalmozási célú 7.214.119.- Ft
(2) Közhatalmi bevétel 130.146.- Ft
(3) Az önkormányzat működési bevételei 7.016.056.- Ft
(4) Felhalmozási bevétel 0.- Ft
(5) Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa 10.611.007.- Ft
Ebből kötelezettséggel terhelt
(6) Az önkormányzat pénzeszközátvétele 490.048.- Ft
Ebből felhalmozási célú átvett pénzeszköz

A költségvetési kiadásai

4. § Az önkormányzat 2. §-a szerinti kiadások, főbb jogcím csoportonként a rendelet IV. sz. melléklete tartalmazza forintban határozva:

(1) Az önkormányzat személyi juttatásai 20.888.641.- Ft

(2) Az önkormányzat munkaadót terhelő járulékai 2.876.490.- Ft

(3) Az önkormányzat dologi kiadásai és egyéb folyó kiadásai 18.902.332.- Ft

(4) Az önkormányzat szociális kiadásai 3.396.238.- Ft

(5) Az önkormányzat támogatásai, átadott pénzeszközök 4.674.003.- Ft

(6) Az önkormányzat ÁHB megelőleg. rendezése 1.033.761.- Ft

(7) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai 11.795.679.- Ft

(8) Az önkormányzat tartaléka 3.140.547.- Ft

A költségvetés egyéb mellékletei

5. § (1) A 2021. évi működési és felhalmozási bevételeket mérlegszerűen az V. számú melléklet

mutatja be.
(2) Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a VI.1. és
a bevételeket VI.2. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat normatív állami hozzájárulásának forrásonkénti bontását a VII. számú
melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat 2021. évi felújítás és beruházási előirányzatait a VIII. számú melléklet
mutatja be.
(5) A IX. számú melléklet az éves létszám előirányzatot tartalmazza, a közfoglalkoztatottak
éves létszám előirányzatával.
(6) Az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a X. számú melléklet
tartalmazza.
(7) A 2021.-2022.-2023. évek prognosztizált költségvetési előirányzatait a XI. számú
melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat tartalékait a XII. számú melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettség bemutatása
a XIII. számú melléklet szerint történik.
A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodási, tervezési, finanszírozási, adatszolgáltatási beszámolási feladatait a Szentlőrinci Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a hivatalban ellátott feladatok tekintetében a jegyző a felelős.

Költségvetési rendeletmódosítás, előirányzat változtatás szabályi

7. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglaltak kivétellel a képviselő-testület dönt.

(3) A helyi önkormányzatok költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésen be kell számolnia.

(6) A polgármester a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet

8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: ha a kiadási-bevételi előirányzat teljesítése közötti különbség 10%-kal meghaladja az eredeti kiadási-bevételi előirányzatot.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

9. § A civil szervezetek támogatásáról, a támogatások odaítéléséről a képviselő-testület dönt.

Önkormányzati biztos kirendelése

10. § (1) Ha a helyi önkormányzat költségvetési szerve 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként 7 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél, véleményének előzetes kikérésével önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Létszám és bérgazdálkodás

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 2021. évre 8 főben állapít meg.

(2) A képviselő-testület a közalkalmazottak éves cafetéria - juttatás éves keret összegét bruttó

340.487.-Ft-ban állapítja meg, 2021. évben nem haladhatja meg a nettó 400 000 Ft-ot.
(3) Az önkormányzat a személyi juttatások körében keletkező megtakarításokat az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31) számú kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével használhatják fel.

A nyilvánosság biztosítása

12. § Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonépítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyon értékű jog átadása, valamint koncesszióba adására vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát az 5 millió forint nettó értéket meghaladó ügyletek esetében közzé kell tenni a helyben szokásos módon a szerződés megkötéstől számított 60 (hatvan) napon belül.

Záró rendelkezések

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2021. évi költségvetési évre 2021. január 1-jétől december 31-ig kell alkalmazni.

(2) Az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a képviselő-testület elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben be lettek építve.