Helesfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 15Helesfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Helesfa Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Helesfa Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére, polgármesterére az önkormányzat által fenntartott intézményeire terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőkre.
A költségvetés főösszege
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését forintban meghatározva az alábbiak szerint határozza meg:
a) kiadási főösszege 61.836.971.-Ft
b) bevételi főösszege: 54.807.565.-Ft
(2) A forráshiány fedezete: az előző évi várható pénzmaradványból 7.029.406.-Ft összegben tervezi biztosítani.
A költségvetés bevételei
3. § Az önkormányzat 2. § szerinti bevételeit forrásonként, főbb jogcímcsoportonként a rendelet III. sz. melléklete tartalmazza forintban meghatározva:
a) Az önkormányzat működési bevételei 4.814.000.-Ft
b) Az önkormányzat közhatalmi bevételei 120.000.-Ft
c) Az önkormányzat költségvetési támogatása 31.305.835.-Ft
ca) Ebből működési célú 31.305.835.-Ft
cb) Ebből felhalmozási célú 0.-Ft
d) Az önkormányzat átvett pénzeszközei működési célra 18.438.730.-Ft
e) Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 129.000.-Ft
f) Az önkormányzat felhalmozási célra átvett bevételei 0.-Ft
g) Az önkormányzat előző évi várható pénzmaradványa 7.029.406.-Ft
ga) Szabad pénzmaradvány: 5.802.506.-Ft
gb) Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány: 1.226.900.-Ft
A költségvetési kiadásai
4. § Az önkormányzat 2. §-a szerinti kiadások, főbb jogcím csoportonként a rendelet IV. sz. melléklete tartalmazza forintban határozva:
a) Az önkormányzat személyi juttatásai 22.568.808.-Ft
b) Az Önkormányzat munkaadót terhelő járulékok 2.887.643.-Ft
c) Az önkormányzat dologi kiadásai és egyéb folyó kiadásai 19.519.060.-Ft
d) Az önkormányzat támogatásai, átadott pénzeszközök 4.555.750.-Ft
e) Az önkormányzat szociális célú kiadásai 6.600.000.-Ft
f) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai 0.-Ft
fa) amelyből beruházás 0.- Ft
fb) Az önkormányzat tartaléka 5.705.710.-Ft
A költségvetés egyéb mellékletei
5. § (1) A 2023. évi működési és felhalmozási bevételeket mérlegszerűen a V. számú melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a VI.1. és a bevételeket VI.2. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat normatív állami hozzájárulásának forrásonkénti bontását a VII. számú melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat 2023. évi felújítás és beruházási előirányzatait a VIII. számú melléklet mutatja be.
(5) A IX. számú melléklet az éves létszám előirányzatot tartalmazza, a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatával.
(6) Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a X. számú melléklet tartalmazza.
(7) A 2023.-2024.-2025. évek prognosztizált költségvetési előirányzatait a XI. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat tartalékait a XII. számú melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettség bemutatása a XIII. számú melléklet szerint történik.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodási, tervezési finanszírozási, adatszolgáltatási beszámolási feladatait a Szentlőrinci Közös Önkormányzati Hivatal látja el.
(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a hivatalban ellátott feladatok tekintetében a jegyző a felelős.
Költségvetési rendeletmódosítás, előirányzat változtatás szabályi
7. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglaltak kivétellel a képviselő-testület dönt.
(3) A helyi önkormányzatok költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésen be kell számolnia.
(6) A polgármester a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet
8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) Az önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: ha a kiadási-bevételi előirányzat teljesítése közötti különbség 10%-al meghaladja az eredeti kiadási-bevételi előirányzatot.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
9. § A civil szervezetek támogatásával, a támogatások odaítéléséről a képviselő-testület dönt.
Önkormányzati biztos kirendelése
10. § (1) Ha a helyi önkormányzat költségvetési szerve 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként 7 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél, véleményének előzetes kikérésével önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Létszám és bérgazdálkodás
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 2023. évre 8 főben állapít meg.
(2) A képviselő-testület a közalkalmazottak éves cafetéria- juttatás éves keret összegét bruttó 340.487.-Ft-ban állapítja meg, 2023. évben nem haladhatja meg a nettó 400 000 Ft-ot,
(3) Az önkormányzat a személyi juttatások körében keletkező megtakarításokat az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31) számú kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével használhatják fel.
A nyilvánosság biztosítása
12. § Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonépítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyon értékű jog átadása, valamint koncesszióba adására vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát az 5 millió forint nettó értéket meghaladó ügyletek esetében közzé kell tenni a helyben szokásos módon a szerződés megkötéstől számított 60 (hatvan) napon belül.
Záró rendelkezések
13. § (1) A rendelet 2023. február 15. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2023. évi költségvetési évre 2023. január 1-jétől december 31-ig kell alkalmazni.
(2) Az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett bevételek beszedését, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését a képviselő-testület elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben be lettek építve.