Helesfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 24Helesfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.24.
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ának (1) bekezdésének értelmében az önkormányzat elkészítette a 2022 évről szóló költségvetési beszámolóját
A helyi önkormányzat zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselőtestület elé. Jogszabályi követelmény, hogy a zárszámadási rendelet legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendeletet tervezetben a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni.
Az önkormányzat 2022. évi beszámolója a 4/2013.(I.11.) korm. rendeletének megfelelően készült.
A 2022. évi beszámoló szöveges és számszaki mellékletekből áll.
1. Költségvetési gazdálkodás általános értékelése:
Önkormányzatunk 2022. évi költségvetését a 3/2022.(II.10.) Kt. számú rendelettel 66.173.901.- forint összegben fogadta el Helesfa Község Önkormányzat Képviselő-testülete.
Módosított kiadási előirányzat 79.403.573.-Ft lett és az évi teljesítés 72.266.033.-Ft.
Az előirányzatok teljesítésében kiugró eltérést nem tapasztalható.
A költségvetési rendeletünket három alkalommal módosítottuk.
A költségvetés bevételi forrásainak és kiadási előirányzatainak összeállítása után 5.530.513.-forint általános tartalék képződött, amelyet évközben többletbevételek növelték, de forrása volt több kiadásnak is.
A költségvetési évet 7.060.184.-forint általános tartalékkal zártuk.
1. Bevételi források és azok teljesítése
Eredeti bevételi előirányzat: 66.173.901.-Ft
Módosított bevételi előirányzat: 79.403.573.-Ft
Teljesítés: 80.655.806.-Ft
Teljesítés %-a: 100,0
1. Önkormányzat működési támogatásai:
Az önkormányzat összesen különböző jogcímeken 32.631.980.-Ft működés célú állami támogatásban részesült.
a./ Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
Települési önkormányzat működési tám. 12.228.690.-Ft
12.228.690.-Ft
b./ Egyes szociális és gyermekjóléti feladok támogatása
Települési szociális feladatainak egyéb tám. 6.185.850.-Ft
Szociális étkeztetés 1.084.960.-Ft
Falugondnoki szolgálat 4.590.600.-Ft
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetés 309.852.-Ft
Szociális ágazati pótlék 780.578.-Ft
Bértámogatás 795.320,-Ft
13.747.160.-Ft
c./ Települési önkormányzatok kulturális feladatok támogatása
Kulturális feladatainak támogatása 2.270.000.-Ft
2.270.000.-Ft
d./ Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
Szociális tűzifa támogatás 942.975.-Ft
Kiegészítő támogatás-bér 3.443.155,-Ft
4.386.130,-Ft
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
2022. évben 24.412.753.-Ft a bevételi támogatást utaltak az önkormányzat részére, melynek részletezése az alábbi:
b./ Elkülönített állami alapoktól:
NyMTIT műk. támogatás 15.400.000.-Ft
Munkaügyi közp. közhasznú foglalkoztatás 7.578.801.-Ft
Mezőőri hozzájárulás 1.350.000.-Ft
Dinnyeberki Önkormányzat közművelőd.felad. 83.952.-Ft
3. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
a./ Támogatás értékű felhalmozási bevétel államháztartáson belülről:
Elkülönített állami alapoktól 11.000.000..-Ft
4. Közhatalmi bevételek:
a./ Helyi adó
A magánszemélyek kommunális adója 120.000.-Ft eredeti, 136.334.-Ft módosított bevételi előirányzattal szemben a teljesítés 136.334.-Ft.
b./ Pótlék, bírság címen 4.681.-Ft bevétel folyt be.
5. Működési bevételek
A hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek (igazgatási szolgáltatási díj)
Az egyéb saját bevételek készletértékesítés az intézmény ellátási díj bevétel, kamat
bevétel, szolgáltatási díj visszatérítés 6.630.830.-Ft.
Szociális étkeztetés 2.294.835.-Ft
Helestó Kft. /osztalék 1.500.000.-Ft
Terembérlet 840.623.-Ft
Tovább számlázott szolgáltatás 222.125.-Ft
Helestó Kft./egyéb szolgáltatás 1.020.000.-Ft
Kamat bevétel 14.-Ft
Egyéb bevétel 753.233.-Ft
6. Egyéb működési célú pénzeszköz
a./ egyéb vállalkozások - Posta fix pont- működési hozzájárulás 118.294.-Ft
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
a./ egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz-szennyvíz 1.226.900.-Ft
9. Finanszírozási bevételek
a./ Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele - 3.241.801.-Ft
b./ Államháztartáson belüli megelőlegezés 1.252.233.-Ft
1. Kiadások alakulása:
Eredeti kiadási előirányzat: 66.173.901.-Ft
Módosított kiadási előirányzat 79.403.573.-Ft
Tényleges kiadás: 72.266.033.-Ft
Teljesülés %-a 91 %
1.Működési kiadások:
1. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő juttatások:
A személyi juttatások eredeti kiadási előirányzata 22.782.046.-Ft módosított
előirányzat 26.704.393.-Ft, tényleges teljesítés 26.704.393.-Ft.
A munkaadókat terhelő járulékok felhasználása módosított előirányzathoz
viszonyítva (100 %), összege: 3.181.421,- Ft.
1. Dologi kiadások:
A 21.337.178.-Ft módosított előirányzattal szemben 21.307.822.-Ft a felhasználás.
A fenntartási kiadások teljesülésénél látható, hogy az önkormányzat továbbra is a biztosított előirányzaton belül gazdálkodott.
2.Ellátottak pénzbeli juttatásai:
A 2.477.721.-Ft módosított előirányzattal szemben 2.429.721.-Ft a tényleges felhasználás.
Települési támogatás nem intézményi 2.369.423.Ft
- Karácsonyi csomag, köztemetés 1.395.001.-Ft
- lakásfenntartási tám, átmeneti, temetési
segély 1.034.720.-Ft
3.Egyéb működési célú kiadás:
A 11.183.842.-Ft módosított előirányzattal szemben 4.123.658.-Ft a tényleges felhasználás
Előző évi elszámolás kiadásai 114.598.Ft
Helyi önkorm. és költségvetési szervei tám 3.959.060.Ft
Egyéb civil szervezetek támogatása 50.000.Ft
4. Felhalmozási kiadások:
13.490.430.-Ft módosított kiadási előirányzattal szemben 13.490.430.-Ft a felhasználás. A tervezett beruházások, felújítások teljesültek.
Egyéb felhalmozási célú kiadások 1.-Ft, mely pályázati elszámolás utáni visszafizetésből (MFP pályázat traktor) adódott.
5. Finanszírozási kiadás
Államháztartáson belüli megelőlegezés rendezése
1.028.587.Ft
6. Maradvány kimutatás:
A költségvetési számvitelből kapott adatok alapján az alaptevékenység költségvetési bevételei 76.161.772.-Ft, a kiadások 71.237.446.-Ft költségvetési egyenleg 4.924.326.-Ft a finanszírozási bevételek 4.494.034.-Ft és 1.028.587.-Ft kiadások számbavétele után az alaptevékenység finanszírozási egyenlege 3.465.447.-Ft. Alaptevékenység maradvány 8.389.773.-Ft képződött.
7. Vagyongazdálkodás:
Az önkormányzat vagyona a nemzeti vagyonba tartozó 414.337.556.-Ft befektetett eszközben és a 8.281.639.-Ft pénzeszközben, 287.847.-Ft követelésben, egyéb sajátos eszközoldali elszámolásban testesül meg.
A vagyon forrásai: 419.306.668.-Ft saját tőke, 1.304.099.-Ft kötelezettség és 2.296.275.-Ft passzív időbeli elhatárolás.
8. Létszám adatok, foglalkoztatottság
Az önkormányzat 2022.évben foglalkoztatottak létszáma 9 fő, ebből 1 fő polgármester, 3 fő közalkalmazott - mezőőr, szoc.étk. falugondnok, közművelődés, könyvtár 1 fő, munkatv., és 4 fő közfoglalkoztatott.
9. Pénzmaradvány:
Az önkormányzat 2022. évi tárgyévi pénzmaradvány 8.389.773.-Ft
A pénzmaradvány beépül a 2023. évi költségvetésbe.
Összegezve megállapítható, hogy az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása tervszerűen alakult, gazdálkodást takarékosság jellemezte.