Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 12. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Önkormányzat pénzkezelésének rendjéről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Hegyhátmaróc Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatalra és a költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

Pénzkezelési szabályzat készítése

2.§

(1) Az Önkormányzat az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzatát alkalmazza gazdálkodása során, melybe az Önkormányzatra vonatkozó jelen Rendeletben foglalt rendelkezéseket bele kell foglalni. A pénzkezelés jelen Rendeletben nem érintett rendjét, szabályait a Pénzkezelési Szabályzatban foglaltak szerint kell alkalmazni.

(2) A Pénzkezelési Szabályzat elfogadására az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal Jegyzője jogosult, aki a Pénzkezelési Szabályzat folyamatos aktualizálásáért is felelős.

Pénzforgalmi számla nyitása, kezelése

3.§

(1) Az Áht. 84. §-ban foglaltaknak megfelelően a Képviselő-testület az Önkormányzat 11731063-15556136 számú pénzforgalmi számláját az OTP Bank NYRT. Komlónál nyitja meg.

(2) Megnyitásra kerülnek továbbá az alábbi alszámlák is:

11731063-15556136 -02820000             Magánszemélyek kommunális adója

11731063-15556136 -03470000             Eljárási illeték

11731063-15556136 -03610000             Bírság beszedési számla

11731063-15556136 -03780000             Késedelmi pótlék beszedési számla

11731063-15556136-04400000 Idegen bevétel beszedési számla

11731063-15556136-06530000 Letéti számla

11731063-15556136-08660000 Termőföld bérbeadásából származó jövedelem

11731063-15556136-08800000 Egyéb bevételek

11731063-15556136-08970000 Gépjárműadó beszedési számla

11731063-15556136-10010000 Komló-Víz eszközhasználati számla

11731063-15556136-03540000 Iparűzési adó számla

11731063-15556136-10020009 Közfoglalkoztatási számla

(3) A bankszámla feletti rendelkezésre az alábbi személyek jogosultak: polgármester, jegyző, gazdálkodási főelőadó, pénzügyi főelőadó.

(4) A bankszámlához kapcsolódóan kibocsátott bankkártya használatára az alábbi személyek jogosultak: gazdálkodási főelőadó, Pénzügyi főelőadó

Házipénztárra vonatkozó szabályok

4.§

(1) A pénzforgalom lebonyolítása során törekedni kell a készpénz nélküli és készpénz kímélő fizetési módok alkalmazására, lehetőség szerint a bankszámlán történő tranzakciókat kell előnyben részesíteni.

(2) A házipénztár napi maximális záró értéke 500 000 Ft.

(3) A házipénztárban készpénzállományt növelő bevételként kell elszámolni

1. a fizetési számláról felvett készpénzt,
2. a készpénzben teljesített szolgáltatások ellenértékét,
3. az elszámolásra kiadott összeg visszafizetését.

(4) A házipénztárban készpénzállományt érintő kifizetésként kell elszámolni

1. a fizetési számlára befizetett készpénzt,
2. a szervezet tevékenységével összefüggésben a tevékenységet szolgáló eszközök megszerzése, szolgáltatás igénybevétele érdekében felmerült készpénz kifizetéseket
3. a szervezet tevékenységéhez kapcsolódó egyéb kifizetéseket (pld. segélyek, támogatások, szociális juttatások, tisztségviselők költségátalánya, üzemanyag elszámolás, reprezentáció, beruházások engedélyezéséhez hatóságtól dokumentum beszerzése, kiküldetés útiköltség elszámolása, munkába járás költségtérítése, postaköltség, , beszerzések, közmunkásoknak hóközi kifizetés)
4. elszámolásra kiadott összegeket.

Záró rendelkezések

5.§

(1) E rendelet 2014. szeptember 1. napján lép hatályba.

(2) A Rendet hatályba lépését, módosítását követően a jegyző 30 napon belül köteles a Pénzkezelési Szabályzatot felülvizsgálni és a Rendeletben foglaltaknak való megfelelés érdekében módosítani.

Hegyhátmaróc, 2014. augusztus 19.

            Varga Lívia                                      Dr. Markó Gábor

                                  polgármester                                                       jegyző

A rendelet 2014. augusztus 19. napján kihirdetésre került.

Dr. Markó Gábor

jegyző

Hegyhátmaróc, 2014. augusztus 19.