Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 19Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hegyhátmaróc Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, költségvetési szervei nincsenek.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 45 203 220 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása: 25 544 200 Ft,
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 25 544 200 Ft, amelyből,
ba) működési célú támogatások:25 544 200 Ft
bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése: 0 Ft
c) közhatalmi bevételek: 930 000 Ft
d) működési bevételek: 820 000 Ft
e) felhalmozási bevételek: 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
g) finanszírozási bevételek: 17 909 020 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei: 17 909 020 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 45 203 220 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 45 203 220 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 29 598 399 Ft
aa) személyi juttatások: 11 003 200 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 254 500 Ft
ac) dologi kiadások: 13 569 000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 000 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 771 699Ft
b) felhalmozási költségvetés: 1 463 958 Ft
ba) beruházások: 190 500 Ft
bb) felújítások:1 270 000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások: 3 458 Ft
c) finanszírozási kiadások: 879 325 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai: 879 325 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai: 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 45 203 220 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai (települési támogatás):3 000 000 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint: 1 463 958 Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint: 1 463 958 Ft hiány
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) 4 fő, az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék: 13 261 538 Ft, a céltartalék 0 Ft.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap: 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.
12. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
13. § (1) Az 1. számú melléklet tartalmazza Hegyhátmaróc Község Önkormányzata 2023.évi három éves költségvetési mérlegének tervezetét közgazdasági tagolásban.
(2) A 2. számú melléklet tartalmazza a 2023. évi előirányzat-felhasználási tervet.
(3) A 3. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetett támogatásait.
(4) A 4. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti kiadásait.
(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat 2023. évi bevételeinek részletezését.
4. Egyéb rendelkezések
14. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.