Kisharsány Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016 (III.7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 03. 07- 2016. 03. 22

Kisharsány Községi Önkormányzat

1/2016.(III.07.) számú önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről


Kisharsány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk ( 1 ) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


I.


A rendelet hatálya


l.§.(1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

     (2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.


II.


A költségvetés bevételei és kiadásai


2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének


a)


tárgyévi  költségvetési bevételét   

49.129eFt



aa)

működési költségvetési bevételét

49.129eFt



ab)

felhalmozási költségvetési bevételét

 -----eFt


b)


tárgyévi költségvetési kiadását    

62.629eFt



ba)

 működési költségvetési kiadását

58.629eFt




- személyi juttatások                                

7.964eFt




- munkaadókat terhelő járulékok                      

2.208eFt




- dologi kiadások                                  

23.809eFt




- ellátottak pénzbeli juttatásai

2.480eFt




- egyéb működési kiadások                             

 22.168eFt



bb)

felhalmozási költségvetési kiadását 

4.000eFt




-  beruházások előirányzata

3.000eFt




-  felújítások előirányzata

1.000eFt




- egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata

-----eFt


c)


költségvetési hiányát

13.500eFt


d)


előző év felhasználható  pénzmaradványát 

13.500eFt



da)

a működési hiány finanszírozását szolgáló

(tervezett) pénzmaradványát             

 9.500eFt



db)

a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló

(tervezett) pénzmaradványát                      

4.000eFt


e)


finanszírozási célú műveletek bevételét

-----eFt


f)


finanszírozási célú műveletek kiadását

-----eFt

-ban állapítja meg.


III.


A költségvetés szerkezete



  1. § (1) A képviselő-testület a 2016. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait a   2. és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá.


(2) A képviselő-testület a 2016. évi költségvetési hiány/többlet részletezését és finanszírozását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.


(3) Az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait az 5. melléklet tartalmazza.


(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi felhalmozási kiadásait valamint tartalék előirányzatait feladatonként és célonként a 6. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.


(5) Az önkormányzat 2016. évi összevont költségvetési mérlegét a 7. melléklet szemlélteti. 


(6) Az önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8. melléklet mutatja be.


(7) Az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.



  1. § (1) Kisharsány Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.


(2) Az önkormányzat 2016. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.


(3) Kisharsány Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.


  1.  § Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatások adatait a 11. melléklet tartalmazza.


  1. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program adatait a 12. melléklet mutatja be.



IV.


A költségvetés végrehajtásának szabályai




  1. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.


(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


  1. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.


  1. Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.


  1. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során  év közben létrejött hiány finanszírozási módja  folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.


(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § szabályainak megfelelően.


  1. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható.



  1. §  (1) A Képviselő-testület a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal  köztisztviselői 2016. évi illetményalapját  38.650 Ft-ban állapítja meg.


(2) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§.(3) bekezdésében foglaltak alapján illetménykiegészítést állapít meg a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatalban és kirendeltségeiben dolgozó köztisztviselők részére.


Az illetménykiegészítés mértéke 2016. január 1. és 2016. december 31. napja között


 a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 20 %-a,


b) középiskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.



  1. a.) A Képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal köztisztviselői cafetéria keret összegét a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. Törvény 57. § (4) bekezdése alapján  bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.


b.) A Képviselő-testület a választott tisztségviselő,- és közalkalmazott részére cafetéria juttatás keretében személyenként bruttó 200.000 Ft/év – személyi jövedelemadót, illetve egészségügyi hozzájárulást is tartalmazó – összegben biztosít keretet.


  1. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – ugyanezen a jogszabályhelyen a központi költségvetési szerveknek előírt szint szerint tervezhető.



V. Záró és hatályba léptető rendelkezések



  1. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.



Kisharsány, 2016. február 29.




Léber Gábor dr. Szarkándi Zita

polgármesterjegyző




Kihirdetve: 2016. március 7.

     



dr. Szarkándi Zita

jegyző















Mellékletek:


  1. Címrend
  2. Kisharsány Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetésének tervezett bevételei
  3. Kisharsány Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásai
  4. Költségvetési hiány/többlet részletezése, finanszírozása
  5. Kisharsány Községi Önkormányzat többéves kihatással járó feladatai
  6. Az önkormányzat felhalmozási kiadásai és tartalékai
  7. Kisharsány Községi Önkormányzat 2016. évi összevont költségvetési mérlege
  8. Az önkormányzat 2016. évi bevételei és kiadásai kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti megosztásban
  9. Előirányzat felhasználási ütemterv 2016.
  10. Kisharsány Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása
  11. Közvetlen és közvetett támogatások
  12. Európai Uniós projektek bevételei és kiadásai
  13. Kisharsány Község Önkormányzat 2016.évi tervezett létszámkerete





Mellékletek