Magyarhertelend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 14Magyarhertelend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Magyarhertelend Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikkének (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2023. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:
a) 302.187.610 Ft Költségvetési bevétellel
b) 302.187.610 Ft Költségvetési kiadással
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselőtestület az előző év(ek) költségvetési maradványának, felhalmozási maradványának igénybevételét rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20%-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20%-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző évi költségvetési maradványának, felhalmozási maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
3. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2022. évi fejlesztési céljait az 6. melléklet részletezi.
d) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
e) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatónként a 9., 10. és 11. mellékletek szerint határozza meg.
f) Az önkormányzat cél jelleggel nyújtott támogatásait a 8. melléklet részletezi.
g) Az Önkormányzat a kiadások között általános tartalékot nem képez, fejlesztésre tartalékot nem képez.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatát. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselőtestületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselőtestület gyakorolja.
(8) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folytonossága érdekében nettó 400.000 Ft-ig kötelezettséget vállaljon rendkívül, előre nem tervezhető és ezért a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására. A polgármester e kötelezettségvállalásokról, döntésekről a képviselő-testületet soron következő ülésén, de legkésőbb 30 napon belül köteles tájékoztatni.
(9) A Képviselőtestület a polgármestert, közalkalmazottakat, munkatörvénykönyve hatálya tartozókat megillető cafeteria juttatás éves keret összegét 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat, adókat is magába foglalja.
(10) A képviselőtestülete munka-, és védőruha juttatást keret összegét 2023. évben 15.000,- Ft/ fő állapítja meg. Melynek részletes felhasználási feltételeit az önkormányzat munka-, és védőruha juttatási szabályzata tartalmazza.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.
(2) A költségvetési szerv vezetője a költségvetése előirányzatai és az előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az (1) bekezdés szerinti polgármesteri hatáskörbe adott előirányzat-módosításokat a képviselőtestület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben a képviselőtestület rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságért, a felelősség a mindenkori költségvetési szerv vezetőjét terheli.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) A költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a komlói kistérségi társulás belső ellenőre útján gondoskodik.
Záró és vegyes rendelkezések
8. § A képviselőtestület a polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló szóbeli beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. A képviselőtestület az átmeneti gazdálkodásról szóló külön rendeletet nem fogadott el.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
B E V É T E L E K |
||
1. sz. táblázat |
forintban |
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2023. évi előirányzat |
1 |
2 |
3 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
113 460 801 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
83 874 309 |
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
13 686 492 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
1.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
|
1.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
13 630 000 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
10 338 107 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
1 500 000 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
8 838 107 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
91 300 075 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
91 300 075 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
91 300 075 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
31 017 991 |
4.1. |
Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) |
30 719 905 |
4.1.1. |
- Vagyoni típusú adók |
15 059 615 |
4.1.2. |
- Termékek és szolgáltatások adói |
15 660 290 |
4.2. |
Gépjárműadó |
|
4.3. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
91 800 |
4.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
206 286 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) |
5 615 000 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 523 000 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
1 092 000 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
|
5.5. |
Ellátási díjak |
|
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
|
5.8. |
Kamatbevételek |
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
5.10. |
Egyéb működési bevételek |
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
|
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
|
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
6.4. |
Részesedések értékesítése |
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
251 731 974 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
15 000 000 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
15 000 000 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
|
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
35 455 636 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
11 610 460 |
12.2. |
Előző év felhalmozási maradványának igénybevétele |
23 845 176 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
|
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|
13.3. |
Betétek megszüntetése |
|
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
|
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
|
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
|
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
|
16. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) |
50 455 636 |
17. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) |
302 187 610 |
K I A D Á S O K |
||
2. sz. táblázat |
forintban |
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2023. évi előirányzat |
1 |
2 |
3 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
95 956 688 |
1.1. |
Személyi juttatások |
36 301 727 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 213 244 |
1.3. |
Dologi kiadások |
37 440 579 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 578 000 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
8 423 138 |
1.6. |
- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések |
|
1.7. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
1.8. |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
1.9. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
1.10. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
5 342 323 |
1.11. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
1.12. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
1.13. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
|
1.14. |
- Kamattámogatások |
|
1.15. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
3 080 815 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
127 425 501 |
2.1. |
Beruházások |
112 584 511 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
84 384 511 |
2.3. |
Felújítások |
14 800 000 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
40 990 |
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
40 990 |
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
|
3. |
Tartalékok (3.1.+3.2.) |
|
3.1. |
Általános tartalék |
|
3.2. |
Céltartalék |
|
4. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) |
223 382 189 |
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) |
15 000 000 |
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
15 000 000 |
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
|
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
6.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
|
6.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
6.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
|
7. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) |
63 805 421 |
7.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
|
7.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|
7.3. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
63 805 421 |
7.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
|
8. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
|
8.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|
8.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása |
|
8.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
|
8.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
9. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.) |
78 805 421 |
10. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) |
302 187 610 |
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||
3. sz. táblázat |
forintban |
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-) |
28 349 785 |
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-) |
-28 349 785 |
Költségvetés engedélyezett létszám kerete |
||
4. sz. táblázat |
||
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) |
21 |
|
- ebből Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
13 |
|
2. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Magyarhertelend Község Önkormányzat I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
forintban ! |
||||
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
Megnevezés |
2023. évi előirányzat |
Megnevezés |
2023. évi előirányzat |
|
1 |
2 |
3. |
4. |
5. |
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
113 460 801 |
Személyi juttatások |
36 301 727 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
8 838 107 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 213 244 |
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
37 677 269 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
31 017 991 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 578 000 |
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési célú kiadások áht-n belülre |
5 205 633 |
|
6. |
4.-ből EU-s támogatás |
Tartalékok |
||
7. |
Egyéb működési bevételek |
5 615 000 |
Felhalmozási kiadások |
|
8. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Beruházások |
||
9. |
8.-ból EU-s támogatás |
Egyéb működési kiadások áht-n kívülre |
2 980 815 |
|
10. |
Működési célú visszatérítendő támogatás visszatérülése Áht-n belülről |
1 500 000 |
||
11. |
||||
12. |
||||
13. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.) |
160 431 899 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) |
95 956 688 |
14. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
11 610 460 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
11 610 460 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
15 000 000 |
16. |
Felhalmozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) |
15 000 000 |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
|
20. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
15 000 000 |
Betét elhelyezése |
|
21. |
Értékpapírok bevételei |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
63 805 421 |
|
22. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.) |
26 610 460 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.) |
78 805 421 |
23. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.) |
187 042 359 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.) |
174 762 109 |
24. |
Költségvetési hiány: |
- |
Költségvetési többlet: |
64 475 211 |
25. |
Tárgyévi hiány: |
2 719 750 |
Tárgyévi többlet: |
- |
3. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Magyarhertelend Község Önkormányzat |
||||
forintban ! |
||||
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
Megnevezés |
2023. évi előirányzat |
Megnevezés |
2023. évi előirányzat |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
91 300 075 |
Beruházások |
112 584 511 |
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
91 300 075 |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
84 384 511 |
3. |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
14 800 000 |
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
40 990 |
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||
7. |
||||
8. |
||||
9. |
||||
10. |
||||
11. |
Tartalékok |
|||
12. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) |
91 300 075 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) |
127 425 501 |
13. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
23 845 176 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
14. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
Hitelek törlesztése |
||
15. |
Felhalmozási maradvány igénybevétele |
23 845 176 |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
|
16. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
17. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||
20. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
21. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
22. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
23. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
24. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
25. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) |
23 845 176 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|
26. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
115 145 251 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
127 425 501 |
27. |
Költségvetési hiány: |
36 125 426 |
Költségvetési többlet: |
- |
28. |
Tárgyévi hiány: |
12 280 250 |
Tárgyévi többlet: |
- |
4. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Magyarhertelend Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
forintban ! |
|||||
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
2023. |
2024. |
2025. |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. |
- |
||||
2. |
- |
||||
3. |
- |
||||
4. |
- |
||||
5. |
- |
||||
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
5. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Magyarhertelend Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||
|---|---|---|
forintban ! |
||
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2023. évi előirányzat |
1 |
2 |
3 |
1. |
Helyi adók |
30 811 705 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
3. |
Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
- |
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
206 286 |
6. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
31 017 991 |
|
6. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Magyarhertelend Község Önkormányzat 2023. évi fejlesztési céljai |
||
|---|---|---|
forintban ! |
||
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
1 |
2 |
3 |
2. |
MFP- ÖTIK/2021- Védőnői szolgálat kialakítása |
2 384 517 |
3. |
VP6-19.2.1-61-2 viziturizmus fejlesztése |
6 999 994 |
Bokréta u. 20 üdülő fejlesztése |
2 500 000 |
|
Temető fejlesztése |
300 000 |
|
Fatároló szociális bérlakásokhoz |
600 000 |
|
Kistó fejlesztése (telek vásárlás) |
8 000 000 |
|
Barátúri tó fejlesztése (infrastruktúra, szabadstrand) |
5 000 000 |
|
Közvilágítási rendszer rekonstrukciója |
7 000 000 |
|
HÉSZ |
6 000 000 |
|
Település utjainak felújítása |
8 600 000 |
|
4. |
TOP-PLUSZ-1.1.3.-21 Kilátó pályázat |
75 000 000 |
3. |
FEJLESZTÉSI CÉLJAINAK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
122 384 511 |
7. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
1. MFP-ÖTIK/2021 Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése-2021
EU-s projekt neve azonosítója: |
MFP-ÖTIK/2021 Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése-2021 (védőnői szolgálat) |
|||
Források |
2 021 |
2 022 |
2022. után |
Összesen |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
EU-s forrás |
29 293 919 |
29 293 919 |
||
Társfinanszírozás |
0 |
|||
Hitel |
0 |
|||
Egyéb forrás |
0 |
|||
0 |
||||
Források összesen: |
29 293 919 |
0 |
0 |
29293919 |
Kiadások, költségek |
2021. |
2022. |
2022. után |
Összesen |
Személyi jellegű |
0 |
|||
Beruházások, beszerzések |
||||
Szolgáltatások igénybe vétele |
5 448 743 |
21 794 975 |
27 243 718 |
|
Adminisztratív költségek |
2 050 201 |
2 050 201 |
||
0 |
||||
0 |
||||
0 |
||||
Összesen: |
0 |
7 498 944 |
21 794 975 |
29293919 |
2. TOP_PLUSZ-1.1.3.-21 Kilátó létesítése pályázat
EU-s projekt neve azonosítója: |
TOP_PLUSZ-1.1.3.-21 Kilátó létesítése pályázat |
|||
Források |
2 023 |
2 024 |
2024. után |
Összesen |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
EU-s forrás |
75 000 000 |
75 000 000 |
||
Társfinanszírozás |
0 |
|||
Hitel |
0 |
|||
Egyéb forrás |
0 |
|||
0 |
||||
Források összesen: |
75 000 000 |
0 |
0 |
75000000 |
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2024. után |
Összesen |
Személyi jellegű |
0 |
|||
Beruházások, beszerzések |
||||
Szolgáltatások igénybe vétele |
73 666 500 |
73 666 500 |
||
Adminisztratív költségek |
1 333 500 |
1 333 500 |
||
0 |
||||
0 |
||||
0 |
||||
Összesen: |
1 333 500 |
73 666 500 |
0 |
75000000 |
8. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
K I M U T A T Á S |
|||
|---|---|---|---|
forintban ! |
|||
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
1. |
Komló kistérségi Önkormányzati Társulás |
tagdíj |
315 500 |
2. |
Komló kistérségi Önkormányzati Társulás |
gyepmesteri hozzájárulás |
270 605 |
3. |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
működési hozzájárulás |
820 810 |
4. |
Komló Térségi Családsegítő és gyermekjóléti Szolgálat |
működési hozzájárulás |
385 257 |
5. |
Szociális Szolgáltató Központ |
működési hozzájárulás |
1 266 660 |
6. |
Közös Hivatal intézméynfinanszírozása |
állami támogatás átadása |
63 805 421 |
7. |
Közös Hivatali vagyon biztosítás |
vagyon biztosítás |
200 000 |
8. |
Közös Hivatla állami támogatáson felüli hj. |
állami támogatáson felüli hj. |
1 987 791 |
9. |
Magyarhertelendi Polgárőr Egyesület |
működési hozzájárulás |
200 000 |
10. |
Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás |
működési hozzájárulás |
394 240 |
11. |
Falugondnokok Egyesülete |
működési hozzájárulás |
30 000 |
12. |
Suavis Bt. |
működési hozzájárulás |
2 335 800 |
13. |
Mecsek-Völgység Egyesület |
működési hozzájárulás |
15 000 |
14. |
KÖSZ |
működési hozzájárulás |
30 000 |
15. |
TÖOSZ |
működési hozzájárulás |
15 775 |
16. |
Mesés Mecsek Turisztikai Önkormányzati Társulás |
működési hozzájárulás |
50 000 |
17. |
Kelet-Mecsek Egyesület |
működési hozzájárulás |
10 000 |
18. |
|||
Összesen: |
72 132 859 |
||
9. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv megnevezése |
Magyarhertelendi Közös Önkormányzati Hivatal |
04 |
|---|---|---|
Feladat megnevezése |
Összes bevétel, kiadás |
01 |
forintban ! |
||
Száma |
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
Előirányzat |
1 |
2 |
3 |
Bevételek |
||
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.10.) |
666 690 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
|
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
|
1.5. |
Ellátási díjak |
|
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
|
1.8. |
Kamatbevételek |
1 000 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
1.10. |
Egyéb működési bevételek |
665 690 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
4 320 925 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
|
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
4 320 925 |
2.4. |
- ebből EU támogatás |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.) |
|
4.1. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
|
4.2. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
|
4.3. |
- ebből EU-s támogatás |
|
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
|
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
|
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
|
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
4 987 615 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
66 782 842 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
2 977 421 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
|
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
63 805 421 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
71 770 457 |
Kiadások |
||
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
71 770 457 |
1.1. |
Személyi juttatások |
57 717 463 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 029 198 |
1.3. |
Dologi kiadások |
7 023 796 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
|
1.6. |
Tartalék |
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
|
2.1. |
Beruházások |
|
2.2. |
Felújítások |
|
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
|
2.4. |
- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai |
|
3. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.) |
71 770 457 |
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) |
10 |
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
|
10. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv megnevezése |
Mesés Mecsek Térségi Turisztikai Társulás |
04 |
|---|---|---|
Feladat megnevezése |
Összes bevétel, kiadás |
01 |
forintban ! |
||
Száma |
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
Előirányzat |
1 |
2 |
3 |
Bevételek |
||
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.10.) |
|
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
|
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
|
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
|
1.5. |
Ellátási díjak |
|
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
|
1.8. |
Kamatbevételek |
|
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
1.10. |
Egyéb működési bevételek |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
1 501 000 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
|
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 501 000 |
2.4. |
- ebből EU támogatás |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.) |
|
4.1. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
|
4.2. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
|
4.3. |
- ebből EU-s támogatás |
|
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
|
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
|
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
|
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
1 501 000 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
537 223 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
537 223 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
|
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
|
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
2 038 223 |
Kiadások |
||
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
2 038 223 |
1.1. |
Személyi juttatások |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
2 038 223 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
|
1.6. |
Tartalék |
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
|
2.1. |
Beruházások |
|
2.2. |
Felújítások |
|
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
|
2.4. |
- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai |
|
3. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.) |
2 038 223 |
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
|
11. melléklet az 1/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv megnevezése |
Magyarhertelend Község Önkormányzat |
04 |
|---|---|---|
Feladat megnevezése |
Összes bevétel, kiadás |
01 |
forintban ! |
||
Száma |
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
Előirányzat |
1 |
2 |
3 |
Bevételek |
||
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.10.) |
5 615 000 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 523 000 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
1 092 000 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
|
1.5. |
Ellátási díjak |
|
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
|
1.8. |
Kamatbevételek |
|
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
1.10. |
Egyéb működési bevételek |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
123 798 908 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
1 500 000 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
122 298 908 |
2.4. |
- ebből EU támogatás |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
31 017 991 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.) |
91 300 075 |
4.1. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
|
4.2. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
91 300 075 |
4.3. |
- ebből EU-s támogatás |
91 300 075 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
251 731 974 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
50 455 636 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
11 610 460 |
9.2. |
Felhalmozási maradvány igénybevétele |
23 845 176 |
9.3. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
15 000 000 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
302 187 610 |
Kiadások |
||
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
95 956 688 |
1.1. |
Személyi juttatások |
36 301 727 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 213 244 |
1.3. |
Dologi kiadások |
37 440 579 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 578 000 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
8 423 138 |
1.6. |
Tartalék |
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
127 425 501 |
2.1. |
Beruházások |
112 584 511 |
2.2. |
Felújítások |
14 800 000 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
40 990 |
2.4. |
- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai |
|
3. |
Finanszírozási kiadások összesen: |
78 805 421 |
3.1. |
Likviditási hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásanak |
15 000 000 |
3.2. |
Központi, irányítószervi támogatások folyósítása |
63 805 421 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.) |
302 187 610 |
|
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) |
7 |
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
6 |
|