Tárgy: Beszámoló az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Tisztelt Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. §--a alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. A beszámoló felülvizsgálata, a kincstári ellenőrzés megtörtént.

A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

c) a vagyonkimutatást, és

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése e szerinti mérlegkimutatások:

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 36130 ezer Ft költségvetési főösszeggel állapította meg, amelyet évközben 2 alkalommal módosított, így a költségvetési főösszeg 39315 ezer Ft-ra változott.

Az önkormányzat 2025. évi összes bevétele 41146 ezer Ft-re alakult, melyből finanszírozási bevétel 1935 ezer Ft volt. Az önkormányzat költségvetési bevételei tavaly sem nem voltak elegendőek a kiadások teljesítésére, az előző évben felhalmozott pénzmaradvány adott lehetőséget a hiánymentes működésre.

Az önkormányzat 2025. évben összesen 31388 ezer Ft költségvetési támogatást kapott, ami azt mutatja, hogy a költségvetési bevételek nagy része támogatásból származott.

Működési célra 1845 eFt támogatást kaptunk közfoglalkoztatásra .

Helyi adóbevételekből 1504 ezer Ft bevételre tettünk szert. Az átengedett központi adók közül a gépjármű adó 2020. évben elvonásra került.

Működési bevételként 1061 ezer Ft bevételünk keletkezett.

Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei közül pályázati támogatás 3410 e Ft szerepel ezek között az. 1. és 7. mellékletben részletezettek szerint.

A finanszírozási bevételek a pénzmaradvány igénybevételéből állnak.

A bevételek részletezését az 1. , 2. és 3. mellékleteken mutatjuk be.

Az önkormányzat összes kiadása 30067 ezer Ft volt , a kiadások részletezését a 4. -7. melléklet szemlélteti.

A személyi juttatásokra és munkáltatói járulékokra biztosított keret biztosította a folyamatos feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, a működési kiadások biztosították a feladatellátás folyamatosságát, túllépés a fő előirányzatoknál nem történt.

Az elmúlt évben 1 fő közalkalmazott látta el az önkormányzat településüzemeltetési feladatait.

Az önkormányzat a hatályos megállapodások alapján folyósította Zalaszentgrót részére a házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat és belső ellenőrzés településre jutó többletköltségeit. A hivatali kirendeltség működéséhez támogatásértékű működési kiadás 1040 ezer Ft összegben jelentkezett.

Az egyes szociális ellátásokhoz megállapodás alapján hozzájárulást nyújtottunk.

Az önkormányzat összes szociális kiadása 2174 ezer Ft volt.

Előző évi támogatásokból 929 eFt összegben decemberi előleget kellett visszautalni.

A tavalyi évben beruházásra 2995 ezer Ft forrás jutott, melynek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyona 133550 ezer Ft-ról 126674 eFt-ra alakult, az értékcsökkenésből adódóan.

A Képviselő-testület 2025. évben értékpapírt nem vásárolt, nem adott el, az önkormányzatnak 2025. év végén hitelállománya nem volt.

Az önkormányzat 2025. évi pénzügyi mérlegét az 10 melléklet részletezi.

Az önkormányzat 2025. évi vagyonkimutatását a 11. mellékleten, eredménykimutatását a 12. mellékleten mutatjuk be.

Az önkormányzat által biztosított kedvezményeket a 13. melléklet részletezi.

Az önkormányzatnál létszámtúllépés nem történt, az engedélyezett létszám betartásra került. (8. melléklet).

Az Önkormányzat maradvány kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2025. évi maradványa 11079 Ft.

Kérem a Tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjenek.

A rendelet alkotásához minősített többség szükséges.

A rendelet tervezet címe: Ligetfalva község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Társadalmi-gazdasági hatása:

Költségvetési hatása: -

Környezeti, egészségi hatása: -

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: -

Egyéb hatása: -

A rendelet megalkotásának szükségessége: Törvényből eredő jogalkotási kötelezettség

A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: -

Ligetfalva, 2026. 04.23. Fülöp Gábor

polgármester