Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 06. 01Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény rendelkezéseiben kapott felhatalmazás alapján, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Csöde Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületére, a polgármesterre, a Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatalra a Csödei Önkormányzatot érintő feladatok vonatkozásában.
2. §1 (1) Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetési bevételeit 29.131 e Ft-ban, azaz huszonkilencmillió-százharmincegyezer forintban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (2) bekezdés tartalmazza.
(2) Költségvetési bevételek 29.131 e Ft
a) önkormányzati működési támogatások 21.267 e Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 1.101 e Ft
c) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
d) közhatalmi bevételek 228 e Ft
e) működési bevételek 6.135 e Ft
f) felhalmozási bevételek 0 e Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök 400 e Ft
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft. A költségvetési bevételeket forrásonkénti és feladatonkénti bontásban részletesen a 3. és az 5. mellékletek tartalmazzák.
(3) Költségvetési kiadásait 33.378 e Ft-ban, azaz harminchárommillió-háromszázhetvennyolcezer forintban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (4) és (5) bekezdések tartalmazzák.
(4) Működési kiadások 23.606 e Ft
a) személyi juttatások 12.759 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj-i adó 1.935 e Ft
c) dologi kiadások 7.920 e Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 574 e Ft
e) egyéb működési célú kiadások 418 e Ft. Ebből: működési célú tartalék 0 e Ft. A kiadási előirányzatokat jogcímenkénti és feladatonkénti bontásban a 4. és a 6. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(5) A beruházások kiadásainak összegét 0 e Ft-ban, a felújítások kiadásainak összegét 9.640 e Ft-ban állapítja meg. A beruházási és felújítási célú kiadások bemutatását célonkénti részletezésben a 7. melléklet tartalmazza.
(6) Egyéb felhalmozási célú kiadások összege 132 e Ft.
(7) Belföldi finanszírozási kiadásait 803 e Ft-ban határozza meg.
(8) A képviselő-testület a költségvetési hiány összegét 4.247 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei: költségvetési működési többlet 803 e Ft b) költségvetési felhalmozási hiány 5.050 e Ft
(9) Az önkormányzat a 2. § (7) bekezdése szerint megállapított költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza: előző évi 5.020 e Ft összegű pénzmaradványának bevonásával.
(10) A működési és felhalmozási, ezen belül a költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.
(11) A 2023. évi várható állami támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza.
(12) A lakosság részére nyújtott kedvezményeket célonkénti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
(13) Az önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozási, költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 9. melléklet szerint tervezi.
3. § A képviselő-testület a 2023. évi költségvetési létszámkeretet 4 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
a) 1 fő tiszteletdíjas polgármester
b) 1 fő falugondnok
c) 1 fő karbantartó/közművelődési munkatárs
d) 1 fő közfoglalkoztatott
4. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik.
(3) Az önkormányzat költségvetése bevételi elmaradás esetén a bevételi és kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével módosítható.
(4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik.
(5) Hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
5. § (1) A képviselő-testület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:
a) azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás az abban foglalt határidőnek megfelelően történik,
b) egyéb esetekben a támogatás legkésőbb november 30-ig kerül kiutalásra.
(2) A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2023. január 31-ig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.
6. § (1) A költségvetési rendelet módosítása 2023. évben szeptember és december hónapban történik.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (3) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönthet.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (3) és (4) bekezdés alapján az (1) bekezdés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többletet, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőben felmerülő működési, illetve felhalmozási kiadások fedezésére.
(7) A polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,
b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,
c) a 100.000, - Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.
Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.
(8) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről – a központi költségvetésből kiutalt támogatások kivételével – a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető legnagyobb hozam.
(9) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése
b) kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés
c) reprezentációs kiadások
d) kisösszegű szolgáltatási kiadások
e) elszámolásra felvett előlegek
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai
g) közfoglalkoztatottak juttatásai
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások
i) munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben
j) külső személyi juttatások
k) fizetési előleg és elszámolásra felvett előleg
l) egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100.000,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés.
7. § Az önkormányzat gazdálkodására, költségvetése végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a 2023. évi költségvetésről szóló 2022. évi XXV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak az irányadók.
8. § (1) A képviselő-testület, a 2023. évi költségvetési rendelet elfogadásáig, tudomásul veszi a polgármesternek a 2022. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
9. § (1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2023. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző – az önkormányzati hirdetőtáblán való kifüggesztés útján – gondoskodik.
A 2. § a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Csöde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.