Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat foglakoztatottjainak létszámkeretét.

(3) Uzsa Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. §  A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés

a)     költségvetési bevételei összegét                                                 108 933 508 Ft-ban,

b)     költségvetési kiadásai összegét                                                  108 933 508 Ft-ban,

c)     a költségvetési hiányt                                                                           0 ezer Ft-ban,

d)     a működési célú pénzmaradványt                                                          0 ezer Ft-ban,

e)     a felhalmozási célú pénzmaradványt                                              51 449 661 Ft-ban,

f)      a finanszírozási célú működési bevételeket                                            0 ezer Ft-ban,

g)     a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket                                        0 ezer Ft-ban,

h)     a finanszírozási célú működési kiadásokat                                          72 000 Ft-ban,

i)      a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat                                         0 ezer Ft-ban,

j)      a bevételek és kiadások főösszegét                                              108 933 508 Ft-ban

állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének rendes bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az 2. melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 3. melléklete III. pontjában szabályozott, az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

4. § (1) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat az 1. melléklet szerint a következő összegekkel állapítja meg:

a) Működési kiadások                                                                                    47 411 847 Ft

     1. Személyi juttatás                                                                                  20 888 950 Ft

     2. Munkaadót terhelő járulék                                                                        4 037 467 Ft

     3. Dologi kiadás                                                                                        12 678 650 Ft

     4. Egyéb működési kiadások                                                                       9 006 780 Ft

          4.1 Működés célú támogatások államháztartáson belülre                          2 672 184 Ft

          4.2 Működés célú támogatások államháztartáson kívülre                             710 000 Ft

          4.3 Szolidaritási hozzájárulás                                                                 5 624 596 Ft

      5. Ellátottak pénzbeli juttatása                                                                       800 000 Ft

b)  Felhalmozási kiadások                                                                             10 000 000 Ft

     1. Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés                                                e Ft

     2. Felújítási kiadások áfá-val                                                                    10 000 000 Ft

     3. Egyéb felhalmozási kiadások                                                                              e Ft

          3.1 Támogatás értékű felhalm. kiadások                                                             e Ft

          3.2 felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre                                                                  e Ft

          3.3 Előző évi felhalmozási célú előir.,pénzmaradv.átadás                                      e Ft

c) Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése                                                              e Ft

d) Pénzforgalom nélküli kiadások                                                                                  e Ft

     1.  Tartalékok                                                                                                                  

          1.1 Általános tartalék                                                                           51 449 661 Ft

          1.2 Céltartalék                                                                                                   e Ft

e) Finanszírozási kiadások

     1. Felhalmozási célú hitelek kiadásai                                                                       e Ft

     2. Működési célú hitelek kiadásai                                                                            e Ft

     3. Egyéb finanszírozási kiadás                                                                         72 000 Ft

Kiadások összesen:                                                                                      108 933 508 Ft

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg a következő főbb jogcímcsoportokban:

a) Működési bevételek                                                                                   62 282 110 Ft

     1. Intézményi működési bevétel                                                                  3 432 698 Ft

     2. Önkormányzat költségvetési támogatás                                                  1 800 000 Ft

     3. Működés célú támogatások államháztartáson belülről                                 629 412 Ft   

    4. Közhatalmi bevételek                                                                            56 420 000 Ft

b) Felhalmozási bevételek                                                                                  450 000 Ft

     1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                                       450 000 Ft

          1.1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése                                           e Ft

          1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                       450 000 Ft

          1.3 Pénzügyi befektetések bevételei

     2. Felhalmozási támogatások                                                                                  e Ft

     3. Egyéb felhalmozási bevételek                                                                              e Ft

          3.1 Támogatásértékű felhalmozási bevételek                                                        e Ft

          3.2 Felhalmozási célú pe.átvét. áh-on kívülről

          3.3 Előző évi felhalm.célú előirányz.-, pénzmaradv.átvét.                                        e.ft

c) Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele                                                  e Ft

d) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

   pénzforgalom nélküli bevétele                                                                      46 201 398 Ft

     1. Pénzmaradvány működési célú                                                             16 201 398 Ft

     2. Pénzmaradvány felhalmozási célú                                                         30 000 000 Ft

e) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló bevételek                                     e Ft

     1. Működési célú hitel felvétele                                                                                e Ft

     2. Felhalmozási célú hitel felvétele

Bevételek összesen:                                                                                     108 933 508 Ft

Létszámkeretét:                      2018. 01. 01-től                    4 fő 8 órás foglalkoztatott

                                                                                        3 fő 8 órás közfoglalkoztatott     

létszámban állapítja meg.                                                                                                                

5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

3. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiadásai és bevételei

6. § A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés bevételi előirányzatát címenként, alcímenként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi támogatások kiadásait célonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület 2018. év során felhalmozási kiadásokat 10 000 000 Ft-ban tervezett.

4. A költségvetési tartalék

8 § (1) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében 51 449 661 Ft tartalékot határozott meg.

(2) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében általános és céltartalékot határoz meg, amelynek felhasználása az alábbiak szerint történhet.

(3) A 2018. évi költségvetési általános tartaléka elsősorban az intézményi és önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

(4) A tartalék felhasználásáról a polgármesteri, valamint a pályázati céltartalék kivételével, a  cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.

5. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

9. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.

A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(2) A pályázatban való részvétel előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(3) A pályázatokon való részvétel engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet a féléves és éves beszámolójában.

6. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és

 előirányzat módosítása

10. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A polgármesternek a jóváhagyott költségvetés kiadási – bevételi előirányzatait   saját hatáskörben történő módosításának lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben, valamint az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt rendelkezések szerint engedélyezi.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

7. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 5. melléklet tartalmazza.

(2)  Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munka Törvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként nettó 100 000 Ft összegű béren kívüli juttatásban részesülnek. A főállású polgármester cafetéria keretében biztosított juttatása bruttó 200 000 Ft.

(3) A Köztisztviselők napja 2018. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják saját bevételeik terhére.

12. § 2018. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés költségeit legfeljebb 150.000 Ft összegben ismeri el.

8. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

13. § (1) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(3) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

9. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

14. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a 6. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

(3) A támogatott szervezettel a támogatás folyósításának ütemezésének, az elszámolás pénzügyi feltételeinek, az elszámolás időpontjának meghatározása érdekében támogatási megállapodást kell kötni. A támogatott szervezet a támogatás összegének felhasználásáról köteles a költségvetési évet követő és január 31. napjáig írásbeli elszámolást készíteni.

10. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

15. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

17. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján éves költségvetési ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

18. § Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő négy hónapon belül terjeszti be.

11. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és

felhasználásának szabályai

19. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a)    a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;

b)    meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó

pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;

c)    az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal

összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem

használtak fel.

d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem

kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;

(2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:

a)    a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;

b)    a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.

(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.

(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.

(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

12. Záró rendelkezések

20. § (1) A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. évi költségvetési évben kell alkalmazni.

(2) Uzsa Önkormányzat Képviselő-testületének az Uzsa Község 2017. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2017 (II.13.) rendeletének előírásait a 2017. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

Hatályát veszti:

1. 2018. május 31. napjával hatályát veszti a Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2017. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2017.(II.13.) önkormányzati rendelet rendelete

                                                    Szántói Imre     sk.                               Dr. Gelencsér Ottó  sk.

    polgármester                                             jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdetem.

Uzsa, 2018. március 12.

Dr. Gelencsér Ottó sk.

          jegyző