Uzsa község képviselő testületének 2/2020(II.28.) önkormányzati rendelete

2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

Hatályos: 2021. 05. 30- 2021. 05. 30

Uzsa község képviselő testületének 2/2020(II.28.) önkormányzati rendelete

2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2021.05.30.

Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat foglakoztatottjainak létszámkeretét.

(3) Uzsa Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. §1 A képviselő-testület a 2020. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 206 902 583 Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 206 902 583 Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 0 ezer Ft-ban,

d) a működési célú pénzmaradványt 12 015 554 Ft-ban,

e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 80 000 000 Ft-ban,

f) a finanszírozási célú működési bevételeket 0 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 0 ezer Ft-ban,

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 8 981 260 Ft-ban,

i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

j) a bevételek és kiadások főösszegét 206 902 583 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének rendes bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az 2. melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 3. melléklete III. pontjában szabályozott, az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

4. §2 (1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat az 1. melléklet szerint a következő összegekkel állapítja meg:

(2) Működési kiadások 65 203 066 Ft

a) Személyi juttatás 24 908 762 Ft

b) Munkaadót terhelő járulék 3 433 764 Ft

c) Dologi kiadás 27 992 432 Ft

d) Egyéb működési kiadások 7 656 608 Ft

e) Működés célú támogatások államháztartáson belül 6 057 818 Ft

f) .Működés célú támogatások államháztartáson kívül 1 586 790 Ft

g) Elvonások és befizetések 12 000 Ft

(3) Ellátottak pénzbeli juttatása 1 211 500 Ft

a) Felhalmozási kiadások 67 942 338 Ft

b) Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés 24 628 536 Ft

c) Felújítási kiadások áfá-val 43 313 802 Ft

d) Egyéb felhalmozási kiadások Ft

e) Támogatás értékű felhalm. kiadások Ft

f) felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre Ft

g) Előző évi felhalmozási célú előir.,pénzmaradv.átadás Ft

(4) Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése Ft

(5) Pénzforgalom nélküli kiadások Ft

a) Tartalékok

b) Általános tartalék 64 775 919 Ft

c) Céltartalék Ft

(6) Finanszírozási kiadások

a) Felhalmozási célú hitelek kiadásai Ft

b) Működési célú hitelek kiadásai Ft

c) Egyéb finanszírozási kiadás 8 981 260 Ft

d) Kiadások összesen: 206 902 583 Ft

(7) Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg a következő főbb jogcímcsoportokban:

(8) Működési bevételek 72 928 933 Ft

a) Intézményi működési bevétel 3 746 942 Ft

b) Önkormányzat költségvetési támogatás 2 539 420 Ft

c) Működés célú támogatások államháztartáson belülről 2 505 800 Ft

d) Közhatalmi bevételek 64 136 771 Ft

(9) Felhalmozási bevételek 32 640 825 Ft

a) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 525 972 Ft

b) Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 30 000 Ft

c) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 495 972 Ft

d) Pénzügyi befektetések bevételei

e) Felhalmozási támogatások 32 114 853 Ft

f) Egyéb felhalmozási bevételek Ft

g) Támogatásértékű felhalmozási bevételek Ft

h) Felhalmozási célú pe.átvét. áh-on kívülről

i) Előző évi felhalm.célú előirányz.-, pénzmaradv.átvét. Ft

(10) Finanszírozási bevétel ( államháztartáson belüli megelőlegezés ) 9 317 271 Ft

(11) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevétele 92 015 554 Ft

(12) Pénzmaradvány működési célú 12 015 554 Ft

a) Pénzmaradvány felhalmozási célú 80 000 000 Ft

b) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló bevételek e Ft

c) Működési célú hitel felvétele e Ft

d) Felhalmozási célú hitel felvétele

(13) Bevételek összesen: 206 902 583 Ft

(14) Létszámkeretét 2020.január 1.-től 4 fő 8 órás foglalkoztatott, 3 fő 8 órás közfoglalkoztatott, 4 fő választott tisztségviselő.

5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

3. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiadásai és bevételei

6. § A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetés bevételi előirányzatát címenként, alcímenként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A Képviselő-testület a 2020. évi támogatások kiadásait célonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület 2020. év során felhalmozási kiadásokat 26 000 000 Ft-ban tervezett, amely részletezését a 7.melléklet tartalmazza.

4. A költségvetési tartalék

8 § (1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésében 111 441 713 Ft tartalékot határozott meg.
(2) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésében általános és céltartalékot határoz meg, amelynek felhasználása az alábbiak szerint történhet.

a) Működési célú tartalék

10 775 919 Ft

b) Felhalmozási célú tartalék

54 000 000 Ft
(3) A 2020. évi költségvetési általános tartaléka elsősorban az intézményi és önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.
(4) A tartalék felhasználásáról a polgármesteri, valamint a pályázati céltartalék kivételével, a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.

5. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

9. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.
A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(2) A pályázatban való részvétel előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(3) A pályázatokon való részvétel engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet az éves beszámolójában.

6. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és

előirányzat módosítása

10. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A polgármesternek a jóváhagyott költségvetés kiadási – bevételi előirányzatait saját hatáskörben történő módosításának lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben, valamint az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt rendelkezések szerint engedélyezi.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

7. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munkatörvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként évi bruttó 132 500 Ft összegű béren kívüli juttatásban részesülnek. A főállású polgármester cafetéria keretében biztosított juttatása évi nettó 200 000 Ft.

(3) A Köztisztviselők napja 2020. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják saját bevételeik terhére.

12. § 2020. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés költségeit legfeljebb 150.000 Ft összegben ismeri el.

8. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

13. § (1) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(3) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

9. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

14. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a 6. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

(3) A támogatott szervezettel a támogatás folyósításának ütemezésének, az elszámolás pénzügyi feltételeinek, az elszámolás időpontjának meghatározása érdekében támogatási megállapodást kell kötni. A támogatott szervezet a támogatás összegének felhasználásáról köteles a költségvetési évet követő és január 31. napjáig írásbeli elszámolást készíteni.

10. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

15. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

17. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján éves költségvetési ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

18. § Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő öt hónapon belül terjeszti be.

11. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és

felhasználásának szabályai

19. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;
b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó
pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal
összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem
használtak fel.
d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem
kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;
(2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.
(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

12. Záró rendelkezések

20. § (1)3 A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Uzsa Önkormányzat Képviselő-testületének az Uzsa Község 2019. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2019 (II.13.) rendeletének előírásait a 2019. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

Hatályát veszti:
2020. május 31. napjával hatályát veszti a Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2019. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2019.(II.13.) önkormányzati rendelete.

1. melléklet

2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2. melléklet4

Uzsa község Önkormányzat Képviselőtestületének 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020. (II.28.) rendelet módosításáról
1

A 2. § az Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 4. § az Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 20. § (1) bekezdése az Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

4

A 2. mellékletet az Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-a iktatta be.