2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

Általános indokolás

A Magyarország 2020.évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 34. §- 39. §- a, illetve a törvény 2. 3. mellékletei szabályozzák az önkormányzatokat megillető támogatásokat.

A mellékelt költségvetési rendelettervezet az államháztartásról szóló 2011.CXCV. törvény 23. § alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendelettervezete az alábbi szerkezetben készül:

a) az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

b) a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

c) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevétele

d) az általános és céltartalék az évközi többlet igények és elmaradt bevételek pótlására

A rendelet hatálya Uzsa Község Önkormányzatára terjed ki.

Az önkormányzat kiadási és bevételi fő összege 189 085 000 Ft-ban került meghatározásra a javaslatban.

A bevételek tervezésénél a következőkre támaszkodtunk:

- költségvetési törvény, és a hozzá kapcsolódó tervezési irányelvek – különösen az állami támogatások tekintetében,

- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes bevételek jogalapját jelentik, pl.: helyi adórendelet,

- az önkormányzat bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásai (bevételi előírásai) pl.: hosszú távú bérleti szerződéseken alapuló bérleti díjakra stb.-re vonatkozóan,

- tapasztalati adatok egyes esetenként előforduló bevételek tekintetében.

Uzsa Község Önkormányzatát a 2020. évi költségvetési törvény alapján 1 800 000 Ft támogatás illeti meg a könyvtári, közművelődési feladatok ellátásához. Minden egyéb, az önkormányzatokat megillető támogatás a község magas iparűzési adóerő-képessége miatt a törvény által meghatározott beszámítás összegével csökken, ezért más támogatási jogcímen Uzsa község támogatásban nem részesül. Az állami támogatás összesen 1 800 000 Ft.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevétel a Munkaügyi Központtól támogatásként kapott 3 191 900 Ft. A közfoglalkoztatás bevételei és kiadásai tervezésénél az előző évi szerződés alapján foglalkoztatott 3 fő közfoglalkoztatott tovább foglalkoztatásával számoltunk.

Közhatalmi bevételek a helyi adók, egyéb díjak, bírságok. Az előző év tapasztalati adatai alapján 87 400 000 forint bevételre számítunk ezen a címen az alábbi bontásban:

építményadó 6 000 000 Ft

iparűzési adó 80 000 000 Ft

gépjármű adó 1 000 000 Ft

bírság, egyéb adójell. bev. 400 000 Ft

A működési bevétel a bérleti díjakból, a továbbszámlázott közüzemi díjakból származó bevétel. 3 200 112 Ft bevétel várható ezeken a jogcímeken.

Felhalmozási bevételként 718 000 Ft összegű koncessziós díjat terveztünk.

A 2019. évi pénzmaradvány, amely bevételnek számít a 2020.évi kiadások teljesítéséhez 92 774 988 Ft.

A kiadások tervezésénél a következőkre támaszkodtunk:

- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes kiadások jogalapját jelentik, pl.: szociális kiadások vonatkozásában a szociális rendelet,

- az ellátandó feladatokhoz viszonyítottuk a korábbi évek tapasztalati adatait,

- tekintettel voltunk a személyi juttatásokkal kapcsolatos kötelező előírásokra.

A személyi juttatások tervezésénél csak a minimálbér, a garantált bérminimum emelése miatti kötelező béremeléseket hajtottuk végre, továbbá a munkáltató által adott bérkiegészítéseket vettük figyelembe. A közalkalmazott és munkatörvénykönyves dolgozók évi 100 000 Ft cafetéria juttatásban részesülnek, amelyet választásuk szerint SZÉP-kártyában vagy készpénzben kapják meg. A választott képviselők juttatásai a tavalyi évivel azonos összegben kerültek megállapításra. A közösségi és a testületi rendezvények lebonyolítására 500 000 Ft reprezentációs kiadással számoltunk. A személyi juttatások összege 25 346 214 Ft.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásoknak megfelelően kerültek kiszámításra. Összege 4 114 851 Ft.

A dologi kiadások a felmért igények alapján lettek összeállítva, figyelembe véve a 2019. évi teljesítési adatokat. A dologi kiadások összege 15 270 090 Ft.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira az előző év tapasztalata alapján 900 000 forintot terveztünk.

Települési támogatás 100 000 Ft

Gyermekszületési támogatás 300 000 Ft

Lakáshozjutás támogatása 500 000 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímhez tartozik az önkormányzatoknak, társulásoknak átadott pénzeszköz. A támogatásokat az alábbiak szerint részletezzük:

BURSA 50 000 Ft

Közös Hivatal 2 633 278 Ft

Együtt Egymásért Szoc.Szolgálat 396 693 Ft

Lesencéktől a Balatonig Társulás 10 444 Ft

Vulkánok Völgye Egyesület 34 200 Ft

Lesence, Uzsa Óvodafenntartó Társ. 937 292 Ft

Tapolca Körny.Önk.Társulás 60 639 Ft

Balaton-felvidéki Szoc.Szolgálat 562 586 Ft

Tapolca Önkormányzat 45 000 Ft Államházt.belüli támogatás összesen: 4 730 132 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen kell tervezni a civil szervezeteknek, a non-profit szervezeteknek, vállalkozásoknak nyújtott támogatást. A civil szervezeteket az alábbiak szerint kívánjuk támogatni összesen 720 000 forinttal:

Polgárőrség L.istvánd 90 000 Ft

Sportegyesület 300 000 Ft

Nyugdíjasok 70 000 Ft

Tapolcai Önkormányzati.Tűzoltóság 260 000 Ft

Civil szervezetek összesen: 720 000 Ft

A felhalmozási kiadásokat 25 000 000 Ft összegben terveztünk, az alábbiak szerint:

Volt postahivatal további felújítása 3 500 000 Ft

Bérházak melléképületeinek felújítása 4 000 000 Ft

Volt iskolaépület állagmegóvása, felújítása 5 000 000 Ft

Kápolna kialakítása 3 000 000 Ft

Teniszpálya aszfaltozás, kerítés 3 000 000 Ft

Edzőterem+bérlakás 2 500 000 Ft

Géppark fejlesztés 2 000 000 Ft

Később igényként felmerülő beruházásra

tartalék 2 000 000 Ft

Finanszírozási kiadásként kell szerepeltetni a 2019 decemberében a 2020.évi költségvetési támogatás előlegeként átutalt összeget, 72 000 Ft-ot.

A bevételi többletként mutatkozó 112 931 713 Ft tartalékba helyezését javasoljuk, amely fedezetet nyújt a váratlan kiadásokra, további beruházásokra, fejlesztési pályázatokhoz önerő biztosítására.

Az önkormányzat létszámkerete 4 fő nyolcórás foglalkoztatott

1 fő négyórás foglalkoztatott

3 fő nyolc órás közfoglalkoztatott

5 fő választott tisztségviselő