Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2014. (I. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló

3/2013. (II. 28.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (II. 28.) önkormányzati rendeletének (továbbiakban: Ör.) módosításáról a következőket rendeli el:

1. §

Az Ör. 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését

34.564 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

96.356 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással

ebből:8.498 ezer Ft előző évi működési célú pénzmaradvány,

        53.294 ezer Ft előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány felhasználással,

állapítja meg az 4. melléklet szerint.

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                                                           35.518 e Ft-ban
  

ebből:

• önkormányzati kötelező feladat:                      34.558 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                1.060 e Ft
• államigazgatási feladat:                                         0 e Ft

• a működési célú kiadásokat                                                      39.518 e Ft-ban
  

ebből:

• önkormányzati kötelező feladat:                    38.458 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:               1.060 e Ft
• államigazgatási feladat:                                        0 e Ft
  

   Működési célú kiadáson belül:

             - a személyi juttatások kiadásait                               5.274 e Ft-ban                  

             - a munkaadókat terhelő járulékokat                          1.183 e Ft-ban

             - a dologi kiadásokat                                                4.912 e Ft-ban

             - a speciális célú támogatásokat                              14.061 e Ft-ban

             - az általános és céltartalékot                                  14.088 e Ft-ban

• a felhalmozási célú bevételt                                                       60.838 e Ft-ban
  

ezen belül:

• önkormányzati kötelező feladat:                   60.838 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                    0 e Ft
• államigazgatási feladat:                                       0 e Ft

• a felhalmozási célú kiadást                                                       56.838 e Ft-ban
  

ezen belül:

• önkormányzati kötelező feladat:                   56.838 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                    0 e Ft
• államigazgatási feladat:                                       0 e Ft
  

   Felhalmozási kiadáson belül:

  - a felújítási kiadást                                                   9.539 e Ft-ban

  - a felhalmozási kiadást                                                788 e Ft-ban

  - a felhalmozási célú pénzeszköz-átadást                      200 e Ft-ban

  - a céltartalékot                                                       46.311 e Ft-ban

állapítja meg. „

2. §

Az Ör. 8. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1)   A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 61.792 ezer Ft előző évi pénzmaradványt vesz igénybe, melyből működési célra 8.498 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 53.294 ezer Ft-ot. „

3. §

Az Ör. 9. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1)   A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3.084 ezer Ft összegben állapítja meg. „

4.§

1. Az Ör. 4. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

2. Az Ör. 5. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

3. Az Ör. 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

4. Az Ör. 11. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

5. Az Ör. 8. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

6. Az Ör. 17. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

5. §

E rendelet 2013. december 31-én lép hatályba és a hatálybalépését követő napon hatályát veszti.

                      Hajdu Tibor                                                     Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetve: 2014. január 30.

    Nagy Zoltán Sándorné

   jegyző

10

2. oldal

Ezer Ft-ban

„

KASZÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

 KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

3/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában valamint a Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

(1) [1]A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését

34.564 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

96.356 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással

ebből:8.498 ezer Ft előző évi működési célú pénzmaradvány,

        53.294 ezer Ft előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány felhasználással,

állapítja meg az 4. melléklet szerint.

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                                                           35.518 e Ft-ban
  

ebből:

• önkormányzati kötelező feladat:                    34.558 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                1.060 e Ft
• államigazgatási feladat:                                         0 e Ft

• a működési célú kiadásokat                                                      39.518 e Ft-ban
  

ebből:

• önkormányzati kötelező feladat:                    38.458 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:               1.060 e Ft
• államigazgatási feladat:                                        0 e Ft
  

   Működési célú kiadáson belül:

       - a személyi juttatások kiadásait                                   5.274 e Ft-ban                    

       - a munkaadókat terhelő járulékokat                              1.183 e Ft-ban

       - a dologi kiadásokat                                                    4.912 e Ft-ban

       - a speciális célú támogatásokat                                  14.061 e Ft-ban

       - az általános és céltartalékot                                      14.088 e Ft-ban

• a felhalmozási célú bevételt                                                       60.838 e Ft-ban
  

ezen belül:

• önkormányzati kötelező feladat:                   60.838 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                     0 e Ft
• államigazgatási feladat:                                        0 e Ft

• a felhalmozási célú kiadást                                                       56.838 e Ft-ban
  

ezen belül:

• önkormányzati kötelező feladat:                   56.838 e Ft
• önkormányzati önként vállalt feladat:                    0 e Ft
• államigazgatási feladat:                                       0 e Ft
  

   Felhalmozási kiadáson belül:

        - a felújítási kiadást                                                      9.539 e Ft-ban

        - a felhalmozási kiadást                                                   788 e Ft-ban

        - a felhalmozási célú pénzeszköz-átadást                         200 e Ft-ban

        - a céltartalékot                                                           46.311 e Ft-ban

állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a fejlesztési előirányzatokat feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a felhalmozási célú átadott pénzeszközök előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

5. Európai Uniós projektek

6. §

A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.

6. A bevételi többlet kezelése

7. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

8. §

(1) [2]A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 61.792 ezer Ft előző évi pénzmaradványt vesz igénybe, melyből működési célra 8.498 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 53.294 ezer Ft-ot.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

8. Általános és céltartalék

9. §

(1) [3]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3.084 ezer Ft összegben állapítja meg.

(2) [4]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 57.315 ezer Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2013-es évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2013. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

III.

11. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 4/2011. (III. 31.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

• Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500 ezer Ft erejéig, esetenként maximum 50 ezer Ft-ig.

(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások

14. §

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló dolgozója részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó Erzsébet utalványt, valamint 80 ezer Ft/év ruházati költségtérítési biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését.

13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

15. §

(1) Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) Az (1) bekezdés alapján nyújtott támogatások a kérelem tartalmának, illetve a megállapodásnak megfelelően kerüljenek kiutalásra.

(3) A támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek a részükre – nem szociális jelleggel – juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról számadási kötelezettséggel tartoznak. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályokban meghatározottak szerint – visszafizetési kötelezettség terheli.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás az elszámolási határidőtől számított 2 évig nem ítélhető meg.

14. Egyéb rendelkezések

16. §

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2013. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetésről szóló 2012. évi CCIV. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

17. §

A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2013. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 14/2012. (XII. 14.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.

15. Záró rendelkezések

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

19. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 14/2012. (XII. 14.) önkormányzati rendelet.

 (A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)

                      Hajdu Tibor                                                     Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző

[8]17. melléklet a 3/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2013. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ezer Ft-ban

2. oldal

Ezer Ft-ban