Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 08. 27- 2016. 01. 28

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről



Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.


(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését


21.339 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

29.405 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással

ebből: 782 ezer Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,

        7.284 ezer Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással,


állapítja meg.


Ezen belül:

  • a működési célú bevételt                                                           22.121 e Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                      22.121 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                       0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                          0 e Ft


  • a működési célú kiadásokat                                                    21.825 e Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                     21.825 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                      0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                         0 e Ft


       Működési célú kiadáson belül:

                        - a személyi juttatások kiadásait                                   7.419 e Ft-ban                                

                        - a munkaadókat terhelő járulékokat                              1.878 e Ft-ban

                        - a dologi kiadásokat                                                    4.205 e Ft-ban

                        - a speciális célú támogatásokat                                   4.669 e Ft-ban

                        - a finanszírozási kiadásokra                                           325 e Ft-ban

                        - az általános és céltartalékot                                        3.329 e Ft-ban

                     

  • a felhalmozási célú bevételt                                                       7.284 e Ft-ban

 ezen belül:

  • önkormányzati kötelező feladat:                     7.284 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                     0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                        0 e Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                                       7.580 e Ft-ban

     ezen belül:

  • önkormányzati kötelező feladat:                     7.580 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                     0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                        0 e Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

            - a beruházási kiadást                                                  3.084 e Ft-ban

- a felújítási kiadást                                                      4.000 e Ft-ban

            - az egyéb felhalmozási célú kiadást                                200 e Ft-ban

            - a céltartalékot                                                               296 e Ft-ban


állapítja meg.


(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.




4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


(2) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.


(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.


(4) A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.


(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.


(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.


(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.


(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.



5. Európai Uniós projektek


6. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.



6. A bevételi többlet kezelése


7. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.



7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


8. §


(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 7.741 ezer Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 457 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 7.284 ezer Ft-ot.


(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



8. Általános és céltartalék


9. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.629 ezer Ft összegben állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 996 ezer Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2015-ös évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.



10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.



III.


11. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:


a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500 ezer Ft erejéig, esetenként maximum 50 ezer Ft-ig.

b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.


(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.


13. §


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.



12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások


14. §


(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.


(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.


(3) A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó Erzsébet utalványt, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését



13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


15. §


A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.



14. Egyéb rendelkezések


16. §


(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2015. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.



(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.


17. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



15. Záró rendelkezések



18. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.


19. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2015. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18) önkormányzati rendelet.


 (A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)




                      Hajdu Tibor                                                     Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző




Kihirdetési záradék:



A rendelet kihirdetve: 2015. február 26.


Nagy Zoltán Sándorné

    jegyző

1. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

CIMRENDJE



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

  -


3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   Önkormányzat





2. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Ezer Ft-ban


Megnevezés


2015. évi előirányzat


Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

Működési CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

782

782

-

-

Összesen:

782

782

-

-

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

7.284

7.284

-

-

Összesen:

7.284

7.284

-

-

Összesen:

8.066

8.066

-

-






3. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek




Megnevezés


2015. évi előirányzat


Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

KIADÁS

Működési cél

-

-

-

-

Felhalmozási cél

-

-

-

-

Kiadás összesen:

-

-

-

-

BEVÉTEL

Működési cél

-

-

-

-

Felhalmozási cél

-

-

-

-

Bevétel összesen:

-

-

-

-




4. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

bevételei és kiadásai


Ezer Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

Működési bevétel

Önkormányzatok működési támogatásai

8.950

8.950

-

-

Egyéb működési támogatások

1.076

1.076

-

-

Közhatalmi bevételek

8.600

8.600

-

-

Működési bevételek

2.233

2.233

-

-

Működési célú átvett pénzeszköz

480

480

-

-

Tárgyévi bevétel összesen:

21.339

21.339

-

-

Finanszírozási bevételek:

782

782

-

-

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

782

782

-

-

Működési bevétel összesen:

22.121

22.121

-

-

felhalmozási bevétel

Tárgyévi bevétel összesen:

0

0

-

-

Finanszírozási bevételek:

7.284

7.284

-

-

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

7.284

7.284

-

-

Felhalmozási bevétel összesen:

7.284

7.284

-

-

Bevétel mindösszesen:

29.405

29.405

-

-

működési kiadás

Személyi juttatás

7.419

7.419

-

-

Munkaadókat terhelő járulék

1.878

1.878

-

-

Dologi kiadás

4.205

4.205

-

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.716

2.716

-

-

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

899

899

-

-

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül

1.054

1.054

-

-

Finanszírozási kiadások

325

325

-


Tartalék

3.329

3.329

-

-

Működési kiadás összesen:

21.825

21.825

-

-

felhalmozási kiadás

Beruházási kiadás feladatonként

3.084

3.084

-

-

Felújítási kiadás célonként

4.000

4.000

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadás

200

200

-

-

Tartalék

296

296

-

-

Felhalmozási célú kiadás összesen:

7.580

7.580

-

-

Kiadás mindösszesen:

29.405

29.405

-

-




5. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi költségvetési bevételei forrásonként

Ezer Ft-ban


Működési bevétel

Megnevezés

Összesen

Kötelező

feladat

Önként

vállalt

feladat

Állam-

igazgatási

 feladat

B1. Működési támogatások államháztartáson belülről

10.026

10.026

-

-

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

8.950

8.950

-

-

- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

4.416

4.416

-

-

- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

2.500

2.500

-

-

- B113. Egyes jövedelempótló támogatások

834

834

-

-

- B114.Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1.200

1.200

-

-

B16. Egyéb működési célú támogatások

1.076

1.076

-

-

- közfoglalkoztatás  tám. (8 órás 2 hónap)

268

268

-

-

- közfoglalkoztatás  tám. (8 órás 9 hónap)

808

808

-

-

B3.  Közhatalmi bevételek

8.600

8.600

-

-

B34. Vagyoni típusú adók

200

200

-

-

      - kommunális adó

200

200

-

-

B35. Termékek és szolgáltatások adói

8.300

8.300

-

-

     - B351. iparűzési adó

6.000

6.000

-

-

     - B354. gépjárműadó

1.600

1.600

-

-

     - B355.idegenforgalmi adó

700

700

-

-

 B36. Egyéb közhatalmi bevétel

100

100

-

-

      - pótlék

100

100

-

-

B4. Működési bevételek:

2.233

2.233

-

-

      - B402. szolgáltatások ellenértéke

137

137

-

-

      - B404. Tulajdonosi bevételek

296

296

-

-

         - koncesszióból származó bevétel Darvas

70

70

-

-

         - üzemeltetésből származó bevétel Kaszó

226

226

-

-

      - B408. kamatbevétel

1.800

1.800

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszköz

480

480

-

-

      - B65. Egyéb műk. célú átvett pénze.

480

480

-

-

Tárgyévi bevétel összesen:

21.339

21.339


-

B8. Finanszírozási bevétel:

782

782


-

       - B813. előző évi költségvetési maradvány

782

782


-

Működési bevétel összesen:

22.121

22.121


-

felhalmozási bevétel

B8. Finanszírozási bevétel:

7.284

7.284


-

      -B813. előző évi költségvetési maradvány

7.284

7.284


-

Felhalmozási bevétel összesen:

7.284

7.284


-

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

29.405

29.405


-




6. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi költségvetési működési kiadásai

szakfeladat szerinti bontásban

Ezer Ft-ban


Az Önkormányzat

kötelező és nem kötelező feladatai

 szakfeladatok szerint

Kiemelt előirányzatok:

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

3.415

950

400

4.765

Közutak üzemeltetése, működtetése

-

-

500

500

Zöldterület kezelés

-

-

600

600

Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység.

-

-

450

450

Köztemető fenntartás és működtetés

-

-

100

100

Közvilágítás

-

-

300

300

Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 3 hónap)

236

32

-

268

Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 9 hónap)

712

96

55

863

Közművelődési tevékenységek

200

-

300

500

Közösségi Ház

-

-

300

300

Falugondnoki szolgáltatás

2.856

800

1.200

4.856

Kötelező feladat összesen:

7.419

1.878

4.205

13.502

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

7.419

1.878

4.205

13.502



2. oldal




Ezer Ft-ban    



Megnevezés

Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

2.716

2.716

-

-

K44. Betegséggel kapcsolatos ellátások

142

142

-

-

      - helyi megállapítású ápolási díj

142

142

-

-

K45. Foglalkoztatással kapcsolatos ellátások

274

274

-

-

      - Foglalkoztatást hely. támogatás

274

274

-

-

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

606

606

-

-

      - lakásfenntartási támogatás

606

606

-

-

K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

1.127

1.127

-

-

     - rendszeres szociális segély

77

77

-

-

     - települési támogatás

1.050

1.050

-

-

K48. Önkormányzat által természetben nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

567

567

-

-

     - szociális tűzifa segély (2014. évi áthúzódó)

567

567

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások

1.953

1.953

-

-

K. . Befizetések, elvonások

174

174

-


K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

725

725

-

-

Egyéb önkormányzati társulásnak:

225

225

-

-

      - Hivatal és telep. üzemelt. műk.   hozzájárulás

103

103

-

-

      - Óvodai feladat ellátás

122

122

-

-

 Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzájárulás

20

20

-

-

Rendőrkapitányság támogatása

480

480

-

-

K511. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

1.054

1.054

-

-

      - Turisztikai célú támogatások

1.024

1.024

-

-

      - Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat

30

30

-

-

speciális célú támogatások összesen:

4.669

4.669

-

-




2015. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ezer Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

325

Ö s s z e s e n :

325





7. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Víz és szennyvízközművek

Darvasi vízmű víztisztító berendezés vezérlőegység beszerzés

1.505

Darvasi vízmű 2db mágnes szelep és 3 db membrán beszerzés

457

Kaszó szennyvíztelepre vízmelegítő beszerzés

22

Egyéb feladatok

Közösségi Ház berendezési eszköz beszerzései

800

Falugondnoki szolgálat irodába szekrény beszerzés

100

Közfoglalkoztatáshoz bozótvágó beszerzés

200

Összesen:

3.084




8. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Kaszói bolt és környezete felújítása

4.000

Összesen:

4.000




9. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Lakástámogatás

200

Összesen:

200





10. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

létszám-előirányzata


Megnevezés

Létszám-előirányzat (fő)

Teljes munkaidős közalkalmazott

1

Statisztikai átlag létszám mindösszesen :

1







11. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata


Megnevezés

Létszám-előirányzat (fő)

Közfoglalkoztatás (8 órás 3 hónap)

1

Közfoglalkoztatás (8 órás 9 hónap)

1

Statisztikai átlag létszám mindösszesen :

1




12. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez


Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

közvetett támogatásai

Ezer Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

összesen

(e Ft)

jogcíme

(jellege)

mértéke

(%)

összege

(e Ft)

jogcíme

(jellege)

mértéke

(%)

összege

(e Ft)


0

0

0

0

0

0

0













13. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez


Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege


Ezer Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege


-

Ö S S Z E S E N :

-




14. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi


saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya


Saját bevételek

2015. év

2016. év

2017. év

2018.

év

Helyi adóból származó bevétel

8.500

8.500

8.500

8.500

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

-

-

-

-

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

296

600

600

600

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

-

-

-

-

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

100

100

100

100

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

-

-

-

Összesen:

8.896

9.200

9.200

9.200

Az adott év saját bevétel 50%-a

4.448

4.600

4.600

4.600

Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke

-

-

-

-

Teherbírás

4.448

4.600

4.600

4.600


Ezer Ft-ban

Adósságot keletkeztető ügyletek

2015. év

2016. év

2017. év

2018.

év

Hitel, kölcsön

-

-

-

-

Értékpapír

-

-

-

-

Váltó

-

-

-

-

Pénzügyi lízing

-

-

-

-

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

-

-

-

-

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

-

-

-

-

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

-

-

-

-

Összesen:

-

-

-

-





15. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

Európai Uniós projektjei


Ezer Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU támogatás

Sajátforrás

önerő


-

-

-

-











16. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

céltartalékának alakulása



Ezer Ft-ban


Megnevezés


Működési célú tartalék

700

- falugondnoki szolgálat képzés költsége

400

- közművelődési célú

300

Fejlesztési célú tartalék

296

- Darvas-pusztai vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj

70

- Kaszói vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj

226

céltartalék összesen:

996





17. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve


Ezer Ft-ban


Bevételek




Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen



Működési támogatások államháztartáson belülről

845

816

806

1.065

805

806

806

803

801

804

802

867

10.026


Közhatalmi bevételek

810

268

3.002

56

109

262

75

199

2.568

821

90

340

8.600


Működési bevételek:

51

20

566

138

21

670

19

35

306

35

11

361

2.233


Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

320

-

-

80

-

-

80

480


Finanszírozási bevétel

(előző évi költségvetési maradvány felhasználás)

36

269

-

-

75

28

784

4.324

-

-

-

2.550

8.066


Összesen:

1.742

1.373

4.374

1.259

1.010

2.086

1.684

5.361

3.755

1.660

903

4.198

29.405



19

2. oldal


Ezer Ft-ban

Kiadások


Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December


Összesen


Működési kiadás szakfeladat szerint

850

981

996

1.087

1.040

1.042

1.078

1.064

1.212

1.209

1.117

1.826

13.502

Ellátottak juttatásai

342

232

275

192

218

305

196

137

203

158

309

149

2.716

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

74

75

899

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre

100

85

85

85

85

85

85

85

100

85

85

89

1.054

Beruházási kiadások

-

-

2.305

-

-

579

200

-

-

-

-

-

3.084

Felújítási kiadások

-

-

-

-

-

-

-

4.000

-

-

-

-

4.000

Felh. célú pénze. átadás

50

-

-

50

-

-

50

-

-

50

-

-

200

Tartalékok

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.625

3.625

Finanszírozási kiadások

325

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

325

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének


2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)



Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §


(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.


(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.


(2) Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.



2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege


3. §


(1) [1]A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését


24.209 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

92.803 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással

ebből: 5.291 ezer Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,

         63.303 ezer Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással


állapítja meg.


Ezen belül:

  • a működési célú bevételt                                                           27.160 e Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                      27.160 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                        0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                          0 e Ft


  • a működési célú kiadásokat                                                    26.837 e Ft-ban

ebből:

  • önkormányzati kötelező feladat:                     26.837 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                      0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                         0 e Ft


       Működési célú kiadáson belül:

                        - a személyi juttatások kiadásait                                   7.957 e Ft-ban                                

                        - a munkaadókat terhelő járulékokat                              2.021 e Ft-ban

                        - a dologi kiadásokat                                                    4.757 e Ft-ban

                        - a speciális célú támogatásokat                                   4.786 e Ft-ban

                        - a finanszírozási kiadásokra                                           325 e Ft-ban

                        - az általános és céltartalékot                                       6.991 e Ft-ban

                     

  • a felhalmozási célú bevételt                                                       65.643 e Ft-ban

 ezen belül:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   65.643 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                     0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                       0 e Ft


  • a felhalmozási célú kiadást                                                     65.966 e Ft-ban

     ezen belül:

  • önkormányzati kötelező feladat:                   65.966 e Ft
  • önkormányzati önként vállalt feladat:                     0 e Ft
  • államigazgatási feladat:                                        0 e Ft


Felhalmozási kiadáson belül:

            - a beruházási kiadást                                                  5.711 e Ft-ban

- a felújítási kiadást                                                      5.307 e Ft-ban

            - az egyéb felhalmozási célú kiadást                                200 e Ft-ban

            - a céltartalékot                                                          54.748 e Ft-ban


állapítja meg.


(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 4. melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat bevételei


4. §


A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.



4. Az önkormányzat kiadásai


5. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.


(2) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.


(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.


(4) A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.


(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.


(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.


(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.


(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.



5. Európai Uniós projektek


6. §


A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.



6. A bevételi többlet kezelése


7. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.



7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


8. §


(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 7.741 ezer Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 457 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 7.284 ezer Ft-ot.


(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.



8. Általános és céltartalék


9. §


(1) [2]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 6.459 ezer Ft összegben állapítja meg.


(2) [3]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 55.280 ezer Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.


(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.



9. Többéves kihatással járó feladatok


10. §


A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2015-ös évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.


10. Előirányzat-felhasználási ütemterv


11. §


A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.


III.


11. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12. §


(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:


a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500 ezer Ft erejéig, esetenként maximum 50 ezer Ft-ig.

b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.


(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.


(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.


(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.


13. §


(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások


14. §


(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.


(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.


(3) A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó Erzsébet utalványt, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését



13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje


15. §


A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.



14. Egyéb rendelkezések


16. §


(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2015. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.


(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.


17. §


A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.



15. Záró rendelkezések



18. §


Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.


19. §


Hatályát veszti az önkormányzat 2015. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18) önkormányzati rendelet.


 (A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)






                      Hajdu Tibor                                                     Nagy Zoltán Sándorné

                      polgármester                                                                  jegyző

1. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

CIMRENDJE



Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

  -


3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

   Önkormányzat





[4]2. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa



Ezer Ft-ban


Megnevezés


2015. évi előirányzat


Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

Működési CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

5.291

5.291

-

-

Összesen:

5.291

5.291

-

-

FELHALMOZÁSI CÉL

Előző évi költségvetési maradvány felhasználás

63.303

63.303

-

-

Összesen:

63.303

63.303

-

-

Összesen:

68.594

68.594

-

-





3. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez





Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek





Megnevezés


2015. évi előirányzat


Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

KIADÁS

Működési cél

-

-

-

-

Felhalmozási cél

-

-

-

-

Kiadás összesen:

-

-

-

-

BEVÉTEL

Működési cél

-

-

-

-

Felhalmozási cél

-

-

-

-

Bevétel összesen:

-

-

-

-




[5]4. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez




Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

bevételei és kiadásai


Ezer Ft-ban


Megnevezés

Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

Működési bevétel

Önkormányzatok működési támogatásai

9.116

9.116

-

-

Egyéb működési támogatások

1.436

1.436

-

-

Közhatalmi bevételek

8.600

8.600

-

-

Működési bevételek

2.233

2.233

-

-

Működési célú átvett pénzeszköz

484

484

-

-

Tárgyévi bevétel összesen:

21.869

21.869

-

-

Finanszírozási bevételek:

5.291

5.291

-

-

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

5.291

5.291

-

-

Működési bevétel összesen:

27.160

27.160

-

-

felhalmozási bevétel

Egyéb felhalmozási támogatások

2.340

2.340

-

-

Tárgyévi bevétel összesen:

2.340

2.340

-

-

Finanszírozási bevételek:

63.303

63.303

-

-

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

63.303

63.303

-

-

Felhalmozási bevétel összesen:

65.643

65.643

-

-

Bevétel mindösszesen:

92.803

92.803

-

-

működési kiadás

Személyi juttatás

7.957

7.957

-

-

Munkaadókat terhelő járulék

2.021

2.021

-

-

Dologi kiadás

4.757

4.757

-

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.726

2.726

-

-

Befizetések elvonások

174

174



Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

832

832

-

-

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül

1.054

1.054

-

-

Finanszírozási kiadások

325

325

-


Tartalék

6.991

6.991

-

-

Működési kiadás összesen:

26.837

26.837

-

-

felhalmozási kiadás

Beruházási kiadás feladatonként

5.711

5.711

-

-

Felújítási kiadás célonként

5.307

5.307

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadás

200

200

-

-

Tartalék

54.748

54.748

-

-

Felhalmozási célú kiadás összesen:

65.966

65.966

-

-

Kiadás mindösszesen:

92.803

92.803

-

-




[6]5. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi költségvetési bevételei forrásonként

Ezer Ft-ban


Működési bevétel

Megnevezés

Összesen

Kötelező

feladat

Önként

vállalt

feladat

Állam-

igazgatási

 feladat

B1. Működési támogatások államháztartáson belülről

10.552

10.552

-

-

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

9.116

9.116

-

-

- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

4.416

4.416

-

-

- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

2.550

2.550

-

-

- B113. Egyes jövedelempótló támogatások

834

834

-

-

- B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1.200

1.200

-

-

- B115. Műk. célú költségvetési kiegészítő támogatás

116

116



B16. Egyéb működési célú támogatások

1.436

1.436

-

-

- közfoglalkoztatás  tám. (8 órás 2 hónap)

180

180

-

-

- közfoglalkoztatás  tám. (8 órás 9 hónap)

808

808

-

-

- turisztikai célú támogatás

448

448



B3.  Közhatalmi bevételek

8.600

8.600

-

-

B34. Vagyoni típusú adók

200

200

-

-

      - kommunális adó

200

200

-

-

B35. Termékek és szolgáltatások adói

8.300

8.300

-

-

     - B351. iparűzési adó

6.000

6.000

-

-

     - B354. gépjárműadó

1.600

1.600

--

--

     - B355.idegenforgalmi adó

700

700

-

-

 B36. Egyéb közhatalmi bevétel

100

100

-

-

      - pótlék

100

100

-

-

B4. Működési bevételek:

2.233

2.233

-

-

      - B402. szolgáltatások ellenértéke

137

137

-

-

      - B404. Tulajdonosi bevételek

296

296

-

-

         - koncesszióból származó bevétel Darvas

70

70

-

-

         - üzemeltetésből származó bevétel Kaszó

226

226

-

-

      - B408. kamatbevétel

1.800

1.800

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszköz

484

484

-

-

      - B63. Egyéb műk. célú átvett pénze.

480

480

-

-

      - B63. DRV Zrt-től átvett pénzeszköz

4

4

-

-

Tárgyévi bevétel összesen:

21.869

21.869


-

B8. Finanszírozási bevétel:

5.291

5.291


-

       - B813. előző évi költségvetési maradvány

5.291

5.291


-

Működési bevétel összesen:

27.160

27.160


-

felhalmozási bevétel

B92. Egyéb felhalmozási támogatások

2.340

2.340



Tárgyévi bevétel összesen:

2.340

2.340


-

B8. Finanszírozási bevétel:

63.303

63.303


-

      -B813. előző évi költségvetési maradvány

63.303

63.303


-

Felhalmozási bevétel összesen:

65.643

65.643


-

Működési és felhalmozási bevétel összesen:

92.803

92.803


-




[7]6. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi költségvetési működési kiadásai

szakfeladat szerinti bontásban

Ezer Ft-ban


Az Önkormányzat

kötelező és nem kötelező feladatai

 szakfeladatok szerint

Kiemelt előirányzatok:

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi kiadások

Összesen

Önkormányzatok kötelező feladatai:

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

3.415

950

500

4.865

Közutak üzemeltetése, működtetése

-

-

500

500

Zöldterület kezelés

-

-

600

600

Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység.

-

-

450

450

Köztemető fenntartás és működtetés

-

-

100

100

Közvilágítás

-

-

300

300

Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 3 hónap)

236

32

-

268

Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 9 hónap)

712

96

55

863

Közművelődési tevékenységek

335

33

300

668

Közösségi Ház

-

-

300

300

Falugondnoki szolgáltatás

3.259

910

1.200

5.369

Települési vízellátás

-

-

4

4

Turizmusfejlesztés

-

-

448

448

Kötelező feladat összesen:

7.957

2.021

4.757

14.735

Önkormányzatok önként vállalt feladatai:

Államigazgatási feladatok:

M i n d ö s s z e s e n :

7.957

2.021

4.757

14.735



2. oldal



Ezer Ft-ban    



Megnevezés

Összesen

Önkorm.

kötelező

feladat

Önkorm.

önként vállalt

feladat

Államigazg. feladat

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

2.726

2.726

-

-

K42. Családi támogatások

10

10

-

-

      - óvodáztatási támogatás

10

10

-

-

K45. Foglalkoztatással kapcsolatos ellátások

372

372

-

-

      - Foglalkoztatást hely. támogatás

372

372

-

-

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

508

508

-

-

      - lakásfenntartási támogatás

508

508

-

-

K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

1.269

1.269

-

-

     - rendszeres szociális segély

77

77

-

-

     - települési támogatás

1.050

1.050

-

-

     - helyi ápolási díj

142

142

-

-

K48. Önkormányzat által természetben nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások

567

567

-

-

     - szociális tűzifa segély (2014. évi áthúzódó)

567

567

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások

2.060

2.060


-

K502. Befizetések, elvonások

174

174



K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

832

832

-

-

Egyéb önkormányzati társulásnak:

332

332

-

-

      - Hivatal és telep. üzemelt. műk.   hozzájárulás

258

258

-

-

      - Óvodai feladat ellátás

74

74

-

-

 Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzájárulás

20

20

-

-

Rendőrkapitányság támogatása

480

480

-

-

K511. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:

1.054

1.054

-

-

      - Turisztikai célú támogatások

1.024

1.024

-

-

      - Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat

30

30

-

-

speciális célú támogatások összesen:

4.786

4.786

-

-




2015. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ezer Ft-ban


Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

325

Ö s s z e s e n :

325




[8]7. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez


Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Víz és szennyvízközművek

Darvasi vízmű víztisztító berendezés vezérlőegység beszerzés

1.505

Darvasi vízmű 2db mágnes szelep és 3 db membrán beszerzés

457

Kaszó szennyvíztelepre vízmelegítő beszerzés

22

Egyéb feladatok

Közösségi Ház berendezési eszköz beszerzései

800

Falugondnoki szolgálat irodába szekrény beszerzés

127

Közfoglalkoztatáshoz bozótvágó beszerzés

200

Közösségi Ház eszközbeszerzés (Közművelődés érdekeltségnövelő pályázatból)

2.600

Összesen:

5.711




[9]8. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Kaszói bolt és környezete felújítása

5.307

Összesen:

5.307




9. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ezer Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzati kötelező feladat

Lakástámogatás

200

Összesen:

200




10. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

létszám-előirányzata


Megnevezés

Létszám-előirányzat (fő)

Teljes munkaidős közalkalmazott

1

Statisztikai átlag létszám mindösszesen :

1







11. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata


Megnevezés

Létszám-előirányzat (fő)

Közfoglalkoztatás (8 órás 3 hónap)

1

Közfoglalkoztatás (8 órás 9 hónap)

1

Statisztikai átlag létszám mindösszesen :

1




12. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

közvetett támogatásai

Ezer Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje

adóelengedés

adókedvezmény

összesen

(e Ft)

jogcíme

(jellege)

mértéke

(%)

összege

(e Ft)

jogcíme

(jellege)

mértéke

(%)

összege

(e Ft)


0

0

0

0

0

0

0












13. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege


Ezer Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügyletek összege


-

Ö S S Z E S E N :

-



14. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi


saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya


Saját bevételek

2015. év

2016. év

2017. év

2018.

év

Helyi adóból származó bevétel

8.500

8.500

8.500

8.500

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

-

-

-

-

Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel

296

600

600

600

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

-

-

-

-

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

100

100

100

100

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

-

-

-

Összesen:

8.896

9.200

9.200

9.200

Az adott év saját bevétel 50%-a

4.448

4.600

4.600

4.600

Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke

-

-

-

-

Teherbírás

4.448

4.600

4.600

4.600


Ezer Ft-ban

Adósságot keletkeztető ügyletek

2015. év

2016. év

2017. év

2018.

év

Hitel, kölcsön

-

-

-

-

Értékpapír

-

-

-

-

Váltó

-

-

-

-

Pénzügyi lízing

-

-

-

-

Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével

-

-

-

-

Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

-

-

-

-

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

-

-

-

-

Összesen:

-

-

-

-




15. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

Európai Uniós projektjei


Ezer Ft-ban


Megnevezés

Kiadás

EU támogatás

Sajátforrás

önerő


-

-

-

-










[10]16. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

céltartalékának alakulása


Ezer Ft-ban


Megnevezés


Működési célú tartalék

532

- falugondnoki szolgálat képzés költsége

400

- közművelődési célú

132

Fejlesztési célú tartalék

54.748

- Darvas-pusztai vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj

18.594

- Kaszói vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj

226

- Egyéb fejlesztési célra

35.928

céltartalék összesen:

55.280





[11]17. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez



Kaszó Községi Önkormányzat

2015. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve


Ezer Ft-ban


Bevételek




Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen



Működési támogatások államháztartáson belülről

854

981

992

987

840

842

878

864

821

809

817

867

10.552


Közhatalmi bevételek

810

268

3.002

56

109

262

75

199

2.568

821

90

340

8.600


Működési bevételek:

51

20

566

138

21

670

19

35

306

35

11

361

2.233


Működési célú átvett pénzeszközök

-

4

120

-

-

120

-

-

120

-

-

120

484


Felhalmozási célú pe.átvétel

-

-

-

-

124

2.106

-

110

-

-

-

-

2.340


Finanszírozási bevétel

(előző évi költségvetési maradvány felhasználás)

36

269

-

-

75

2.250

7.784

4.324

-

-

328

53.528

68.594


Összesen:

1.751

1.542

4.680

1.181

1.169

6.250

8.756

5.532

3.815

1.665

1.246

55.216

92.803




2. oldal


Ezer Ft-ban

Kiadások


Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December


Összesen


Működési kiadás szakfeladat szerint

850

981

996

1.087

1.040

1.042

1.304

1.205

1.485

1.205

1.615

1.925

14.735

Ellátottak juttatásai

342

232

275

192

218

315

196

137

203

158

309

149

2.726

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre

84

84

84

84

84

84

84

84

84

84

83

83

1006

Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre

100

85

85

85

85

85

85

100

85

85

85

85

1.054

Beruházási kiadások

-

-

2.305

-

-

1.578

1.200

-

628

-

-

-

5.711

Felújítási kiadások

-

-

-

-

-

-

5.307

-

-

-

-

-

5.307

Felh. célú pénze. átadás

50

-

-

50

-

-

50

-

-

50

-

-

200

Tartalékok

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

61.739

61.739

Finanszírozási kiadások

325

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

325

Összesen:

1.751

1.382

3.745

1.498

1.427

3.104

8.226

1.526

2.485

1.582

2.092

63.985

92.803

[1]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[2]

Módosította: 8/2015. (VIII. 27.) önkormányzati rendelet

[3]

Módosította: 8/2015. (VIII. 27.) önkormányzati rendelet

[4]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[5]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[6]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[7]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[8]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[9]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[10]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet

[11]

Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet