Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 08. 27- 2016. 01. 28Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-08-27-tól 2016-01-28-ig
Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének
2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.
2. §
(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak
főösszege
3. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését
21.339 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel
29.405 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással
ebből: 782 ezer Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,
7.284 ezer Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással,
állapítja meg.
Ezen belül:
- a működési célú bevételt 22.121 e Ft-ban
ebből:
- önkormányzati kötelező feladat: 22.121 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
- a működési célú kiadásokat 21.825 e Ft-ban
ebből:
- önkormányzati kötelező feladat: 21.825 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
Működési célú kiadáson belül:
- a személyi juttatások kiadásait 7.419 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 1.878 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 4.205 e Ft-ban
- a speciális célú támogatásokat 4.669 e Ft-ban
- a finanszírozási kiadásokra 325 e Ft-ban
- az általános és céltartalékot 3.329 e Ft-ban
- a felhalmozási célú bevételt 7.284 e Ft-ban
ezen belül:
- önkormányzati kötelező feladat: 7.284 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
- a felhalmozási célú kiadást 7.580 e Ft-ban
ezen belül:
- önkormányzati kötelező feladat: 7.580 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
Felhalmozási kiadáson belül:
- a beruházási kiadást 3.084 e Ft-ban
- a felújítási kiadást 4.000 e Ft-ban
- az egyéb felhalmozási célú kiadást 200 e Ft-ban
- a céltartalékot 296 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 4. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat bevételei
4. §
A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.
(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
5. Európai Uniós projektek
6. §
A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.
6. A bevételi többlet kezelése
7. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez
szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
8. §
(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 7.741 ezer Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 457 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 7.284 ezer Ft-ot.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
8. Általános és céltartalék
9. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.629 ezer Ft összegben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 996 ezer Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
9. Többéves kihatással járó feladatok
10. §
A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2015-ös évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.
10. Előirányzat-felhasználási ütemterv
11. §
A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
III.
11. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. §
(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500 ezer Ft erejéig, esetenként maximum 50 ezer Ft-ig.
b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.
(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
13. §
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.
12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos
előírások
14. §
(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó Erzsébet utalványt, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését
13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje
15. §
A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.
14. Egyéb rendelkezések
16. §
(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2015. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.
(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.
17. §
A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.
15. Záró rendelkezések
18. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.
19. §
Hatályát veszti az önkormányzat 2015. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18) önkormányzati rendelet.
(A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)
Hajdu Tibor Nagy Zoltán Sándorné
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetve: 2015. február 26.
Nagy Zoltán Sándorné
jegyző
1. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
CIMRENDJE
Megnevezés |
1. Az önkormányzat költségvetési szervei |
- |
3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
Önkormányzat |
2. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat 2015. évi a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa |
Ezer Ft-ban
Megnevezés | 2015. évi előirányzat | |||
Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat | |
Működési CÉL | ||||
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás | 782 | 782 | - | - |
Összesen: | 782 | 782 | - | - |
FELHALMOZÁSI CÉL | ||||
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás | 7.284 | 7.284 | - | - |
Összesen: | 7.284 | 7.284 | - | - |
Összesen: | 8.066 | 8.066 | - | - |
3. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek
Megnevezés | 2015. évi előirányzat | |||
Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat | |
KIADÁS | ||||
Működési cél | - | - | - | - |
Felhalmozási cél | - | - | - | - |
Kiadás összesen: | - | - | - | - |
BEVÉTEL | ||||
Működési cél | - | - | - | - |
Felhalmozási cél | - | - | - | - |
Bevétel összesen: | - | - | - | - |
4. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
bevételei és kiadásai
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat |
Működési bevétel | ||||
Önkormányzatok működési támogatásai | 8.950 | 8.950 | - | - |
Egyéb működési támogatások | 1.076 | 1.076 | - | - |
Közhatalmi bevételek | 8.600 | 8.600 | - | - |
Működési bevételek | 2.233 | 2.233 | - | - |
Működési célú átvett pénzeszköz | 480 | 480 | - | - |
Tárgyévi bevétel összesen: | 21.339 | 21.339 | - | - |
Finanszírozási bevételek: | 782 | 782 | - | - |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele | 782 | 782 | - | - |
Működési bevétel összesen: | 22.121 | 22.121 | - | - |
felhalmozási bevétel | ||||
Tárgyévi bevétel összesen: | 0 | 0 | - | - |
Finanszírozási bevételek: | 7.284 | 7.284 | - | - |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele | 7.284 | 7.284 | - | - |
Felhalmozási bevétel összesen: | 7.284 | 7.284 | - | - |
Bevétel mindösszesen: | 29.405 | 29.405 | - | - |
működési kiadás | ||||
Személyi juttatás | 7.419 | 7.419 | - | - |
Munkaadókat terhelő járulék | 1.878 | 1.878 | - | - |
Dologi kiadás | 4.205 | 4.205 | - | - |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2.716 | 2.716 | - | - |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 899 | 899 | - | - |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül | 1.054 | 1.054 | - | - |
Finanszírozási kiadások | 325 | 325 | - | |
Tartalék | 3.329 | 3.329 | - | - |
Működési kiadás összesen: | 21.825 | 21.825 | - | - |
felhalmozási kiadás | ||||
Beruházási kiadás feladatonként | 3.084 | 3.084 | - | - |
Felújítási kiadás célonként | 4.000 | 4.000 | - | - |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 200 | 200 | - | - |
Tartalék | 296 | 296 | - | - |
Felhalmozási célú kiadás összesen: | 7.580 | 7.580 | - | - |
Kiadás mindösszesen: | 29.405 | 29.405 | - | - |
5. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi költségvetési bevételei forrásonként
Ezer Ft-ban
Működési bevétel | ||||
Megnevezés | Összesen | Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Állam- igazgatási feladat |
B1. Működési támogatások államháztartáson belülről | 10.026 | 10.026 | - | - |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai | 8.950 | 8.950 | - | - |
- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 4.416 | 4.416 | - | - |
- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 2.500 | 2.500 | - | - |
- B113. Egyes jövedelempótló támogatások | 834 | 834 | - | - |
- B114.Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása | 1.200 | 1.200 | - | - |
B16. Egyéb működési célú támogatások | 1.076 | 1.076 | - | - |
- közfoglalkoztatás tám. (8 órás 2 hónap) | 268 | 268 | - | - |
- közfoglalkoztatás tám. (8 órás 9 hónap) | 808 | 808 | - | - |
B3. Közhatalmi bevételek | 8.600 | 8.600 | - | - |
B34. Vagyoni típusú adók | 200 | 200 | - | - |
- kommunális adó | 200 | 200 | - | - |
B35. Termékek és szolgáltatások adói | 8.300 | 8.300 | - | - |
- B351. iparűzési adó | 6.000 | 6.000 | - | - |
- B354. gépjárműadó | 1.600 | 1.600 | - | - |
- B355.idegenforgalmi adó | 700 | 700 | - | - |
B36. Egyéb közhatalmi bevétel | 100 | 100 | - | - |
- pótlék | 100 | 100 | - | - |
B4. Működési bevételek: | 2.233 | 2.233 | - | - |
- B402. szolgáltatások ellenértéke | 137 | 137 | - | - |
- B404. Tulajdonosi bevételek | 296 | 296 | - | - |
- koncesszióból származó bevétel Darvas | 70 | 70 | - | - |
- üzemeltetésből származó bevétel Kaszó | 226 | 226 | - | - |
- B408. kamatbevétel | 1.800 | 1.800 | - | - |
B6. Működési célú átvett pénzeszköz | 480 | 480 | - | - |
- B65. Egyéb műk. célú átvett pénze. | 480 | 480 | - | - |
Tárgyévi bevétel összesen: | 21.339 | 21.339 | - | |
B8. Finanszírozási bevétel: | 782 | 782 | - | |
- B813. előző évi költségvetési maradvány | 782 | 782 | - | |
Működési bevétel összesen: | 22.121 | 22.121 | - | |
felhalmozási bevétel | ||||
B8. Finanszírozási bevétel: | 7.284 | 7.284 | - | |
-B813. előző évi költségvetési maradvány | 7.284 | 7.284 | - | |
Felhalmozási bevétel összesen: | 7.284 | 7.284 | - | |
Működési és felhalmozási bevétel összesen: | 29.405 | 29.405 | - |
6. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi költségvetési működési kiadásai
szakfeladat szerinti bontásban
Ezer Ft-ban
Az Önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatok szerint | Kiemelt előirányzatok: | |||
Személyi juttatás | Munkaadót terhelő járulékok | Dologi kiadások | Összesen | |
Önkormányzatok kötelező feladatai: | ||||
Önkormányzati jogalkotás és igazgatás | 3.415 | 950 | 400 | 4.765 |
Közutak üzemeltetése, működtetése | - | - | 500 | 500 |
Zöldterület kezelés | - | - | 600 | 600 |
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység. | - | - | 450 | 450 |
Köztemető fenntartás és működtetés | - | - | 100 | 100 |
Közvilágítás | - | - | 300 | 300 |
Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 3 hónap) | 236 | 32 | - | 268 |
Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 9 hónap) | 712 | 96 | 55 | 863 |
Közművelődési tevékenységek | 200 | - | 300 | 500 |
Közösségi Ház | - | - | 300 | 300 |
Falugondnoki szolgáltatás | 2.856 | 800 | 1.200 | 4.856 |
Kötelező feladat összesen: | 7.419 | 1.878 | 4.205 | 13.502 |
Önkormányzatok önként vállalt feladatai: | ||||
Államigazgatási feladatok: | ||||
M i n d ö s s z e s e n : | 7.419 | 1.878 | 4.205 | 13.502 |
2. oldal
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 2.716 | 2.716 | - | - |
K44. Betegséggel kapcsolatos ellátások | 142 | 142 | - | - |
- helyi megállapítású ápolási díj | 142 | 142 | - | - |
K45. Foglalkoztatással kapcsolatos ellátások | 274 | 274 | - | - |
- Foglalkoztatást hely. támogatás | 274 | 274 | - | - |
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások | 606 | 606 | - | - |
- lakásfenntartási támogatás | 606 | 606 | - | - |
K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások | 1.127 | 1.127 | - | - |
- rendszeres szociális segély | 77 | 77 | - | - |
- települési támogatás | 1.050 | 1.050 | - | - |
K48. Önkormányzat által természetben nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások | 567 | 567 | - | - |
- szociális tűzifa segély (2014. évi áthúzódó) | 567 | 567 | - | - |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 1.953 | 1.953 | - | - |
K. . Befizetések, elvonások | 174 | 174 | - | |
K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 725 | 725 | - | - |
Egyéb önkormányzati társulásnak: | 225 | 225 | - | - |
- Hivatal és telep. üzemelt. műk. hozzájárulás | 103 | 103 | - | - |
- Óvodai feladat ellátás | 122 | 122 | - | - |
Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzájárulás | 20 | 20 | - | - |
Rendőrkapitányság támogatása | 480 | 480 | - | - |
K511. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül: | 1.054 | 1.054 | - | - |
- Turisztikai célú támogatások | 1.024 | 1.024 | - | - |
- Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat | 30 | 30 | - | - |
speciális célú támogatások összesen: | 4.669 | 4.669 | - | - |
2015. évi finanszírozási kiadások
K9.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 325 |
Ö s s z e s e n : | 325 |
7. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
beruházási kiadásai feladatonként
K6.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Víz és szennyvízközművek | |
Darvasi vízmű víztisztító berendezés vezérlőegység beszerzés | 1.505 |
Darvasi vízmű 2db mágnes szelep és 3 db membrán beszerzés | 457 |
Kaszó szennyvíztelepre vízmelegítő beszerzés | 22 |
Egyéb feladatok | |
Közösségi Ház berendezési eszköz beszerzései | 800 |
Falugondnoki szolgálat irodába szekrény beszerzés | 100 |
Közfoglalkoztatáshoz bozótvágó beszerzés | 200 |
Összesen: | 3.084 |
8. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
felújítási kiadásai célonként
K7.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Kaszói bolt és környezete felújítása | 4.000 |
Összesen: | 4.000 |
9. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
egyéb felhalmozási célú kiadásai
K8.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Lakástámogatás | 200 |
Összesen: | 200 |
10. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
létszám-előirányzata
Megnevezés | Létszám-előirányzat (fő) | |
Teljes munkaidős közalkalmazott | 1 | |
Statisztikai átlag létszám mindösszesen : | 1 | |
11. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
közfoglalkoztatott létszám-előirányzata
Megnevezés | Létszám-előirányzat (fő) |
Közfoglalkoztatás (8 órás 3 hónap) | 1 |
Közfoglalkoztatás (8 órás 9 hónap) | 1 |
Statisztikai átlag létszám mindösszesen : | 1 |
12. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
közvetett támogatásai
Ezer Ft-ban
Támogatás kedvezményezettje | adóelengedés | adókedvezmény | összesen (e Ft) | |||||
jogcíme (jellege) | mértéke (%) | összege (e Ft) | jogcíme (jellege) | mértéke (%) | összege (e Ft) | |||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
13. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege
Ezer Ft-ban
Fejlesztési célok megnevezése | Adósságot keletkeztető ügyletek összege |
- | |
Ö S S Z E S E N : | - |
14. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és
kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya
Saját bevételek | 2015. év | 2016. év | 2017. év | 2018. év |
Helyi adóból származó bevétel | 8.500 | 8.500 | 8.500 | 8.500 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | - | - | - | - |
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel | 296 | 600 | 600 | 600 |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | - | - | - | - |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 100 | 100 | 100 | 100 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés | - | - | - | - |
Összesen: | 8.896 | 9.200 | 9.200 | 9.200 |
Az adott év saját bevétel 50%-a | 4.448 | 4.600 | 4.600 | 4.600 |
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke | - | - | - | - |
Teherbírás | 4.448 | 4.600 | 4.600 | 4.600 |
Ezer Ft-ban
Adósságot keletkeztető ügyletek | 2015. év | 2016. év | 2017. év | 2018. év |
Hitel, kölcsön | - | - | - | - |
Értékpapír | - | - | - | - |
Váltó | - | - | - | - |
Pénzügyi lízing | - | - | - | - |
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével | - | - | - | - |
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték | - | - | - | - |
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege | - | - | - | - |
Összesen: | - | - | - | - |
15. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
Európai Uniós projektjei
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Kiadás | EU támogatás | Sajátforrás önerő | ||
- | - | - | - | ||
16. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
céltartalékának alakulása
Ezer Ft-ban
Megnevezés | |
Működési célú tartalék | 700 |
- falugondnoki szolgálat képzés költsége | 400 |
- közművelődési célú | 300 |
Fejlesztési célú tartalék | 296 |
- Darvas-pusztai vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj | 70 |
- Kaszói vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj | 226 |
céltartalék összesen: | 996 |
17. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
előirányzat-felhasználási ütemterve
Ezer Ft-ban
Bevételek | ||||||||||||||
Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
Működési támogatások államháztartáson belülről | 845 | 816 | 806 | 1.065 | 805 | 806 | 806 | 803 | 801 | 804 | 802 | 867 | 10.026 | |
Közhatalmi bevételek | 810 | 268 | 3.002 | 56 | 109 | 262 | 75 | 199 | 2.568 | 821 | 90 | 340 | 8.600 | |
Működési bevételek: | 51 | 20 | 566 | 138 | 21 | 670 | 19 | 35 | 306 | 35 | 11 | 361 | 2.233 | |
Működési célú átvett pénzeszközök | - | - | - | - | - | 320 | - | - | 80 | - | - | 80 | 480 | |
Finanszírozási bevétel (előző évi költségvetési maradvány felhasználás) | 36 | 269 | - | - | 75 | 28 | 784 | 4.324 | - | - | - | 2.550 | 8.066 | |
Összesen: | 1.742 | 1.373 | 4.374 | 1.259 | 1.010 | 2.086 | 1.684 | 5.361 | 3.755 | 1.660 | 903 | 4.198 | 29.405 |
19
2. oldal
Ezer Ft-ban
Kiadások | |||||||||||||
Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | |
Összesen | |||||||||||||
Működési kiadás szakfeladat szerint | 850 | 981 | 996 | 1.087 | 1.040 | 1.042 | 1.078 | 1.064 | 1.212 | 1.209 | 1.117 | 1.826 | 13.502 |
Ellátottak juttatásai | 342 | 232 | 275 | 192 | 218 | 305 | 196 | 137 | 203 | 158 | 309 | 149 | 2.716 |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 74 | 75 | 899 |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre | 100 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 100 | 85 | 85 | 89 | 1.054 |
Beruházási kiadások | - | - | 2.305 | - | - | 579 | 200 | - | - | - | - | - | 3.084 |
Felújítási kiadások | - | - | - | - | - | - | - | 4.000 | - | - | - | - | 4.000 |
Felh. célú pénze. átadás | 50 | - | - | 50 | - | - | 50 | - | - | 50 | - | - | 200 |
Tartalékok | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.625 | 3.625 |
Finanszírozási kiadások | 325 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 325 |
Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének
2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
(a módosításokkal egységes szerkezetben)
Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.
2. §
(1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak
főösszege
3. §
(1) [1]A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését
24.209 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel
92.803 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással
ebből: 5.291 ezer Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,
63.303 ezer Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással
állapítja meg.
Ezen belül:
- a működési célú bevételt 27.160 e Ft-ban
ebből:
- önkormányzati kötelező feladat: 27.160 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
- a működési célú kiadásokat 26.837 e Ft-ban
ebből:
- önkormányzati kötelező feladat: 26.837 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
Működési célú kiadáson belül:
- a személyi juttatások kiadásait 7.957 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 2.021 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 4.757 e Ft-ban
- a speciális célú támogatásokat 4.786 e Ft-ban
- a finanszírozási kiadásokra 325 e Ft-ban
- az általános és céltartalékot 6.991 e Ft-ban
- a felhalmozási célú bevételt 65.643 e Ft-ban
ezen belül:
- önkormányzati kötelező feladat: 65.643 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
- a felhalmozási célú kiadást 65.966 e Ft-ban
ezen belül:
- önkormányzati kötelező feladat: 65.966 e Ft
- önkormányzati önként vállalt feladat: 0 e Ft
- államigazgatási feladat: 0 e Ft
Felhalmozási kiadáson belül:
- a beruházási kiadást 5.711 e Ft-ban
- a felújítási kiadást 5.307 e Ft-ban
- az egyéb felhalmozási célú kiadást 200 e Ft-ban
- a céltartalékot 54.748 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 4. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat bevételei
4. §
A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.
(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
5. Európai Uniós projektek
6. §
A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.
6. A bevételi többlet kezelése
7. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez
szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
8. §
(1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 7.741 ezer Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 457 ezer Ft-ot, felhalmozási célra 7.284 ezer Ft-ot.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
8. Általános és céltartalék
9. §
(1) [2]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 6.459 ezer Ft összegben állapítja meg.
(2) [3]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 55.280 ezer Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
9. Többéves kihatással járó feladatok
10. §
A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2015-ös évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.
10. Előirányzat-felhasználási ütemterv
11. §
A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
III.
11. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. §
(1) A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500 ezer Ft erejéig, esetenként maximum 50 ezer Ft-ig.
b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.
(2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(5) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(6) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
13. §
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.
12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos
előírások
14. §
(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes nyugdíjpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó Erzsébet utalványt, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését
13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje
15. §
A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.
14. Egyéb rendelkezések
16. §
(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2015. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.
(3) A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.
17. §
A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.
15. Záró rendelkezések
18. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.
19. §
Hatályát veszti az önkormányzat 2015. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 14/2014. (XII. 18) önkormányzati rendelet.
(A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)
Hajdu Tibor Nagy Zoltán Sándorné
polgármester jegyző
1. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
CIMRENDJE
Megnevezés |
1. Az önkormányzat költségvetési szervei |
- |
3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
Önkormányzat |
[4]2. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat 2015. évi a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa |
Ezer Ft-ban
Megnevezés | 2015. évi előirányzat | |||
Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat | |
Működési CÉL | ||||
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás | 5.291 | 5.291 | - | - |
Összesen: | 5.291 | 5.291 | - | - |
FELHALMOZÁSI CÉL | ||||
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás | 63.303 | 63.303 | - | - |
Összesen: | 63.303 | 63.303 | - | - |
Összesen: | 68.594 | 68.594 | - | - |
3. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek
Megnevezés | 2015. évi előirányzat | |||
Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat | |
KIADÁS | ||||
Működési cél | - | - | - | - |
Felhalmozási cél | - | - | - | - |
Kiadás összesen: | - | - | - | - |
BEVÉTEL | ||||
Működési cél | - | - | - | - |
Felhalmozási cél | - | - | - | - |
Bevétel összesen: | - | - | - | - |
[5]4. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
bevételei és kiadásai
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat |
Működési bevétel | ||||
Önkormányzatok működési támogatásai | 9.116 | 9.116 | - | - |
Egyéb működési támogatások | 1.436 | 1.436 | - | - |
Közhatalmi bevételek | 8.600 | 8.600 | - | - |
Működési bevételek | 2.233 | 2.233 | - | - |
Működési célú átvett pénzeszköz | 484 | 484 | - | - |
Tárgyévi bevétel összesen: | 21.869 | 21.869 | - | - |
Finanszírozási bevételek: | 5.291 | 5.291 | - | - |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele | 5.291 | 5.291 | - | - |
Működési bevétel összesen: | 27.160 | 27.160 | - | - |
felhalmozási bevétel | ||||
Egyéb felhalmozási támogatások | 2.340 | 2.340 | - | - |
Tárgyévi bevétel összesen: | 2.340 | 2.340 | - | - |
Finanszírozási bevételek: | 63.303 | 63.303 | - | - |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele | 63.303 | 63.303 | - | - |
Felhalmozási bevétel összesen: | 65.643 | 65.643 | - | - |
Bevétel mindösszesen: | 92.803 | 92.803 | - | - |
működési kiadás | ||||
Személyi juttatás | 7.957 | 7.957 | - | - |
Munkaadókat terhelő járulék | 2.021 | 2.021 | - | - |
Dologi kiadás | 4.757 | 4.757 | - | - |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2.726 | 2.726 | - | - |
Befizetések elvonások | 174 | 174 | ||
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 832 | 832 | - | - |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül | 1.054 | 1.054 | - | - |
Finanszírozási kiadások | 325 | 325 | - | |
Tartalék | 6.991 | 6.991 | - | - |
Működési kiadás összesen: | 26.837 | 26.837 | - | - |
felhalmozási kiadás | ||||
Beruházási kiadás feladatonként | 5.711 | 5.711 | - | - |
Felújítási kiadás célonként | 5.307 | 5.307 | - | - |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 200 | 200 | - | - |
Tartalék | 54.748 | 54.748 | - | - |
Felhalmozási célú kiadás összesen: | 65.966 | 65.966 | - | - |
Kiadás mindösszesen: | 92.803 | 92.803 | - | - |
[6]5. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi költségvetési bevételei forrásonként
Ezer Ft-ban
Működési bevétel | ||||
Megnevezés | Összesen | Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Állam- igazgatási feladat |
B1. Működési támogatások államháztartáson belülről | 10.552 | 10.552 | - | - |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai | 9.116 | 9.116 | - | - |
- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 4.416 | 4.416 | - | - |
- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 2.550 | 2.550 | - | - |
- B113. Egyes jövedelempótló támogatások | 834 | 834 | - | - |
- B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása | 1.200 | 1.200 | - | - |
- B115. Műk. célú költségvetési kiegészítő támogatás | 116 | 116 | ||
B16. Egyéb működési célú támogatások | 1.436 | 1.436 | - | - |
- közfoglalkoztatás tám. (8 órás 2 hónap) | 180 | 180 | - | - |
- közfoglalkoztatás tám. (8 órás 9 hónap) | 808 | 808 | - | - |
- turisztikai célú támogatás | 448 | 448 | ||
B3. Közhatalmi bevételek | 8.600 | 8.600 | - | - |
B34. Vagyoni típusú adók | 200 | 200 | - | - |
- kommunális adó | 200 | 200 | - | - |
B35. Termékek és szolgáltatások adói | 8.300 | 8.300 | - | - |
- B351. iparűzési adó | 6.000 | 6.000 | - | - |
- B354. gépjárműadó | 1.600 | 1.600 | -- | -- |
- B355.idegenforgalmi adó | 700 | 700 | - | - |
B36. Egyéb közhatalmi bevétel | 100 | 100 | - | - |
- pótlék | 100 | 100 | - | - |
B4. Működési bevételek: | 2.233 | 2.233 | - | - |
- B402. szolgáltatások ellenértéke | 137 | 137 | - | - |
- B404. Tulajdonosi bevételek | 296 | 296 | - | - |
- koncesszióból származó bevétel Darvas | 70 | 70 | - | - |
- üzemeltetésből származó bevétel Kaszó | 226 | 226 | - | - |
- B408. kamatbevétel | 1.800 | 1.800 | - | - |
B6. Működési célú átvett pénzeszköz | 484 | 484 | - | - |
- B63. Egyéb műk. célú átvett pénze. | 480 | 480 | - | - |
- B63. DRV Zrt-től átvett pénzeszköz | 4 | 4 | - | - |
Tárgyévi bevétel összesen: | 21.869 | 21.869 | - | |
B8. Finanszírozási bevétel: | 5.291 | 5.291 | - | |
- B813. előző évi költségvetési maradvány | 5.291 | 5.291 | - | |
Működési bevétel összesen: | 27.160 | 27.160 | - | |
felhalmozási bevétel | ||||
B92. Egyéb felhalmozási támogatások | 2.340 | 2.340 | ||
Tárgyévi bevétel összesen: | 2.340 | 2.340 | - | |
B8. Finanszírozási bevétel: | 63.303 | 63.303 | - | |
-B813. előző évi költségvetési maradvány | 63.303 | 63.303 | - | |
Felhalmozási bevétel összesen: | 65.643 | 65.643 | - | |
Működési és felhalmozási bevétel összesen: | 92.803 | 92.803 | - |
[7]6. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi költségvetési működési kiadásai
szakfeladat szerinti bontásban
Ezer Ft-ban
Az Önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatok szerint | Kiemelt előirányzatok: | |||
Személyi juttatás | Munkaadót terhelő járulékok | Dologi kiadások | Összesen | |
Önkormányzatok kötelező feladatai: | ||||
Önkormányzati jogalkotás és igazgatás | 3.415 | 950 | 500 | 4.865 |
Közutak üzemeltetése, működtetése | - | - | 500 | 500 |
Zöldterület kezelés | - | - | 600 | 600 |
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység. | - | - | 450 | 450 |
Köztemető fenntartás és működtetés | - | - | 100 | 100 |
Közvilágítás | - | - | 300 | 300 |
Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 3 hónap) | 236 | 32 | - | 268 |
Közfoglalkoztatás ( 8 órás hosszúidejű 9 hónap) | 712 | 96 | 55 | 863 |
Közművelődési tevékenységek | 335 | 33 | 300 | 668 |
Közösségi Ház | - | - | 300 | 300 |
Falugondnoki szolgáltatás | 3.259 | 910 | 1.200 | 5.369 |
Települési vízellátás | - | - | 4 | 4 |
Turizmusfejlesztés | - | - | 448 | 448 |
Kötelező feladat összesen: | 7.957 | 2.021 | 4.757 | 14.735 |
Önkormányzatok önként vállalt feladatai: | ||||
Államigazgatási feladatok: | ||||
M i n d ö s s z e s e n : | 7.957 | 2.021 | 4.757 | 14.735 |
2. oldal
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Összesen | Önkorm. kötelező feladat | Önkorm. önként vállalt feladat | Államigazg. feladat |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 2.726 | 2.726 | - | - |
K42. Családi támogatások | 10 | 10 | - | - |
- óvodáztatási támogatás | 10 | 10 | - | - |
K45. Foglalkoztatással kapcsolatos ellátások | 372 | 372 | - | - |
- Foglalkoztatást hely. támogatás | 372 | 372 | - | - |
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások | 508 | 508 | - | - |
- lakásfenntartási támogatás | 508 | 508 | - | - |
K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások | 1.269 | 1.269 | - | - |
- rendszeres szociális segély | 77 | 77 | - | - |
- települési támogatás | 1.050 | 1.050 | - | - |
- helyi ápolási díj | 142 | 142 | - | - |
K48. Önkormányzat által természetben nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások | 567 | 567 | - | - |
- szociális tűzifa segély (2014. évi áthúzódó) | 567 | 567 | - | - |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 2.060 | 2.060 | - | |
K502. Befizetések, elvonások | 174 | 174 | ||
K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 832 | 832 | - | - |
Egyéb önkormányzati társulásnak: | 332 | 332 | - | - |
- Hivatal és telep. üzemelt. műk. hozzájárulás | 258 | 258 | - | - |
- Óvodai feladat ellátás | 74 | 74 | - | - |
Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzájárulás | 20 | 20 | - | - |
Rendőrkapitányság támogatása | 480 | 480 | - | - |
K511. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül: | 1.054 | 1.054 | - | - |
- Turisztikai célú támogatások | 1.024 | 1.024 | - | - |
- Bursa Hungarica Önkormányzati Ösztöndíjpályázat | 30 | 30 | - | - |
speciális célú támogatások összesen: | 4.786 | 4.786 | - | - |
2015. évi finanszírozási kiadások
K9.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 325 |
Ö s s z e s e n : | 325 |
[8]7. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
beruházási kiadásai feladatonként
K6.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Víz és szennyvízközművek | |
Darvasi vízmű víztisztító berendezés vezérlőegység beszerzés | 1.505 |
Darvasi vízmű 2db mágnes szelep és 3 db membrán beszerzés | 457 |
Kaszó szennyvíztelepre vízmelegítő beszerzés | 22 |
Egyéb feladatok | |
Közösségi Ház berendezési eszköz beszerzései | 800 |
Falugondnoki szolgálat irodába szekrény beszerzés | 127 |
Közfoglalkoztatáshoz bozótvágó beszerzés | 200 |
Közösségi Ház eszközbeszerzés (Közművelődés érdekeltségnövelő pályázatból) | 2.600 |
Összesen: | 5.711 |
[9]8. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
felújítási kiadásai célonként
K7.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Kaszói bolt és környezete felújítása | 5.307 |
Összesen: | 5.307 |
9. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
egyéb felhalmozási célú kiadásai
K8.
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Önkormányzati kötelező feladat |
Lakástámogatás | 200 |
Összesen: | 200 |
10. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
létszám-előirányzata
Megnevezés | Létszám-előirányzat (fő) | |
Teljes munkaidős közalkalmazott | 1 | |
Statisztikai átlag létszám mindösszesen : | 1 | |
11. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
közfoglalkoztatott létszám-előirányzata
Megnevezés | Létszám-előirányzat (fő) |
Közfoglalkoztatás (8 órás 3 hónap) | 1 |
Közfoglalkoztatás (8 órás 9 hónap) | 1 |
Statisztikai átlag létszám mindösszesen : | 1 |
12. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
közvetett támogatásai
Ezer Ft-ban
Támogatás kedvezményezettje | adóelengedés | adókedvezmény | összesen (e Ft) | |||||
jogcíme (jellege) | mértéke (%) | összege (e Ft) | jogcíme (jellege) | mértéke (%) | összege (e Ft) | |||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
13. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege
Ezer Ft-ban
Fejlesztési célok megnevezése | Adósságot keletkeztető ügyletek összege |
- | |
Ö S S Z E S E N : | - |
14. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és
kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya
Saját bevételek | 2015. év | 2016. év | 2017. év | 2018. év |
Helyi adóból származó bevétel | 8.500 | 8.500 | 8.500 | 8.500 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | - | - | - | - |
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel | 296 | 600 | 600 | 600 |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | - | - | - | - |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 100 | 100 | 100 | 100 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés | - | - | - | - |
Összesen: | 8.896 | 9.200 | 9.200 | 9.200 |
Az adott év saját bevétel 50%-a | 4.448 | 4.600 | 4.600 | 4.600 |
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke | - | - | - | - |
Teherbírás | 4.448 | 4.600 | 4.600 | 4.600 |
Ezer Ft-ban
Adósságot keletkeztető ügyletek | 2015. év | 2016. év | 2017. év | 2018. év |
Hitel, kölcsön | - | - | - | - |
Értékpapír | - | - | - | - |
Váltó | - | - | - | - |
Pénzügyi lízing | - | - | - | - |
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével | - | - | - | - |
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték | - | - | - | - |
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege | - | - | - | - |
Összesen: | - | - | - | - |
15. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
Európai Uniós projektjei
Ezer Ft-ban
Megnevezés | Kiadás | EU támogatás | Sajátforrás önerő | ||
- | - | - | - | ||
[10]16. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
céltartalékának alakulása
Ezer Ft-ban
Megnevezés | |
Működési célú tartalék | 532 |
- falugondnoki szolgálat képzés költsége | 400 |
- közművelődési célú | 132 |
Fejlesztési célú tartalék | 54.748 |
- Darvas-pusztai vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj | 18.594 |
- Kaszói vízmű és szennyvízközmű üzemeltetési díj | 226 |
- Egyéb fejlesztési célra | 35.928 |
céltartalék összesen: | 55.280 |
[11]17. melléklet a 2/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
Kaszó Községi Önkormányzat
2015. évi
előirányzat-felhasználási ütemterve
Ezer Ft-ban
Bevételek | ||||||||||||||
Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
Működési támogatások államháztartáson belülről | 854 | 981 | 992 | 987 | 840 | 842 | 878 | 864 | 821 | 809 | 817 | 867 | 10.552 | |
Közhatalmi bevételek | 810 | 268 | 3.002 | 56 | 109 | 262 | 75 | 199 | 2.568 | 821 | 90 | 340 | 8.600 | |
Működési bevételek: | 51 | 20 | 566 | 138 | 21 | 670 | 19 | 35 | 306 | 35 | 11 | 361 | 2.233 | |
Működési célú átvett pénzeszközök | - | 4 | 120 | - | - | 120 | - | - | 120 | - | - | 120 | 484 | |
Felhalmozási célú pe.átvétel | - | - | - | - | 124 | 2.106 | - | 110 | - | - | - | - | 2.340 | |
Finanszírozási bevétel (előző évi költségvetési maradvány felhasználás) | 36 | 269 | - | - | 75 | 2.250 | 7.784 | 4.324 | - | - | 328 | 53.528 | 68.594 | |
Összesen: | 1.751 | 1.542 | 4.680 | 1.181 | 1.169 | 6.250 | 8.756 | 5.532 | 3.815 | 1.665 | 1.246 | 55.216 | 92.803 |
2. oldal
Ezer Ft-ban
Kiadások | |||||||||||||
Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | |
Összesen | |||||||||||||
Működési kiadás szakfeladat szerint | 850 | 981 | 996 | 1.087 | 1.040 | 1.042 | 1.304 | 1.205 | 1.485 | 1.205 | 1.615 | 1.925 | 14.735 |
Ellátottak juttatásai | 342 | 232 | 275 | 192 | 218 | 315 | 196 | 137 | 203 | 158 | 309 | 149 | 2.726 |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 | 83 | 83 | 1006 |
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre | 100 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 100 | 85 | 85 | 85 | 85 | 1.054 |
Beruházási kiadások | - | - | 2.305 | - | - | 1.578 | 1.200 | - | 628 | - | - | - | 5.711 |
Felújítási kiadások | - | - | - | - | - | - | 5.307 | - | - | - | - | - | 5.307 |
Felh. célú pénze. átadás | 50 | - | - | 50 | - | - | 50 | - | - | 50 | - | - | 200 |
Tartalékok | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 61.739 | 61.739 |
Finanszírozási kiadások | 325 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 325 |
Összesen: | 1.751 | 1.382 | 3.745 | 1.498 | 1.427 | 3.104 | 8.226 | 1.526 | 2.485 | 1.582 | 2.092 | 63.985 | 92.803 |
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 27.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 27.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet
Módosította: 8/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet