Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2018. (III.1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 04. 26- 2021. 03. 18

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2018. (III.1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019-04-26-tól 2021-03-19-ig

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre (a továbbiakban: képviselő-testület) és annak szerveire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

288 744 678 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

299 034 253 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

10 289 575 Ft költségvetési hiánnyal

ebből: 514 478 Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány,

9 775 097 Ft előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány felhasználással

állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 22 116 656 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 22 116 656 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 22 116 656 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 22 116 656 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül:

a személyi juttatások kiadásait 6 886 792 Ft-ban
a munkaadókat terhelő járulékokat 1 328 298 Ft-ban
a dologi kiadásokat 4 670 465 Ft-ban
a speciális célú támogatásokat 4 323 532 Ft-ban
a finanszírozási kiadásokra 385 527 Ft-ban
az általános és céltartalékot 4 522 042 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 276 917 597 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 276 917 597 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

a felhalmozási célú kiadást 276 917 597 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 276 917 597 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

Felhalmozási kiadáson belül:

a beruházási kiadást 600 000 Ft-ban
a felújítási kiadást 218 142 500 Ft-ban
az egyéb felhalmozási célú kiadást 300 000 Ft-ban
a céltartalékot 6 875 097 Ft-ban
lekötött betét 51 000 000 Ft-ban

állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

5. Európai Uniós projektek

6. §

A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint állapítja meg.

6. A bevételi többlet kezelése

7. §

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

8. §

A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 10 289 575 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 514 478 Ft-ot, felhalmozási célra 9 775 097 Ft-ot.

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

8. Általános és céltartalék

9. §

A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 600 000 Ft összegben állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 10 797 139 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-os évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

III.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500.000 Ft erejéig, esetenként maximum 50.000 Ft-ig.

b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.

Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások

14. §

A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes egészségpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó készpénz kifizetés juttatást, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését

13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

15. §

A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

14. Egyéb rendelkezések

16. §

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

17. §

A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester az önkormányzat 2018. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 15/2017. (XII. 14.) rendeletének megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.

15. Záró rendelkezések

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

19. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2017. (XII. 14.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)

Hajdu Tibor Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. március 1.

Nagy Zoltán Sándorné

jegyző

1. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

Önkormányzat

2. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Ft-ban

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
Működési CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	514 478	514 478	-	-
*Összesen:*	*514 478*	*514 478*	-	-
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	9 775 097	9 775 097	-	-
*Összesen:*	*9 775 097*	*9 775 097*	-	-
Összesen:	10 289 575	10 289 575	-	-

3. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
KIADÁS
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Kiadás összesen:	-	-	-	-
BEVÉTEL
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Bevétel összesen:	-	-	-	-

4. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

bevételei és kiadásai

Ft-ban
Megnevezés	Összesen	Önkorm.	Önkorm.	Államigazg. feladat
		kötelező	önként vállalt
		feladat	feladat
Működési bevétel
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	9 638 171	9 638 171	-	-
Egyéb működési támogatások B16	108 488	108 488	-	-
Közhatalmi bevételek (B3)	10 375 037	10 375 037	-	-
Működési bevételek (B4)	1 000 482	1 000 482	-	-
Működési célú átvett pénzeszköz (B6)	480 000	480 000
Tárgyévi bevétel összesen:	21 602 178	21 602 178	-	-
*Finanszírozási bevételek:*	*514 478*	*514 478*	-	-
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8)	514 478	514 478	-	-
Működési bevétel összesen:	22 116 656	22 116 656	-	-
Felhalmozási bevétel
Felhalmozási célú önkorm. támogatás	216 142 500	216 142 500	-	-
Egyéb felhalm. célú tám. ÁHT-n belül	0	0	-	-
Lekötött betét	51 000 000	51 000 000
Tárgyévi bevétel összesen:	51 000 000	51 000 000	-	-
*Finanszírozási bevételek:*	9 775 097	9 775 097	-	-
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	9 775 097	9 775 097	-	-
Felhalmozási bevétel összesen:	276 917 597	276 917 597	-	-
Bevétel mindösszesen:	299 034 253	299 034 253	-	-
Működési kiadás
Személyi juttatás (K1)	6 886 792	6 886 792	-	-
Munkaadókat terhelő járulék (K2)	1 328 298	1 328 298	-	-
Dologi kiadás (K3)	4 670 465	4 670 465	-	-
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 514 500	1 514 500	-	-
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre (K506)	2 099 832	2 099 832	-	-
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül (K512)	709 200	709 200	-	-
Finanszírozási kiadások (K9)	385 527	385 527	-	-
Tartalék (K513)	4 522 042	4 522 042	-	-
Működési kiadás összesen:	22 116 656	22 116 656		-

2. oldal

Felhalmozási kiadás
Beruházási kiadás feladatonként (K6)	600 000	600 000	-	-
Felújítási kiadás célonként (K7)	218 142 500	218 142 500	-	-
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)	300 000	300 000	-	-
Tartalék	6 875 097	6 875 097	-	-
Lekötött betét	51 000 000	51 000 000
Felhalmozási célú kiadás összesen:	276 917 597	276 917 597	-	-
Kiadás mindösszesen:	299 034 253	299 034 253	-	-

5. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi költségvetési bevételei forrásonként

Ft-ban
Működési bevétel
Megnevezés	Összesen	Kötelező	Önként	Államig.
Megnevezés	Összesen	feladat	feladat	feladat
B1. Működési támogatások államháztartáson belülről	9 746 659	9 746 659	-	-
*B11. Önkormányzatok működési támogatásai*	*9 638 171*	9 638 171	-	-
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	4 738 171	4 738 171	-	-
B113.Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 100 000	3 100 000	-	-
B114.Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása	1 800 000	1 800 000	-	-
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő	-	-
-B116.Elszámolásból származó bevételek	-	-
*B16. Egyéb működési célú támogatások*	*108 488*	108 488	-	-
Hosszabb időtartamú képzés (1 hó) (23)	89 988	89 988	-	-
Erzsébet utalvány	18 500	18 500	-	-
B3. Közhatalmi bevételek	*10 375 037*	10 375 037
*B34. Vagyoni típusú adók*	203 607	203 607	-	-
- kommunális adó	203 607	203 607	-	-
*B35. Termékek és szolgáltatások adói*	10 135 388	10 135 388	-	-
- B351. iparűzési adó	5 509 395	5 509 395	-	-
- B354. gépjárműadó	3 839 193	3 839 193	--	-
- B355. idegenforgalmi adó	786 800	786 800	-	-
*B36. Egyéb közhatalmi bevétel*	*36 042*	36 042	-	-
- pótlék	36 042	36 042	-	-
B4. Működési bevételek:	1 000 482	1 000 482	-	-
- B402. szolgáltatások ellenértéke	150 000	150 000	-	-
- B404. tulajdonosi bevételek	450 482	450 482	-
- B408. kamatbevétel	400 000	400 000	-	-
B6. Működési célú átvett pénzeszköz	480 000	480 000
-B63. Egyéb műk. célú átvett pénzeszköz	480 000	480 000
Tárgyévi bevétel összesen:	21 602 178	21 602 178	-	-

2. oldal

B8. Finanszírozási bevétel:	514 478	514 478	-	-
- B813. előző évi költségvetési maradvány	514 478	514 478	-	-
Működési bevétel összesen:	22 116 656	22 116 656	-	-
Felhalmozási bevétel
B2. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz ÁHT-n belül	216 142 500	216 142 500	-	-
*B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások*	216 142 500	216 142 500
EU-s ivóvízminőség javító pályázat	216 142 500	216 142 500
Hosszabb időtartamú képzés (1 hó) (23)	0	0	-	-
Tárgyévi bevétel összesen:	0	0	-	-
B8. Finanszírozási bevétel:	9 775 097	9 775 097	-	-
-B813. előző évi költségvetési maradvány	9 775 097	9 775 097	-	-
Lekötött betét	51 000 000	51 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	276 917 500	276 917 500	-	-
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	299 034 253	299 034 253	-	-

6. melléklet az 5//2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi költségvetési működési kiadásai

szakfeladat szerinti bontásban

Ft-ban
Az Önkormányzat	Kiemelt előirányzatok:
kötelező és nem kötelező feladatai	Kiemelt előirányzatok:
szakfeladatok szerint	Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Összesen
*Önkormányzatok kötelező feladatai:*
Önkormányzati jogalkotás és igazgatási	4 797 320	935 477	548 965	6 281 762
Falugondnoki szolgálat	1 714 168	322 562	1 463 270	3 500 000
Hosszabb időtartarmú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	75 304	14 684	0	89 988
Könyvtári szolgáltatások	120 000	23 400	446 230	589 630
Közösségi ház	180 000	32 175	600 000	812 175
Közutak üzemeltetése, fenntartása	-	-	500 000	500 000
Zöldterületek kezelése	-	-	100 000	100 000
Köztemető fenntartás és működtetés	-	-	200 000	200 000
Közvilágítás	-	-	500 000	500 000
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység	-	-	262 000	262 000
Vizi közművek működési kiadásai	-	-	50 000	50 000
*Kötelező feladat összesen:*	*6 886 792*	*1 328 298*	*4 670 465*	*12 885 555*
*Önkormányzatok önként vállalt feladatai:*
*Államigazgatási feladatok:*
M i n d ö s s z e s e n:

2. oldal
Ft-ban
	Összesen	Önkorm.	Önkorm.	Államigazg. feladat
Megnevezés		kötelező	önként vállalt
		feladat	feladat
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:	1 514 500	1 514 500	-	-
*k42. Családi támogatások*	*18 500*	18 500
- Erzsébet utalvány	18 500	18 500
*K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*1 496 000*	1 496 000	-	-
- települési támogatás (létfenntartási segély)	300 000	300 000	-	-
- települési támogatás (temetési segély)	338 000	338 000
- települési tám. (hulladék díjtámogatás)	650 000	650 000
- térítési díjtámogatás (óvodás, ált. iskolás)	108 000	108 000
- tanévkezdési támogatás	100 000	100 000
- szociális tűzifa támogatás	0	0
K5. Egyéb működési célú kiadások	2 809 032	2 809 032	-	-
*K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*2 099 832*	2 099 832	-	-
Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzáj.	60 690	60 690	-	-
Rendőrkapitányság támogatása	480 000	480 000
Egyéb önkormányzati társulásnak:		0	-	-
- Hivatali feladat ellátáshoz hzj.	1 559 142	1 559 142	-	-
*K508. Kölcsön nyújtás ÁHT-n kívül*	-	-
*K512. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*709 200*	709 200	-	-
- turisztikai célú támogatás	709 200	709 200	-	-
Speciális célú támogatások összesen:	4 323 532	4 323 532	-	-

2017. évi finanszírozási kiadások

K9.

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzati kötelező feladat
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	385 521
Ö s s z e s e n :	385 521

7. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban
Megnevezés	Önkormányzat kötelező
	feladat
*Egyéb feladatok*
Kis értékű eszközök	600 000
*Közfoglalkoztatással összefüggő beruházások*
Hosszabb időtartarmú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	0
*Pályázati forrásokból*
-	0
Ö S S Z E S E N:	600 000

8. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

Ft-ban
Megnevezés	Önkormányzat kötelező
*Egyéb feladatok*
Egyéb feladatok	1 000 000
Település arculati kézikönyv elkészítése	1 000 000
*Pályázati forrásokból*
Darvas Puszta ivóvízminőség-javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)	216 142 500
Ö S S Z E S E N:	218 142 500

9. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzati kötelező feladat
Lakástámogatás	300 000
Összesen:	300 000

10. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Teljes munkaidős közalkalmazott	1
Statisztikai átlag létszám mindösszesen :		1

11. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata


Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Hosszabb időtartarmú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	1
Statisztikai átlag létszám mind összesen:	1

12. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés			adókedvezmény				összesen (Ft)
Támogatás kedvezményezettje	jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)		jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)	összesen (Ft)
	0	0	0		0	0	0	0

13. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege
	-
Ö S S Z E S E N :	-

14. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban
Saját bevételek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Helyi adóból származó bevétel	10 375 037	10 375 037	10 375 037	10 375 037
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-	-	-	-
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel	500 000	500 000	500 000	500 000
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-	-	-	-
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	36 042	36 042	36 042	36 042
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-	-	-	-
Összesen:	10 911 079	10 911 079	10 911 079	10 911 079
Az adott év saját bevétel 50%-a	5 455 540	5 455 540	5 455 540	5 455 540
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	-	-	-	-
Teherbírás	5 455 539	5 455 539	5 455 539	5 455 539

Ft-ban
Adósságot keletkeztető ügyletek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Hitel, kölcsön	-	-	-	-
Kamat	-	-	-	-
Értékpapír	-	-	-	-
Váltó	-	-	-	-
Pénzügyi lízing	-	-	-	-
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével	-	-	-	-
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték	-	-	-	-
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege	-	-	-	-
Összesen:	-	-	-	-

15. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés

Kiadás

EU támogatás

Sajátforrás

önerő

Darvas puszta ivóvízminőség –javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)

216 142 500

16. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban
Megnevezés
Működési célú tartalék	3 922 042
közművelődési célú	3 922 042
Fejlesztési célú tartalék	6 875 097
vízmű üzemeltetési díj	6 875 097
céltartalék összesen:	10 797 139

17. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban
Bevételek
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptem	Október	November	December	Összesen
Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 221	812 228	9 746 659
Felhalmozási célú tám. (B2)									216 142 500				216 142 500
Közhatalmi bevételek (B3)	0	93 759	2 500 000	93 759	0	2 500 000	93 759	0	2 500 000	93 760	0	2 500 000	10 375 037
Működési bevételek (B4)	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 375	83 357	1 000 482
Működési célú átvett pénzeszköz (B6)	0	0	120 000	0	0	120 000	0	0	120 000	0	0	120 000	480 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási bevétel	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 471	10 289 575
(előző évi költségvetési maradvány) (B8)	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 464	857 471	10 289 575
Lekötött betét												51 000 000	51 000 000
Összesen:	1 753 060	1 846 819	4 373 060	1 846 819	1 753 060	4 373 060	1 846 819	1 753 060	220 515 560	1 846 820	1 753 060	4 373 056	299 034 253

2. oldal
Ft-ban
Kiadások
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
													Összesen

Működési kiadás szakfeladat szerint (K1-K3)	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 796	1 073 799	12 885 555
Ellátottak juttatásai (K4)	91 666	238 000	91 666	91 666	91 666	91 666	91 666	91 666	359 840	91 666	91 666	91 674	1 514 500
Egyéb működési célú kiadások (K5)	270 766	250 766	250 766	270 766	150 766	250 766	270 766	250 766	150 766	270 766	250 766	170 606	2 809 032
Finanszírozási kiadások (K9)	385 527	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	385 527
Beruházási kiadások (K6)	0	0	100 000	0	300 000	0	200 000	0	0	0	0	0	600 000
Felújítási kiadások (K7)	0	0	0	2 000 000	0	0	0	0	216 142 500	0	0	0	218 142 000
Egyéb felhalmozási célú kiadásai (K8)	0	0	0	0	300 000	0	0	0	0	0	0	0	300 000
Tartalékok	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 761	949 768	11 397 139
Lekötött betét												51 000 000	51 000 000
Összesen:	2 769 377	2 383 850	2 483 850	4 383 850	2 983 850	2 383 850	2 583 850	2 383 850	218 526 350	2 383 850	2 383 850	53 383 876	299 034 253

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre (a továbbiakban: képviselő-testület) és annak szerveire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

^[1]A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

300 377 813 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

300 377 813 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 23 227 044 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 23 277 044 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 23 193 412 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 23 193 412 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül:

- a személyi juttatások kiadásait 7 558 605 Ft-ban - a munkaadókat terhelő járulékokat 1 442 011 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 4 608 345 Ft-ban

- a speciális célú támogatásokat 5 140 282 Ft-ban

- a finanszírozási kiadásokra 385 527 Ft-ban

- az általános és céltartalékot 4 058 642 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 277 150 769 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 277 150 769 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

a felhalmozási célú kiadást 277 184 401 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 277 184 401 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

Felhalmozási kiadáson belül:

- a beruházási kiadást 1 832 212 Ft-ban

- a felújítási kiadást 253 338 608 Ft-ban

- az egyéb felhalmozási célú kiadást 300 000 Ft-ban

- a céltartalékot 6 952 729 Ft-ban

állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

5. Európai Uniós projektek

6. §

6. A bevételi többlet kezelése

7. §

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

8. §

A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 10 289 575 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 514 478 Ft-ot, felhalmozási célra 9 775 097 Ft-ot.

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

8. Általános és céltartalék

9. §

^[2]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 136 600 Ft összegben állapítja meg.

^[3]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 10 874 771 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-os évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

III.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500.000 Ft erejéig, esetenként maximum 50.000 Ft-ig.

b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.

Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások

14. §

A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes egészségpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó készpénz kifizetés juttatást, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését

13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

15. §

A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

14. Egyéb rendelkezések

16. §

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

17. §

15. Záró rendelkezések

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

19. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2017. (XII. 14.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)

Hajdu Tibor Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

1. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

Önkormányzat

2. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Ft-ban

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
Működési CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	514 478	514 478	-	-
*Összesen:*	*514 478*	*514 478*	-	-
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	9 775 097	9 775 097	-	-
*Összesen:*	*9 775 097*	*9 775 097*	-	-
Összesen:	10 289 575	10 289 575	-	-

3. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
KIADÁS
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Kiadás összesen:	-	-	-	-
BEVÉTEL
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Bevétel összesen:	-	-	-	-

^[4]4. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

bevételei és kiadásai


Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat		Önkénként vállalt feladat		Államigazg. feladat		Összesen
	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosí-tott ei.	Eredeti ei.	Mód. ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.
Működési bevétel
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	9 638 171	10 367 906	-	-	-	-	9 638 171	10 367 906
Egyéb működési támogatások B16	108 488	411 509	-	-	-	-	108 488	411 509
Közhatalmi bevételek (B3)	10 375 037	10 375 037	-	-	-	-	10 375 037	10 375 037
Működési bevételek (B4)	1 000 482	1 078 114	-	-	-	-	1 000 482	1 078 114
Működési célú átvett pénzeszköz (B6)	480 000	480 000	-	-	-	-	480 000	480 000
Tárgyévi bevétel összesen:	21 602 178	22 712 566	-	-	-	-	21 602 178	22 712 566
*Finanszírozási bevételek:*	*514 478*	*514 478*	-	-	-	-	*514 478*	*514 478*
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8)	514 478	514 478	-	-	-	-	514 478	514 478
Működési bevétel összesen:	22 116 656	23 227 044	-	-	-	-	22 116 656	23 227 044
Felhalmozási bevétel
Felhalmozási célú önkorm. támogatás	216 142 500	216 375 672	-	-	-	-	216 142 500	216 375 672
Egyéb felhalm. célú tám. ÁHT-n belül	0	0	-	-	-	-	0	0
Lekötött betét	51 000 000	51 000 000	-	-	-	-	51 000 000	51 000 000
*Finanszírozási bevételek*	*9 775 097*	*9 775 097*					*9 775 097*	*9 775 097*
Előző évi ktgvetési maradvány igénybevétele	9 775 097	9 775 097					9 775 097	9 775 097
Felhalmozási bevétel összesen	276 917 597	277 150 769					276 917 597	277 150 769
Bevétel mindösszesen	299 034 253	300 377 813					299 034 253	300 377 813

2. oldal

Működési kiadás
Személyi juttatás (K1)	6 886 792	7 558 605	-	-	-	-	6 886 792	7 558 605
Munkaadókat terhelő járulék (K2)	1 328 298	1 442 011	-	-	-	-	1 328 298	1 442 011
Dologi kiadás (K3)	4 670 465	4 608 345	-	-	-	-	4 670 465	4 608 345
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 514 500	2 149 750	-	-	-	-	1 514 500	2 149 750
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre (K506)	2 099 832	2 137 932	-	-	-	-	2 099 832	2 137 932
Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül (K512)	709 200	852 600	-	-	-	-	709 200	852 600
Finanszírozási kiadások (K9)	385 527	385 527	-	-	-	-	385 527	385 527
Tartalék (K513)	4 522 042	4 058 642	-	-	-	-	4 522 042	4 058 642
Működési kiadás összesen:	22 116 656	23 193 412	-	-	-	-	22 116 656	23 193 412
Felhalmozási kiadás
Beruházási kiadás feladatonként (K6)	600 000	1 832 212	-	-	-	-	600 000	1 832 212
Felújítási kiadás célonként (K7)	218 142 500	253 338 608	-	-	-	-	218 142 500	253 338 608
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)	300 000	300 000	-	-	-	-	300 000	300 000
Tartalék	6 875 097	6 952 729					6 875 097	6 952 729
Lekötött betét	51 000 000	14 804 852					51 000 000	14 804 852
Felhalmozási célú kiadás összesen:	276 917 597	277 184 401					276 917 597	277 184 401
Kiadás mindösszesen:	299 034 253	300 377 813					299 034 253	300 377 813

^[5]5. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi költségvetési bevételei forrásonként

Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat kötelező feladat

Önkormányzat önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Összesen

Eredeti ei.

Módosított ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Eredeti ei.

Módosított ei.

Működési bevétel

B1. Működési támogatások államháztartáson belülről

9 746 659

10 779 415

9 746 659

10 779 415

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

9 638 171

10 367 906

9 638 171

10 367 906

- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

4 738 171

- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

3 100 000

- B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása

1 800 000

- B115 Műk. célú költségvetési kiegészítő támogatás

729 735

- B116 Elszámolásból származó bevételek

B16. Egyéb működési célú támogatások

108 488

411 509

108 488

411 509

Hosszabb időtartamú képzés

89 988

393 009

89 988

393 009

Erzsébet utalvány

18 500

B3. Közhatalmi bevételek

10 375 037

B34. Vagyoni típusú adók

203 607

- kommunális adó

203 607

B35. Termékek és szolgáltatások adói

10 135 388

- B351. iparűzési adó

5 509 395

- B354. gépjárműadó

3 839 193

- B355.idegenforgalmi adó

786 800

B36. Egyéb közhatalmi bevétel

36 042

- pótlék

36 042

B4. Működési bevételek:

1 000 482

1 078 114

1 000 482

1 078 114

- B402. Szolgáltatások ellenértéke

150 000

2. oldal

- B404. Tulajdonosi bevételek		450 482	528 114	450 482	528 114
- B408. Kamatbevétel		400 000	393 500	400 000	388 500
- B411. Egyéb működési bevételek		-	6500	-	6500
B6. Működési célú átvett pénzeszköz		480 000	480 000	480 000	480 000
- B63. Egyéb műk. célú átvett pénze.		480 000	480 000	480 000	480 000
Tárgyévi bevétel összesen:		21 602 178	22 712 566	21 602 178	22 712 566
B8. Finanszírozási bevétel:		514 478	514 478	514 478	514 478
- B813. előző évi költségvetési maradvány		514 478	514 478	514 478	514 478
Működési bevétel összesen:		22 116 656	23 227 044	22 116 656	23 227 044
Felhalmozási bevétel
B2. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz ÁHT-n belül	216 142 500		216 375 672	216 142 500	216 375 672
*B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások*	216 142 500		216 375 672	216 142 500	216 375 672
EU-s ivóvízminőség javító pályázat	216 142 500		216 375 672	216 142 500	216 375 672
Hosszabb időtartamú képzés (1 hó) (23)	0		0	0	0
B8. Finanszírozási bevétel:	9 775 097		9 775 097	9 775 097	9 775 097
-B813. előző évi költségvetési maradvány	9 775 097		9 775 097	9 775 097	9 775 097
Lekötött betét	51 000 000		51 000 000	51 000 000	51 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	276 917 500		277 150 769	276 917 500	277 150 769
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	299 034 253		300 377 813	299 034 253	300 377 813

^[6]6. melléklet az 5//2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi költségvetési működési kiadásai

szakfeladat szerinti bontásban

Ft-ban
Az Önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatok szerint	Személyi juttatás K1		Munkaadókat terhelő járulékok K2		Dologi kiadások K3		Összesen
	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.
Önkormányzati jogalkotás és igazgatási	4 797 320	5 136 786	935 477	985 596	548 965	481 845	6 281 762	6 613 428
Falugondnoki szolgálat	1 714 168	1 714 168	322 562	322 562	1 463 270	1 463 270	3 500 000	3 500 000
Közfoglalkoztatás	75 304	407 651	14 684	75 304	0	5 000	89 988	481 728
Könyvtári szolgáltatások	120 000	120 000	23 400	23 400	446 230	446 230	589 630	589 630
Közösségi ház	180 000	180 000	32 175	32 175	600 000	600 000	812 175	812 175
Közutak üzemeltetése, fenntartása	-	-	-	-	500 000	400 000	500 000	400 000
Zöldterületek kezelése	-	-	-	-	100 000	200 000	100 000	200 000
Köztemető fenntartás és működtetés	-	-	-	-	200 000	200 000	200 000	200 000
Közvilágítás	-	-	-	-	500 000	500 000	500 000	500 000
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység	-	-	-	-	262 000	262 000	262 000	262 000
Vizi közművek működési kiadásai	-	-	-	-	50 000	50 000	50 000	50 000
Kötelező feladat összesen:	6 886 792	*7 558 605*	*1 328 298*	*1 442 011*	*4 670 465*	*4 608 345*	*12 885 555*	*13 608 961*
*Önkormányzatok önként vállalt feladatai:*
*Államigazgatási feladatok:*
M i n d ö s s z e s e n :	6 886 792	*7 558 605*	*1 328 298*	*1 442 011*	*4 670 465*	*4 608 345*	*12 885 555*	*13 608 961*

2. oldal

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat		Önkor-mányzat önként vállalt feladat		Államigazg. feladat		Összesen
Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:	1 514 500	2 149 750	-	-	-	-	1 514 500	2 149 750
*k42. Családi támogatások*	*18 500*	*18 500*	-	-	-	-	*18 500*	*18 500*
- Erzsébet utalvány	18 500	18 500	-	-	-	-	18 500	18 500
*K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*1 496 000*	*2 131 250*	-	-	-	-	*1 496 000*	*2 131 250*
- települési támogatás (létfenntartási segély)	300 000	300 000	-	-	-	-	300 000	300 000
- települési támogatás (temetési segély)	338 000	338 000	-	-	-	-	338 000	338 000
- települési tám. (hulladék díjtámogatás)	650 000	650 000	-	-	-	-	650 000	650 000
- térítési díjtámogatás (óvodás, ált. iskolás)	108 000	108 000	-	-	-	-	108 000	108 000
- tanévkezdési támogatás	100 000	100 000	-	-	-	-	100 000	100 000
- szociális tűzifa támogatás	-	635 250	-	-	-	-	0	635 250
K5. Egyéb működési célú kiadások	2 809 032	2 990 532	-	-	-	-	1 076 500	1 124 880
*K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*2 099 832*	*2 137 932*	-	-	-	-	-	-
Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzáj.	60 690	60 690	-	-	-	-	15 000	16 200
Rendőrkapitányság támogatása	480 000	480 000	-	-	-	-	480 000	480 000
Egyéb önkormányzati társulásnak:
- Hivatali feladat ellátáshoz hzj.	1 559 142	1 559 142					1 559 142	1 559 142
2017. évi szoc tüzifa támogatás visszafizetése	-	38 100					-	38 100
*K508. Kölcsön nyújtás ÁHT-n kívül*	-	-					-	-
*K512. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*709 200*	*852 600*					*709 200*	*852 600*
- turisztikai célú támogatás	709 200	852 600					709 200	852 600
Speciális célú támogatások összesen:	4 323 532	5 140 282					4 323 532	5 140 282

3. oldal

2018. évi finanszírozási kiadások
K9.

Ft-ban
Megnevezés	Önkormányzati kötelező feladat
	Eredeti ei	Módosított ei
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	385 521	385 521
Ö s s z e s e n :	385 521	385 521

^[7]7. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat
Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei
*Egyéb feladatok*
Település arculati kézikönyv	0	999 040
Kis értékű eszközök	600 000	600 000
*Közfoglalkoztatással összefüggő beruházások*
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)		0
*Pályázati forrásokból*
Külterületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése	0	233 172
Ö S S Z E S E N:	600 000	1 832 212

^[8]8. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

	Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat kötelező
Megnevezés		Eredeti ei	Módosított ei
*Egyéb feladatok*
Egyéb feladatok		1 000 000	1 000 960
Kaszó puszta részbeni ivóvíz-rekonstrukció		0	36 195 148
Település arculati kézikönyv		1 000 000	0
*Pályázati forrásokból*
Darvas Puszta ivóvízminőség-javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)		216 142 500	216 142 500
Ö S S Z E S E N:		218 142 500	253 338 608

9. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzati kötelező feladat
Lakástámogatás	300 000
Összesen:	300 000

10. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Teljes munkaidős közalkalmazott	1
Statisztikai átlag létszám mindösszesen :		1

11. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata


Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Hosszabb időtartarmú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	1
Statisztikai átlag létszám mind összesen:	1

12. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés			adókedvezmény				összesen (Ft)
Támogatás kedvezményezettje	jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)		jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)	összesen (Ft)
	0	0	0		0	0	0	0

13. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege
	-
Ö S S Z E S E N :	-

14. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban
Saját bevételek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Helyi adóból származó bevétel	10 375 037	10 375 037	10 375 037	10 375 037
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-	-	-	-
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel	500 000	500 000	500 000	500 000
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-	-	-	-
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	36 042	36 042	36 042	36 042
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-	-	-	-
Összesen:	10 911 079	10 911 079	10 911 079	10 911 079
Az adott év saját bevétel 50%-a	5 455 540	5 455 540	5 455 540	5 455 540
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	-	-	-	-
Teherbírás	5 455 539	5 455 539	5 455 539	5 455 539

Ft-ban
Adósságot keletkeztető ügyletek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Hitel, kölcsön	-	-	-	-
Kamat	-	-	-	-
Értékpapír	-	-	-	-
Váltó	-	-	-	-
Pénzügyi lízing	-	-	-	-
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével	-	-	-	-
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték	-	-	-	-
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege	-	-	-	-
Összesen:	-	-	-	-

15. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés

Kiadás

EU támogatás

Sajátforrás

önerő

Darvas puszta ivóvízminőség –javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)

216 142 500

^[9]16. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban

n
	Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei
	Működési célú tartalék	3 922 042	3 922 042
	közművelődési célú	3 922 042	3 922 042
	Fejlesztési célú tartalék	6 875 097	6 952 729
	vízmű üzemeltetési díj	6 875 097	6 952 729
	Céltartalék összesen	10 797 139	10 874 771

^[10]17. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

	Kaszó Községi Önkormányzat
	2018. évi
	előirányzat-felhasználási ütemterve
																										Ft-ban
Bevételek
Megnevezés		Január	Február			Március		Április		Május		Június		Július		Augusztus		Szeptember		Október		November		December		Összesen
Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)		898 284	898 284			898 284		898 284		898 284		898 284		898 284		898 284		898 284		898 284		898 284		898 291		10 779 415
Közhatalmi bevételek (B3)		0	0			5 187 518		0		0		0		0		0		0		5 187 519		0		0		10 375 037
Működési bevételek (B4)		89 842	89 842			89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 852		1 078 114
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)		0	0			120 000		0		0		120 000		0		0		120 000		0		0		120 000		480 000
Felhalmozási támogatások államháztartáson belülről (B2)		0	0			0		0		0		233 172		0		0		216 142 500		0		0		0		216 375 672
Tárgyi eszköz értékesítés (B5)		0	0			0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Finanszírozási bevétel (B8)		0	0			40 000 000		0		0		0		0		0		0		0		0		21 289 575		61 289 575
Összesen:		988 126	988 126			46 295 644		988 126		988 126		1 341 298		988 126		988 126		217 250 626		6 175 645		988 126		22 397 718		300 377 813

													23
																											2. oldal
																											Ft-ban
	Kiadások
	Megnevezés			Január	Február		Március		Április		Május		Június		Július		Augusz-tus		Szeptember		Október		November		December		Összesen
	Működési kiadás szakfeladat szerint (K1-K3)			1 213 366	1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 213 366		1 216 975		14 564 001
	Ellátottak juttatásai (K4)			179 145	179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 155		2 149 750
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre (K506)			178 161	178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		178 161		2 137 932
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre (K512)			0	0		0		0		0		852 600		0		0		0		0		0		0		852 600
	Beruházási kiadások (K6)			0	0		0		0		0		0		0		50 000		600 000		100 000		0		83 172		833 172
	Felújítási kiadások (K7)			0	0		0		0		0		15 000 000		15 000 000		0		0		5 196 108		0		218 142 500		253 338 608
	Felh. célú pénze. Átadás (K8)			0	0		0		0		0		300 000		0		0		0		0		0		0		300 000
	Tartalékok (K513)			0	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		11 011 371		11 011 371
	Finanszírozási kiadások (K9)			385 527	0		0		0		0		0		0		0		0		14 804 852		0		0		15 190 379
	Összesen:			1 956 199	1 570 672		1 570 672		1 570 672		1 570 672		17 723 272		16 570 672		1 620 672		2 170 672		21 671 632		1 570 672		230 811 334		300 377 813

Kaszó Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

(a módosításokkal egységes szerkezetben)

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre (a továbbiakban: képviselő-testület) és annak szerveire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülő szervre és szervezetre.

2. §

A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

Kaszó Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

3. §

^[11]A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

305 137 814 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

305 137 814 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 27 987 045 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 27 987 045 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

a működési célú kiadásokat 28 649 492 Ft-ban

ebből:

önkormányzati kötelező feladat: 28 649 492 Ft
önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft
államigazgatási feladat: 0 Ft

Működési célú kiadáson belül:

- a személyi juttatások kiadásait 8 652 955 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 1 593 614 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 4 608 345 Ft-ban

- a speciális célú támogatásokat 9 301 782 Ft-ban

- a finanszírozási kiadásokra 385 527 Ft-ban

- az általános és céltartalékot 4 107 269 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 277 150 769 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 277 150 769 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

a felhalmozási célú kiadást 276 488 322 Ft-ban

ezen belül:

önkormányzati kötelező feladat: 276 488 322 Ft

önkormányzati önként vállalt feladat: 0 Ft

államigazgatási feladat: 0 Ft

Felhalmozási kiadáson belül:

- a beruházási kiadást 1 092 133 Ft-ban

- a felújítási kiadást 253 338 608 Ft-ban

- az egyéb felhalmozási célú kiadást 300 000 Ft-ban

- a céltartalékot 6 952 729 Ft-ban

- lekötött betét 14 804 852 Ft-ban

állapítja meg.

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 4. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban meghatározott bevételi főösszegek forrásonkénti bontását, tevékenységi és egyéb bevételeket e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a beruházási előirányzatokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az egyéb felhalmozási célú előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

5. Európai Uniós projektek

6. §

6. A bevételi többlet kezelése

7. §

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 hónapos lekötésig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

A (2) bekezdésben meghatározott lekötési időt meghaladó időre történő lekötésről a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez

szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

8. §

A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások közötti különbözet belső finanszírozására 10 289 575 Ft előző évi költségvetési maradványt vesz igénybe, melyből működési célra 514 478 Ft-ot, felhalmozási célra 9 775 097 Ft-ot.

Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a likvid hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

8. Általános és céltartalék

9. §

^[12]A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 136 600 Ft összegben állapítja meg.

^[13]A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 10 923 398 Ft összegben a 16. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg.

Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

9. Többéves kihatással járó feladatok

10. §

A képviselő-testület megállapítja, hogy nincs az önkormányzatnak a korábbi évekről átnyúló, a 2018-os évre és az azt követő évekre kihatással járó feladata.

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

III.

11. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2014. (XI. 27.) önkormányzati rendeletben meghatározott átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) Általános tartalék terhére történő átcsoportosítás joga 500.000 Ft erejéig, esetenként maximum 50.000 Ft-ig.

b) Céltartalék terhére történő átcsoportosítás joga a 16. mellékletben megjelölt közművelődési tevékenység végrehajtása és a Vizi- és szennyvízközművek vonatkozásában.

Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

13. §

Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztására a 12. § (6) bekezdése az irányadó.

12. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos

előírások

14. §

A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az önkormányzat részére engedélyezett létszám (álláshely) előirányzatot a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

Az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

A képviselő-testület a közalkalmazotti jogviszonyban álló foglalkoztatott részére, amennyiben az önkéntes egészségpénztárnak már tagja, illetve tagként belép 5.800 Ft/hó munkáltatói hozzájárulást és béren kívüli juttatásként 5.000 Ft/hó készpénz kifizetés juttatást, valamint egyéb költségtérítésként a munkabér bankszámlára történő utalás költségtérítésére 1.000 Ft/hó összeget biztosít. Ezen felül biztosítja a munkáltatói járulékok befizetési kötelezettségének teljesítését

13. Átadott pénzeszközök pénzellátási rendje

15. §

A képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó szabályokat külön rendeletben szabályozza.

14. Egyéb rendelkezések

16. §

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

A jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

17. §

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek, mellékletei tartalmazzák.

15. Záró rendelkezések

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

19. §

Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmenti gazdálkodásáról szóló 15/2017. (XII. 14.) önkormányzati rendelet.

(A rendelet mellékletei 1-től 17-ig terjednek.)

Hajdu Tibor Nagy Zoltán Sándorné

polgármester jegyző

1. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

CIMRENDJE

Megnevezés

1. Az önkormányzat költségvetési szervei

3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

Önkormányzat

2. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

Ft-ban

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
Működési CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	514 478	514 478	-	-
*Összesen:*	*514 478*	*514 478*	-	-
FELHALMOZÁSI CÉL
Előző évi költségvetési maradvány felhasználás	9 775 097	9 775 097	-	-
*Összesen:*	*9 775 097*	*9 775 097*	-	-
Összesen:	10 289 575	10 289 575	-	-

3. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

Megnevezés	2018. évi előirányzat
	Összesen	Önkorm. kötelező feladat	Önkorm. önként vállalt feladat	Államigazg. feladat
KIADÁS
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Kiadás összesen:	-	-	-	-
BEVÉTEL
Működési cél	-	-	-	-
Felhalmozási cél	-	-	-	-
Bevétel összesen:	-	-	-	-

^[14]4. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

	Kaszó Községi Önkormányzat
	2018. évi
	bevételei és kiadásai
														Ft-ban
	Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat		Önkénként vállalt feladat			Államigazg. feladat				Összesen
		Előirányzat	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosí-tott ei.		Eredeti ei.		Mód. ei.		Eredeti ei.		Módosított ei.
	Működési bevétel
	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	10 367 906	14 129 198	0	0		0		0		10 367 906		14 129 198
	Egyéb működési támogatások B16	411 509	1 170 218	0	0		0		0		411 509		1 170 218
	Közhatalmi bevételek (B3)	10 375 037	10 375 037	0	0		0		0		10 375 037		10 375 037
	Működési bevételek (B4)	1 078 114	1 078 114	0	0		0		0		1 078 114		1 078 114
	Működési célú átvett pénzeszköz (B6)	480 000	720 000	0	0		0		0		480 000		720 000
	Tárgyévi bevétel összesen:	22 712 566	27 472 567	0	0		0		0		22 712 566		27 472 567
	*Finanszírozási bevételek:*	*514 478*	*514 478*	0	0		0		0		*514 478*		*514 478*
	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8)	514 478	514 478	0	0		0		0		514 478		514 478
	Működési bevétel összesen:	23 227 044	27 987 045	0	0		0		0		23 227 044		27 987 045
	Felhalmozási bevétel
	Felhalmozási célú önkorm. támogatás	216 375 672	216 375 672	0	0		0		0		216 375 672		216 375 672
	Egyéb felhalm. célú tám. ÁHT-n belül	0	0	0	0		0		0		0		0
	Lekötött betét	51 000 000	51 000 000	0	0		0		0		51 000 000		51 000 000
	*Finanszírozási bevételek*	*9 775 097*	*9 775 097*	0	0		0		0		*9 775 097*		*9 775 097*
	Előző évi ktgvetési maradvány igénybevétele	9 775 097	9 775 097	0	0		0		0		9 775 097		9 775 097
	Felhalmozási bevétel összesen	277 150 769	277 150 769	0	0		0		0		277 150 769		277 150 769
	Bevétel mindösszesen	300 377 813	305 137 814	0	0		0		0		300 377 813		305 137 814
2. oldal
	Működési kiadás
	Személyi juttatás (K1)	7 588 605	8 652 955	0	0	0		0		7 588 605		8 652 955
	Munkaadókat terhelő járulék (K2)	1 442 011	1 593 614	0	0	0		0		1 442 011		1 593 614
	Dologi kiadás (K3)	4 608 345	4 608 345	0	0	0		0		4 608 345		4 608 345
	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	2 149 750	2 149 750	0	0	0		0		2 149 750		2 149 750
	Az önkormányzat elszámolásából származó kiadások (K502)	38 100	182 100	0	0	0		0		38 100		182 100
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre (K506)	2 137 932	2 894 132	0	0	0		0		2 137 932		2 894 132
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül (K512)	852 600	4 075 800	0	0	0		0		852 600		4 075 800
	Finanszírozási kiadások (K9)	385 527	385 527	0	0	0		0		385 527		385 527
	Tartalék (K513)	4 058 642	4 107 269	0	0	0		0		4 058 642		4 107 269
	Működési kiadás összesen:	23 193 412	28 649 492	0	0	0		0		23 193 412		28 649 492
	Felhalmozási kiadás
	Beruházási kiadás feladatonként (K6)	1 832 212	1 092 133	0	0	0		0		1 832 212		1 092 133
	Felújítási kiadás célonként (K7)	253 338 608	253 338 608	0	0	0		0		253 338 608		253 338 608
	Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8)	300 000	300 000	0	0	0		0		300 000		300 000
	Tartalék	6 952 729	6 952 729	0	0	0		0		6 952 729		6 952 729
	Lekötött betét	14 804 852	14 804 852	0	0	0		0		14 804 852		14 804 852
	Felhalmozási célú kiadás összesen:	277 228 401	276 488 322	0	0	0		0		277 228 401		276 488 322
	Kiadás mindösszesen:	300 421 813	305 137 814	0	0	0		0		300 421 813		305 137 814

^[15]5. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat
2018. évi költségvetési bevételei forrásonként
									Ft-ban
Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat		Önkormányzat önként vállalt feladat		Államig. feladat		Összesen
	Előirányzat	Módosított ei.	Er. ei.	Mód. ei.	Er. ei.	Mód. ei.	Eredeti ei.		Módosított ei.
Működési bevétel
B1. Működési támogatások államháztartáson belülről	10 779 415	15 299 416	0	0	0	0	10 779 415	15 299 416
*B11. Önkormányzatok működési támogatásai*	*10 367 906*	*14 129 198*	0	0	0	0	*10 367 906*	*14 129 198*
- B111.Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	4 738 171	4 752 567	0	0	0	0	4 738 171	4 752 567
- B113Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 100 000	3 262 150	0	0	0	0	3 100 000	3 262 150
- B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása	1 800 000	1 800 000	0	0	0	0	1 800 000	1 800 000
- B115 Műk. célú költségvetési kiegészítő támogatás	729 735	4 280 752	0	0	0	0	729 735	4 280 752
- B116 Elszámolásból származó bevételek	-	33 729	0	0	0	0	-	33 729
*B16. Egyéb működési célú támogatások*	*411 509*	*1 170 218*	0	0	0	0	*411 509*	*1 170 218*
Hosszabb időtartamú képzés	393 009	1 137 718	0	0	0	0	393 009	1 137 718
Erzsébet utalvány	18 500	32 500	0	0	0	0	18 500	32 500
B3. Közhatalmi bevételek	10 375 037	10 375 037	0	0	0	0	10 375 037	10 375 037
B34. Vagyoni típusú adók	203 607	207 176	0	0	0	0	203 607	207 176
- kommunális adó	203 607	207 176	0	0	0	0	203 607	207 176
B35. Termékek és szolgáltatások adói	10 135 388	10 065 431	0	0	0	0	10 135 388	10 065 431
- B351. iparűzési adó	5 509 395	5 509 395	0	0	0	0	5 509 395	5 509 395
- B354. gépjárműadó	3 839 193	3 631 036	0	0	0	0	3 839 193	3 631 036
- B355.idegenforgalmi adó	786 800	925 000	0	0	0	0	786 800	925 000
B36. Egyéb közhatalmi bevétel	*36 042*	*102 430*	0	0	0	0	*36 042*	*102 430*
- pótlék	36 042	102 430	0	0	0	0	36 042	102 430
B4. Működési bevételek:	1 078 114	1 078 114	0	0	0	0	1 078 114	1 078 114

2. oldal

- B402. Szolgáltatások ellenértéke	150 000	320 016	0	0	0	0	150 000	320 016
- B404. Tulajdonosi bevételek	528 114	528 114	0	0	0	0	528 114	528 114
- B408. Kamatbevétel	393 500	223 484	0	0	0	0	393 500	223 484
- B411. Egyéb működési bevételek	6 500	6 500	0	0	0	0	6 500	6 500
B6. Működési célú átvett pénzeszköz	480 000	720 000	0	0	0	0	480 000	720 000
- B63. Egyéb műk. célú átvett pénze.	480 000	720 000	0	0	0	0	480 000	720 000
Tárgyévi bevétel összesen:	22 712 566	27 472 567	0	0	0	0	22 712 566	27 472 567
B8. Finanszírozási bevétel:	514 478	514 478	0	0	0	0	514 478	514 478
- B813. előző évi költségvetési maradvány	514 478	514 478	0	0	0	0	514 478	514 478
Működési bevétel összesen:	23 227 044	27 987 045	0	0	0	0	23 227 044	27 987 045
Felhalmozási bevétel
B2. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz ÁHT-n belül	216 375 672	216 375 672	0	0	0	0	216 375 672	216 375 672
*B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások*	216 375 672	216 375 672	0	0	0	0	216 375 672	216 375 672
EU-s ivóvízminőség javító pályázat	216 142 500	216 142 500	0	0	0	0	216 142 500	216 142 500
Külterületi utak pályázat	233 172	233 172	0	0	0	0	233 172	233 172
B8. Finanszírozási bevétel:	9 775 097	9 775 097	0	0	0	0	9 775 097	9 775 097
-B813. előző évi költségvetési maradvány	9 775 097	9 775 097	0	0	0	0	9 775 097	9 775 097
Lekötött betét	51 000 000	51 000 000	0	0	0	0	51 000 000	51 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	277 150 769	277 150 769	0	0	0	0	277 150 769	277 150 769
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	300 377 813	305 137 814	0	0	0	0	300 377 813	305 137 814

^[16]6. melléklet az 5//2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat
2018. évi költségvetési működési kiadásai
szakfeladat szerinti bontásban
Ft-ban
Az Önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai szakfeladatok szerint	Személyi juttatás K1		Munkaadókat terhelő járulékok K2		Dologi kiadások K3		Összesen
	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.	Eredeti ei.	Módosított ei.
Önkormányzati jogalkotás és igazgatási	5 136 786	5 482 841	985 596	1 039 315	481 845	1 309 674	6 604 227	7 831 830
Falugondnoki szolgálat	1 714 168	2 012 943	322 562	416 034	1 463 270	1 071 023	3 500 000	3 500 000
Közfoglalkoztatás	407 651	882 171	75 304	87 027	5 000	21 116	487 995	990 314
Könyvtári szolgáltatások	120 000	95 000	23 400	16 138	446 230	446 230	589 630	557 368
Közösségi ház	180 000	180 000	32 175	35 100	600 000	386 220	812 175	601 320
Közutak üzemeltetése, fenntartása	0	0	0	0	400 000	400 000	400 000	400 000
Zöldterületek kezelése	0	0	0	0	200 000	174 250	200 000	174 250
Köztemető fenntartás és működtetés	0	0	0	0	200 000	200 000	200 000	200 000
Közvilágítás	0	0	0	0	500 000	288 560	500 000	288 560
Községgazdálkodási máshová nem sorolható tevékenység	0	0	0	0	262 000	254 672	262 000	254 672
Vizi közművek működési kiadásai	0	0	0	0	50 000	56 600	50 000	56 600
Kötelező feladat összesen:	7 558 605	*8 652 955*	*1 439 037*	*1 593 614*	*4 608 345*	*4 608 345*	*13 605 987*	*14 854 914*
*Önkormányzatok önként vállalt feladatai:*
*Államigazgatási feladatok:*
M i n d ö s s z e s e n :	7 558 605	*8 652 955*	*1 439 037*	*1 593 614*	*4 608 345*	*4 608 345*	*13 605 987*	*14 854 914*

											2. oldal Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat		Önkormányzat önként vállalt feladat		Államigazg. feladat			Összesen
	Eredeti ei.	Módosí-tott ei.	Er. ei.	Mód. ei.	Er. ei.		Mód. ei.	Eredeti ei.		Mód. ei.
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:	2 149 750	2 149 750	0	0	0		0	2 149 750		2 149 750
*k42. Családi támogatások*	*18 500*	*32 500*	0	0	0		0	*18 500*		*32 500*
- Erzsébet utalvány	18 500	32 500	0	0	0		0	18 500		32 500
*K48. Önkormányzat által nyújtott nem intézményi pénzbeli ellátások*	*2 131 250*	*2 117 250*	0	0	0		0	*2 131 250*		*2 117 250*
- települési támogatás (létfenntartási segély)	300 000	200 000	0	0	0		0	300 000		200 000
- települési támogatás (temetési segély)	338 000	238 000	0	0	0		0	338 000		238 000
- települési tám. (hulladék díjtámogatás)	650 000	677 939	0	0	0		0	650 000		677 939
- térítési díjtámogatás (óvodás, ált. iskolás)	108 000	50 061	0	0	0		0	108 000		50 061
- tanévkezdési támogatás	100 000	100 000	0	0	0		0	100 000		100 000
- szociális tűzifa támogatás	635 250	635 250	0	0	0		0	635 250		635 250
- Téli rezsicsökkentés	0	216 000	0	0	0		0	0		216 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	2 990 532	7 152 032	0	0	0		0	2 990 532		7 152 032
*K502. Önkormányzat elszámolásából származó kiadások*	38 100	182 100	0	0	0		0	38 100		182 100
*K506. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre*	*2 137 932*	*2 894 132*	0	0	0		0	*2 137 932*		*2 894 132*
Rinyamenti Többcélú Önk. Társulás hozzáj.	60 690	60 690	0	0	0		0	60 690		60 690
Rendőrkapitányság támogatása	480 000	720 000	0	0	0		0	480 000		720 000
- Hivatali feladat ellátáshoz hzj.	1 559 142	1 917 944	0	0	0		0	1 559 142		1 917 944
- Közfoglalkoztatás szervező béréhez hozzájárulás	0	195 498	0	0	0		0	0		195 498
*K512. Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívül:*	*852 600*	*4 075 800*	0	0	0		0	*852 600*		*4 075 800*
- turisztikai célú támogatás	852 600	887 600	0	0	0		0	852 600		887 600
- Csatornatámogatás	0	3 188 200	0	0	0		0	0		3 188 200
Speciális célú támogatások összesen:	5 140 282	9 301 782	0	0	0		0	5 140 282		9 301 782

3. oldal


Megnevezés						Önkormányzati kötelező feladat
						Eredeti ei.			Mód. ei.
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése						385 521			385 521
Ö s s z e s e n :						385 521			385 521

^[17]7. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

beruházási kiadásai feladatonként

K6.

Ft-ban
Megnevezés	Önkormányzat kötelező feladat
Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei
*Egyéb feladatok*
Település arculati kézikönyv	999 040	0
Kis értékű eszközök	600 600	472 169
Könyvtár laptop beszerzése	0	273 000
*Közfoglalkoztatással összefüggő beruházások*
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	0	113 792
*Pályázati forrásokból*
Külterületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése	233 172	233 172
Ö S S Z E S E N:	1 832 212	1 092 133

^[18]8. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

felújítási kiadásai célonként

K7.

	Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat kötelező
Megnevezés		Eredeti ei	Módosított ei
*Egyéb feladatok*
Egyéb feladatok		1 000 000	1 000 960
Kaszó puszta részbeni ivóvíz-rekonstrukció		0	36 195 148
Település arculati kézikönyv		1 000 000	0
*Pályázati forrásokból*
Darvas Puszta ivóvízminőség-javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)		216 142 500	216 142 500
Ö S S Z E S E N:		218 142 500	253 338 608

9. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

egyéb felhalmozási célú kiadásai

K8.

Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzati kötelező feladat
Lakástámogatás	300 000
Összesen:	300 000

10. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

létszám-előirányzata

Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Teljes munkaidős közalkalmazott	1
Statisztikai átlag létszám mindösszesen :		1

11. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közfoglalkoztatott létszám-előirányzata


Megnevezés	Létszám-előirányzat (fő)
Hosszabb időtartarmú közfoglalkoztatás (1 hó) (23)	1
Statisztikai átlag létszám mind összesen:	1

12. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

közvetett támogatásai

Ft-ban

Támogatás kedvezményezettje	adóelengedés			adókedvezmény				összesen (Ft)
Támogatás kedvezményezettje	jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)		jogcíme (jellege)	mértéke (%)	összege (e Ft)	összesen (Ft)
	0	0	0		0	0	0	0

13. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Ft-ban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügyletek összege
	-
Ö S S Z E S E N :	-

14. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és

kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Ft-ban
Saját bevételek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Helyi adóból származó bevétel	10 375 037	10 375 037	10 375 037	10 375 037
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-	-	-	-
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel	500 000	500 000	500 000	500 000
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-	-	-	-
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	36 042	36 042	36 042	36 042
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-	-	-	-
Összesen:	10 911 079	10 911 079	10 911 079	10 911 079
Az adott év saját bevétel 50%-a	5 455 540	5 455 540	5 455 540	5 455 540
Adósságot keletkeztető ügylet tárgyévi értéke	-	-	-	-
Teherbírás	5 455 539	5 455 539	5 455 539	5 455 539

Ft-ban
Adósságot keletkeztető ügyletek	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év
Hitel, kölcsön	-	-	-	-
Kamat	-	-	-	-
Értékpapír	-	-	-	-
Váltó	-	-	-	-
Pénzügyi lízing	-	-	-	-
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével	-	-	-	-
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték	-	-	-	-
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege	-	-	-	-
Összesen:	-	-	-	-

15. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

Európai Uniós projektjei

Ft-ban

Megnevezés

Kiadás

EU támogatás

Sajátforrás

önerő

Darvas puszta ivóvízminőség –javító pályázat (KEHOP-2.1.3.)

216 142 500

^[19]16. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat

2018. évi

céltartalékának alakulása

Ft-ban

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei
Működési célú tartalék	3 922 042	3 416 917
közművelődési célú	3 922 042	3 416 917
Fejlesztési célú tartalék	6 952 729	7 506 481
vízmű üzemeltetési díj	6 952 729	7 506 481
Céltartalék összesen	10 874 771	10 923 398

^[20]17. melléklet az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

Kaszó Községi Önkormányzat
2018. évi
előirányzat-felhasználási ütemterve
																										Ft-ban
Bevételek
Megnevezés		Január	Február			Március		Április		Május		Június		Július		Augusztus		Szeptember		Október		November		December		Összesen
Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)		1 274 951	1 274 951			1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 951		1 274 955		15 299 416
Közhatalmi bevételek (B3)		0	0			5 187 519		0		0		0		0		0		0		5 187 518		0		0		10 375 037
Működési bevételek (B4)		89 842	89 842			89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 842		89 852		1 078 114
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)		240 000	0			120 000		0		0		120 000		0		0		120 000		0		0		120 000		720 000
Felhalmozási támogatások államháztartáson belülről (B2)		0	0			0		0		0		233 172		0		0		216 142 500		0		0		0		216 375 672
Tárgyi eszköz értékesítés (B5)		0	0			0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
Finanszírozási bevétel (B8)		0	0			40 000 000		0		0		0		0		0		0		0		0		21 289 575		61 289 575
Összesen:		1 604 793	1 364 793			46 672 312		1 364 793		1 364 793		1 717 965		1 364 793		1 364 793		217 627 293		6 552 311		1 364 793		22 774 382		305 137 814


																										2. oldal

																											Ft-ban
	Kiadások
	Megnevezés			Január	Február		Március		Április		Május		Június		Július		Augusztus		Szeptember		Október		November		December		Összesen
	Működési kiadás szakfeladat szerint (K1-K3)			1 237 909	1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 909		1 237 915		14 854 914
	Ellátottak juttatásai (K4)			179 145	179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 145		179 155		2 149 750
	Az önkormányzat elszámolásából származó kiadások (K502)			0	0		0		0		38 100		0		0		0		0		144 000		0		0		182 100
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre (K506)			241 177	241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 177		241 185		2 894 132
	Egyéb működési célú kiadások államháztartáson kívülre (K512)			0	0		0		0		852 600		0		0		35 000		3 188 200		0		0		0		4 075 800
	Beruházási kiadások (K6)			0	0		0		0		0		0		0		50 000		600 000		100 000		0		342 133		1 092 133
	Felújítási kiadások (K7)			0	0		0		0		0		15 000 000		15 000 000		0		0		5 196 108		0		218 142 500		253 338 608
	Felh. célú pénze. Átadás (K8)			0	0		0		0		0		300 000		0		0		0		0		0		0		300 000
	Tartalékok (K513)			0	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		11 059 998		11 059 998
	Finanszírozási kiadások (K9)			385 527	0		0		0		0		0		0		0		0		14 804 852		0		0		15 190 379
	Összesen:			2 043 758	1 658 231		1 658 231		1 658 231		2 548 931		16 958 231		16 658 231		1 743 231		5 446 431		21 903 191		1 658 231		231 202 886		305 137 814