Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szántód Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 26Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szántód Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata. A rendelet célja a kiegyensúlyozott gazdálkodás, a tervezhető és működtethető feladatellátás finanszírozásának megteremtése a pénzeszközök hatékony felhasználásával.
[2] Szántód Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését, egyenlegét
a)1 432 988 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b)2 697 441 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,
c)3 - 264 453 ezer Ft tárgyévi költségvetési egyenleggel,
d)4 205 391 ezer Ft finanszírozási kiadással,
e)5 469 844 ezer Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg, amelyből
ea) belső forrásból 415 844 ezer Ft a működési maradvány igénybevétele, 0 ezer Ft a felhalmozási maradvány igénybevétele és 54 000 ezer Ft az államháztartáson belüli megelőlegezések
eb) külső forrásból 0 ezer Ft a hitelfelvétel.
(2) Működési célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a)6 a működési költségvetési bevételeit 432 988 ezer Ft-ban
b)7 a működési költségvetési kiadásait 480 580 ezer Ft-ban ebből
ba) a személyi juttatások kiadásait 125 252 ezer Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 16 947 ezer Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 158 490 ezer Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7 750 ezer Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 172 141 ezer Ft-ban, ebből a működési célú pénzeszközátadásokat 32 551 ezer Ft-ban, a működési célú általános tartalékot 8 001 ezer Ft-ban
c)8 a működési költségvetési egyenlegét - 47 592 ezer Ft összegben állapítja meg.
(3) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a felhalmozási költségvetési bevételeit 0 ezer Ft-ban
b)9 a felhalmozási költségvetési kiadásait 216 861 ezer Ft-ban ebből
ba) a beruházások összegét 137 551 ezer Ft-ban
bb) a felújítások összegét 79 310 ezer Ft-ban
bc) az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 ezer Ft-ban, ebből a felhalmozási célú tartalékot 0 ezer Ft-ban
c)10 a felhalmozási költségvetési egyenlegét - 216 861 ezer Ft összegben állapítja meg.
(4) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a)11 a finanszírozási célú műveletek bevételét 469 844 ezer Ft-ban ebből
aa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 469 844 ezer Ft-ban
ab) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 ezer Ft-ban
b)12 a finanszírozási célú műveletek kiadását 205 391 ezer Ft-ban ebből
ba) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 205 391 ezer Ft-ban
bb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 0 ezer Ft-ban
c)13 a finanszírozási célú műveletek egyenlegét 264 453 ezer Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat (működési és felhalmozási célú) mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 1. melléklet szerint, az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi működési célú támogatásait, pénzeszközátadásait, közvetett támogatásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23. § (2) bekezdése szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, önként vállalt önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 5. melléklet szerint, működési és felhalmozási célú kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A képviselő-testület a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 10. melléklet szerint, EU támogatással megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint, a 2025-2028. évekre szóló gördülő tervezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) A képviselő-testület az Áht. 102. § (3) bekezdése alapján a bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását, a vonatkozó év tervadatait, az előző év várható, és az azt megelőző év tényadatait e rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.
(15) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalék és céltartalék részletezését e rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.
3. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötés intézését a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
4. § Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal.
5. § (1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) A képviselő-testület az Áht. szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a képviselő-testület jogosult.
(6)14 A polgármester e rendeletben foglaltak szerint 500.000 Ft értékhatárig, költségvetési évben összesen 3.000.000 Ft mértékig, dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről évente tájékoztatja a képviselő-testületet.
6. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
7. § Az önkormányzat alkalmazásában állók részére jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából nyújtható juttatás előirányzatát a képviselő-testület határozza meg, ami nem lehet magasabb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-ánál.
8. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (6) bekezdése a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. mellékletet a Szántód Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdése iktatta be.